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andy老师
当月的凭证确认已经全部入账可以正常审核、结账 查看全部回复
1875
patience
社保和公积金是当月扣当月的 查看全部回复
2303
甘老师
是的,社保和工资要配套一起 查看全部回复
2210
王苗苗老师
看跟谁签订的劳动合同 查看全部回复
1841
许老师
总体上账务处理没错,不用调整 查看全部回复
2101
计提工资 借管理费用-工资等9754.60 dai应付职工薪酬-工资9754.60 发放工资 借 应付职工薪酬 -工资9754.60 dai其他应收款-个人社保1754.6 银行存款等8000 查看全部回复
1675
清岚
计入成本 查看全部回复
2286
查原因,看缺什么补什么 查看全部回复
2093
李伟老师
有业务的话可以 查看全部回复
2634
小妮老师
社保计提时 借:管理费用-单位部分 dai:应付职工薪酬-单位部分 查看全部回复
1579
工资和提成一起计入工资薪金收入 查看全部回复
2120
这2个科目都可以,如果放到”其他应付“科目,先做到”借方“,次月发放工资时,再放到”dai方“。 查看全部回复
5639
计提社保 借 管理费用等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai银行存款 查看全部回复
2535
燕子老师
你好,一般其他应付款科目都是正数的,因为你社保的原因这个能理解,平时的时候出报表不用做调整,不过一般如果财务报表做年审的时候其他应付款出现负数审计就会把报表科目进行重分类,或者有的财务软件也可以实现自动重分类的功能 查看全部回复
5714
安叔老师
多扣员工的应该归还给员工 查看全部回复
2444
可以合并申报 查看全部回复
6149
不会有影响,补缴时 ,借 应交税费-应交个税 营业外支出-滞纳金 dai 银行存款。少扣得个税可以从下月工资里扣 查看全部回复
2084
4月份分录 计提工资 借:管理费用-工资6600 dai:应付职工薪酬-工资6600,计提单位部分社保 借:管理费用-单位社保1240 dai:应付职工薪酬-单位社保 1240,缴纳社保 借:应付职工薪酬-社保 1240 其他应收款 666.6 dai:银行存款1240+666.6 查看全部回复
1770
可以直接在23年账套上调整 查看全部回复
2728
你的意思是8-10月是通过银行存款支付的工资,但是你们账上挂的法人是吧 查看全部回复
1939
本来应付职工薪酬社保应该是其他应付款-个人部分社保,对吗 查看全部回复
2344
夏老师
成立小规模,国家的好多利好政策都是针对小规模企业,只是代収代缴社保不用缴税 查看全部回复
3306
发放工资的时候,公司成立了么,执照下来了么 查看全部回复
2825
可以,提前预支的时候先挂其他应收款,等到实际结算发放时冲减其他应收款 查看全部回复
3102
小小
如果性质相同,可以放到一起,也可以放到发放当月的工资算个税 查看全部回复
2828
谭老师
员工的劳动合同是和谁签的? 查看全部回复
2547
wam
单独比较好 查看全部回复
1891
同学你好,像这种情况代扣代缴社保的个人部分,是需要做到其他应收款,后续从员工工资里面做扣除的 查看全部回复
2427
孙老师
做12月的账,计提12月的社保工资,支付11月的社保工资 查看全部回复
2141
先弄清楚你们账上社保是扣到几月份的 查看全部回复
2100
需要的 查看全部回复
1806
现在没过申报期,可以调一下账,更正一下申报表 查看全部回复
6598
云峰老师
同学你好 属于你哪个期间的计入哪个期间的费用。缴纳时做缴纳时的分录即可。 查看全部回复
2636
奖金吗 查看全部回复
3380
你好,可以代发。让代领人提供一下所代领员工身份证复印件。 查看全部回复
3090
tammy老师
可以 查看全部回复
2333
员工自己去当地的社保服务大厅,提交生育证明,费用清单就可以了 查看全部回复
2651
11月的凭证是怎么做的 查看全部回复
2509
按个税法规定,同一个人在不同的公司领取工资是可以的!但这个薪酬对应的项目收入在账上也应有所核算! 查看全部回复
2283
借:农产品 dai:农业生产成本 查看全部回复
5249
公司支付宝账户提现没有要求,按照自己公司需要 查看全部回复
3958
高老师
法人可以存现金到公户,用途备注清楚就好,法人如果也是股东,用途可以备注投资款,也可以备注借款 查看全部回复
16114
一般来讲,只要纳税人平时已预缴税额与年度应纳税额不一致,都需要办理年度汇算。为切实减轻纳税人负担,持续释放改革红利,根据国务院常务会议精神,财政部、税务总局制发了《关于延续实施全年一次性奖金等个人所得税优惠政策的公告》(2021年第42号)。明确2021年—2023年,对部分需补税的中低收入纳税人,可继续适用免予年度汇算的政策。 无需办理年度汇算的情形: 第一类是对部分2021年1月1日—2021年12月31日取得综合所得且本应办理年度汇算补税的纳税人,免除其年度汇算义务。包括:纳税人综合所得年收入不超过12万元或者补税金额不超过400元,均不需办理年度汇算。需要说明的是,纳税人取得综合所得时存在扣缴义务人未依法预扣预缴税款的,不在免予年度汇算的情形之内。 第二类是已预缴税额与年度应纳税额一致或者满足年度汇算退税条件但不申请退税的纳税人。在这两种情况下,纳税人无需退补税,或者自愿放弃退税,也就不必再办理年度汇算。 查看全部回复
2401
计提一个月工资,发放的时候四个月 查看全部回复
2227
发放工资的附件只需要银行回单即可,计提工资的附件需要附上工资明细(包括代扣代缴) 查看全部回复
2496
个人可以代开发票 查看全部回复
6555
做红冲凭证冲掉计提就好(即分录跟计提一模一样,只不过金额是负数) 查看全部回复
2176
建议更正个税申报 查看全部回复
2532
年终奖如果是单独计税,可以单独申报 查看全部回复
4696
专项扣除只是在个税申报时减少了应纳税所得额,不需要单独记帐 查看全部回复
3201
多扣的个人所得税退还给个人,或者抵减下一次的扣款 查看全部回复
4772
1、计提工资 借:管理费用-工资 112600 销售费用-工资 31400 制造费用-工资 18650 生产成本-工资 612291.3 dai:应付职工薪酬-工资 774941.3 2、支付工资 借:应付职工薪酬-工资 774941.3 dai:银行存款 689459.71 应付职工薪酬-社保-个人承担 38365.8 应付职工薪酬-公积金-个人承担 44508 应交税费-个税 2607.79 3、计提社保 借:管理费用-社会保险 22960 销售费用-社会保险 3936 制造费用-社会保险 3444 生产成本-社会保险 91315.2 dai:应付职工薪酬-社会保险-企业承担 121655.2 4、计提公积金 借:管理费用-公积金 8400 销售费用-公积金 1440 制造费用-公积金 1260 生产成本-公积金 33408 dai:应付职工薪酬-公积金险-企业承担 44508 查看全部回复
4416
社保是当月交当月的,你从11月工资里扣 查看全部回复
2050
其他应付和其他应收都行 查看全部回复
3121
是员工在两家公司都任职么 查看全部回复
14395
按照权责发生制的规定,属于12月份的工资应当在12月份计提,即使下个月先红冲,再作发放、计提的分录 查看全部回复
5513
同学你好 这个私户归公司管理不? 查看全部回复
2267
颜老师
差额有多少 查看全部回复
2460
属于你们的工人工资需要计提 查看全部回复
3322
工资实际发放=应发工资-社保个人部分-个税,一般是通过公户发放 查看全部回复
2928
生育津贴是给员工的,如果生育津贴是先到公司的帐,然后再转给员工的,收到款项的时候记其他应付款,支付给员工的时候再冲掉其他应付款 查看全部回复
2984
同学你好 查看全部回复
3008
杨老师
走代发工资 查看全部回复
1966
发放兼职人员的工资需要申报个税,可以公对私。或者用灵活用工平台外包出去 查看全部回复
2058
如果签订的有协议或有理由的话可以,但是还是建议A公司账户发放 查看全部回复
3904
1771
逾期未申报可以进行补申报;申报成功后,如果发现内容错报或人员漏报,需要进行更正申报 查看全部回复
2834
更正申报 查看全部回复
2857
实际未发票的部分在汇算时应应付职工薪酬调增没? 查看全部回复
4439
如果是你们单位员工,正常签劳动合同即可 查看全部回复
9576
其他应付款可能是你们先从员工工资扣除,之后在交社保款 查看全部回复
2550
是的 查看全部回复
3843
你可以把年终奖跟当月的工资合并计算,也可以年终奖单独计算 查看全部回复
5278
个人所得税填写的工资应该是应发工资 查看全部回复
3216
甲方为什么给乙方发放补贴? 查看全部回复
4371
这个电脑是归公司所有还是员工所有 查看全部回复
3303
是的,因为社保是当月缴纳当月的,工资是当月发放上月的,时间上错后一个月 查看全部回复
2785
你好,你们和另一家公司是什么关系呢 查看全部回复
2847
工资表、签字盖手印 查看全部回复
3071
venus老师
可以呀 查看全部回复
①开票时,借:应收账款-xx公司 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税(销项税额);②钱袋宝公司代收款项时,借:其他货币资金-钱袋宝公司 dai:应收账款-xx公司 ;③提现到公司账户,借:银行存款 dai:其他货币资金-钱袋宝公司 查看全部回复
6556
为什么不在本公司发放申报 查看全部回复
2317
同学你好,这个是可以的,就相当于之前法人代公司给员工支付工资,现在还钱给法人 查看全部回复
5408
同学你好 借:银行存款6794 dai:应付职工薪酬6794 查看全部回复
1910
工资计提的时候是按应发工资计提,实际发放的时候是按实发工资发放,实发工资=应发工资-代缴个税-扣除的个人部分社保 查看全部回复
2590
因为个税是累计扣除的,在没有任何专项附加扣除的情况下当年不超过6万不缴纳个人所得税 查看全部回复
10025
福利或者补助 查看全部回复
2107
现在更正申报或者补申报 查看全部回复
2895
那一般就是发放劳务费或工资了 查看全部回复
2682
是公司员工么,签的有劳动合同么,有的话 ,工资就按应发的计提,然后根据应发公司申报个税,实发工资=应发工资-个税。 查看全部回复
2294
那社保款,母公司会转给子公司么 查看全部回复
3348
建议是选择非独立核算,因为分公司无业务,仅人员支出,产生的亏损总公司可以用于抵扣 查看全部回复
6915
因为社保是当月缴纳当月的,如果你们不给员工提前垫付工资发放9月份工资的时候可以正常扣除10月份的社保 查看全部回复
1821
给离职后的员工发放奖金,需要根据奖金所属的性质来区分不同的情况申报,如果是离职员工离职当月的月度奖,季度奖等,需要计入员工当月工资申报个税,如果是该员工的离职补偿,则按离职补偿的计税方式来申报. 查看全部回复
7885
同学你好 这个是按人头发的,还是大家算在一块 查看全部回复
2383
可以的,具体是看企业的内部管理需要 查看全部回复
2242
借:其他应付款/应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
3018
你好,请问11月填报9月10月金额,是申报工资么 查看全部回复
1763
不可以 查看全部回复
4840
所属期是指申报的税种应纳税时间,应纳税时间就是10月(在11月申报期申报) 查看全部回复
2661
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