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许老师
按照5月实际工资申报 查看全部回复
2994
tammy老师
工资薪金是货币性的,购物卡按福利费 查看全部回复
3836
甘老师
不是叫调增 1.汇算清缴工资账载金额填应付职工薪酬—工资的本年dai方数(即本年计提总额) 2.汇算清缴工资税收金额填应付职工薪酬—工资借方发生额(即本年实际发放总额) 查看全部回复
6126
上面显示你还有损益没有结转 查看全部回复
3120
曹老师CPA
今年汇算清缴前发了就不用填增 查看全部回复
3543
可以的,计入职工福利费 查看全部回复
3036
借,应付职工薪酬工资580000 dai,银行存款580000 借,管理费用工资60000 借,生产成本直接人工500000 借,制造费用工资20000 dai,应付职工薪酬工资580000 查看全部回复
3360
有的哈,工作一般都是走公账 查看全部回复
3588
在网上找一个代垫款项模板,根据公司实际情况修改下即可 查看全部回复
2664
涉及到生产成本的需要把生产成本也冲销 查看全部回复
3819
稍等一下 我给你发个税率表 查看全部回复
2411
高老师
去年工资计提了没有? 查看全部回复
3488
申报a的个税 查看全部回复
2954
没事,先扣了,年终汇算可以退回来 查看全部回复
2888
Harry老师
下个月少扣这部分金额,这样税务那边两个月的总扣款和账上两个月总代扣,就相等了。账务按工资表实际情况做即可。 查看全部回复
3755
大宁老师
不会呀 查看全部回复
3774
一般都是先计提,当月或者次月发放 查看全部回复
2802
社保挂靠不是规范操作,建议你们自己开立社保帐户自己缴纳 查看全部回复
9646
夏老师
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14488
小小
如果你4月份开的发票已经实现了收入,就一次性确认收入 查看全部回复
4358
杨老师
保险计提 借:管理费用/成本/销售费用(公司承担部分) 其他应收款(个人承担部分)dai:应付职工薪酬-社保 查看全部回复
3092
丁老师CPA
只能通过基本存款账户办理 查看全部回复
6214
这个其他应收是个人社保部分嘛 查看全部回复
6189
实际发放的次月申报,如果有多交税款,再次年汇算清缴的时候多退少补 查看全部回复
3301
您好,当月工资表里个人代扣项,个人社保和个人公积金一般都是当月的,每月申报的个税,是上一个月实际发放的所有收入合计计算出的个税。 查看全部回复
6436
计提工资 借:管理费用(或其他成本费用科目) dai:应付职工薪酬-工资 发放工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款 应交税费-个人所得税 其他应付款-个人负担社保公积金 计提公司负担社保 借:管理费用(或其他成本费用科目) dai:应付职工薪酬-社保 支付社保 借:应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人负担社保公积金 dai:银行存款 缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3050
借银行存款dai预收账款 查看全部回复
2662
谭老师
每个月先申报 查看全部回复
3793
您好,实际发生额按“应付职工薪酬”会计科目借方发生额填列。 查看全部回复
5356
工资是按实际的做的啊 查看全部回复
3372
次年在汇算清缴以后发放的嘛? 查看全部回复
7839
如果是计提错了,红冲计提,再按正确的计提 查看全部回复
2430
厚积薄发
把公司承担个人部分作为福利费 查看全部回复
3519
工资一般月底计提 借管理费用\销售费用\生产成本等 dai应付职工薪酬 查看全部回复
3606
暂时不填,下个月一起扣 查看全部回复
3342
体现扣款 查看全部回复
2555
一般情况下3月工资,4月发放,4月就申报个税了 查看全部回复
3510
从图上看,如果多做了一次发放工资的分录,你们现金和银行存款能对得上? 查看全部回复
3982
补计提个税即可 查看全部回复
3366
补计提一下 查看全部回复
5757
真实情况不需要调整 查看全部回复
5438
如果你们当时做的是预收账款的话,是可以提现的 查看全部回复
6980
1、计提工资时的会计分录: 借:管理费用 8000 dai:应付职工薪酬-工资8000 2、实际支付工资时 借:应付职工薪酬-工资 8000 dai:应交税费—应交个人所得税 120 银行存款 7 880(8000-120) 查看全部回复
3605
是有风险的 查看全部回复
5289
计提工资的分录,借:管理费用(销售费用/生产成本等)dai:应付职工薪酬 查看全部回复
3113
可以 查看全部回复
8045
Yan
工资按工资薪金税目交,个人独资投资人需要申报个人生产经营所得税,两个不一样的 查看全部回复
5025
你是为了不交税,多计提了工资是吧? 查看全部回复
6772
你好,如果涉及代扣员工社保和个税的话会涉及计提分录 查看全部回复
3280
不会有滞纳金,可以累计两个月一起申报 查看全部回复
4135
前面1-2月份的账时每个月计提7000元工资,借:管理费用/销售费用 7000 dai:应付职工薪酬 7000 3月份发放工资时,借:应付职工薪酬14000 dai:银行存款,税务申报时,1、2月工资的所属期正常申报工资薪金7000元 查看全部回复
2284
绾绾
计提社保 借管理费用-社保(公司部分) dai应付职工薪酬-社保(公司部分) 计提工资 借管理费用-工资 dai应付职工薪酬-工资 发放工资 借应付职工薪酬-工资 dai其他应收款-员工社保(个人部分) ?? 应交税费-个人所得税 ?? 银行存款 缴纳个税 借应交税费-个人所得税 dai银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保(公司部分) ?? 其他应收款-员工社保(个人部分) dai银行存款 查看全部回复
3883
退回那部分工资,做与支付相反的分录 查看全部回复
4249
三月份银行发放的工资是2月份的吧 查看全部回复
3508
预支时:借:其他应收款—员工 ,dai:银行存款;到下月计提工资:借:销售/管理费用等,dai:应付职工薪酬;发放工资:借:应付职工薪酬,dai:其他应收款—员工 查看全部回复
5931
1.不需要调整 2.工资实际发生额是在借方金额;对,只要第二年汇算清缴前发了,就可以; 3.没错 查看全部回复
9188
借,应付职工薪酬工资 dai,银行存款 dai,其他应付款代扣代缴个人社保 dai,应交税费应交个人所得税 查看全部回复
2172
符合雇佣关系可以按工资薪金申报,不用开劳务发票 查看全部回复
4218
安叔老师
是上一年度实际发放的工资 查看全部回复
4943
工资当月计提但不一定次月发放 查看全部回复
2686
你按这个吧 查看全部回复
3547
当月给员工买社保的分录,借:管理费用/生产成本/制造费用 其他应收款-个人代扣社保 dai:银行存款 查看全部回复
2995
你们的经营范围是什么 查看全部回复
4418
《劳动合同法》第二十条规定,劳动者在试用期的工资不得低于本单位相同岗位最低档工资或者劳动合同约定工资的百分之八十,并不得低于用人单位所在地的最低工资标准。 查看全部回复
4141
木言
正常情况是员工休产假期间工资停发,生育津贴要打给个人的 查看全部回复
3773
如果没个税,是的 查看全部回复
3237
没有这样的说法的 查看全部回复
4334
现金流量表根据实际发生的现金流入和流出编制 查看全部回复
4794
计入成本费用都可以,按工资薪金申报 查看全部回复
6561
Annina老师
当月的工资次月发,当月计提当月,发放的是上月,申报的是1月的已发工资表 查看全部回复
2380
货币性福利是要扣个税的,但非货币性福利如果不能明确到个人,比如发的月饼如果大家一起在公司吃,这种无法明确到个人的福利是不用扣个税的,但如果是人人有份发放的月饼根据规定是要交税的 查看全部回复
如果是管理人员之前已经计提过的话可以 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
2316
可以去更正申报 查看全部回复
3559
ALISA
如果人员离职就把该人员的状态变成非正常,人员入职直接新增人员,该人员入职你公司的日期是什么时候就填什么时候 查看全部回复
4072
3月份发放2月份工资不对吗? 查看全部回复
5215
Leaf
第一个问题是 查看全部回复
4521
借银行存款。dai应收账款。借管理费用。dai应付职工薪酬。借应付职工薪酬。dai银行存款 查看全部回复
2839
是的,计提少了就补计提,计提多了了就冲 查看全部回复
5500
发放次月申报 查看全部回复
2881
是企业收入就做收入,是企业费用就做费用,有所得才交企业所得税 查看全部回复
3849
易老师
那你们应该是发放的对吧,那么就是更正去年错误的个税申报 查看全部回复
3055
可以按月申报,也可以按照发放一次性申报 查看全部回复
2942
代收款需要签订代收款协议 查看全部回复
3251
借 银存 dai 其他应付款 借 其他应付款 dai 银存 查看全部回复
3498
报个税是按收付实现制,不管你几月份工资都按实际发放月份申报 查看全部回复
3168
工资发放 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款(社保) 应交税费-应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
3522
发放的次月申报,可以更正申报 查看全部回复
社保有分公司承担部分和个人承担部分,个人部分要从工资中扣,发工资以银行发放,不是冲其他应付款款 查看全部回复
3612
生育津贴是给员工个人的,收到时借银行存款 dai其他应付款-代收代付生育津贴 给员工时借其他应付款-代收代付生育津贴 dai银行存款或现金 查看全部回复
4183
你看资产负债表,那个资产总额 查看全部回复
3886
可以,补提上就可以的 查看全部回复
2202
知道发放了不属于自己公司的工资?有点不太明白 查看全部回复
3199
不同实际发放,可以写一笔分录 查看全部回复
2963
还是按月计提,没有发放,不用做发放的分录 查看全部回复
4158
是的 查看全部回复
3024
工资和年终奖公司统一给保洁公司 保洁公司开票给公司 公司做费用就可以 查看全部回复
3505
实收的次月申报 查看全部回复
3784
工资一般是当月计提次月发放,3月工资在3月底计提,4月发放的是3月份的工资 查看全部回复
2782
不可以 查看全部回复
3336
不能 查看全部回复
3728
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