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tammy老师
相当于财务部收购门店的手续费,那收款的时候,记其他应付款,实际发放给财务部的人员的时候,冲掉其他应付款就好了 查看全部回复
2628
高老师
执行小企业会计准则? 查看全部回复
4737
甘老师
建议调整成与实际相符 查看全部回复
2838
先补入账,补计提折旧,然后在卖的当月转入固定资产清理,卖掉后结转固定资产清理余额至资产处置损益 查看全部回复
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给出的返点计入销售费用;得到的返点对方应开具红字专用发票,根据发票金额冲减销售成本 查看全部回复
2462
patience
是的,主管税务机关开具的缴税凭证上的应纳税额和滞纳金为1元以下的,应纳税额和滞纳金为零。印花税现在不用计提,缴纳时入账,不缴纳就不用记账。 查看全部回复
9358
Icy 何
如果系统没有严格限制的话,你可以都做到20号,这样你可以只做一笔分录 查看全部回复
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小规模纳税人开普通发票免税,账面不用再体现增值税 查看全部回复
3627
1.违约金不可以税前扣除 查看全部回复
4671
发票认证后的会计分录: 1、专票认证后做: 借:原材料(包装物等) 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款等 2、不过,需要注意如果认证后不符或因不能抵扣等原因的话,那就做进项转出科目 借:原材料等 dai:应交税费-应交增值税-进项转出 3、对于进项票未认证,其做账如下: 借:库存商品(或者原材料等) 应交税费-待抵扣进项税额(执行企业会计准则,若不是则为"待摊费用-待抵扣进项税额" dai:应付账款(或者银行存款等) 等到认证后再做具体的账务处理 查看全部回复
2230
秦枫老师
借:银行存款 dai:应付职工薪酬-工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:管理费用-工资 查看全部回复
4191
木言
先将3月份的暂估用红数冲回,按发票金额入账。另外由于原材料已经出库,所以成本多计,需要同时对多计入成本金额进行负数冲回 查看全部回复
2473
杨老师
之前商品已经入库了吗? 查看全部回复
4810
借:费用成本类科目 dai:预付账款 查看全部回复
2523
可以签订代付款协议,A公司只是代付,BC公司正常做帐就好 查看全部回复
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原来的分录红冲,再写一笔正确的 查看全部回复
2191
如果返利是按照折扣后开在发票上,记到成本是直接按照折扣后的金额记到成本,不涉及进项转出。金额是10万,折扣金额是2万,实际成本是8万,成本直接按照8万记账,支付的10万借:预付账款 10万 dai:银行存款 10万 借:库存商品 8万 dai:预付账款8万,返利借:银行存款 2万 dai:预付账款 2万 查看全部回复
3032
金额大么 查看全部回复
2525
可以用以前年度亏损抵扣 查看全部回复
2935
安叔老师
可以,需要计提的 查看全部回复
3489
孙老师
借:银行存款 15000 dai:主营业务收入 15000 ;同时 借:主营业务成本 9560 dai:库存商品 9560 查看全部回复
2757
开的专票还是普票 查看全部回复
3172
是的 查看全部回复
3169
适用的是小企业会计准则还是企业会计专责 查看全部回复
2065
小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
3346
夏老师
设备完工的时候 借:规定资产400 待:应发账款315 应付账款-暂估85 查看全部回复
2907
这个应该是扣的医疗保险 查看全部回复
2737
许老师
预缴税款,借:应交税费-预缴增值税 借:应交税费-应交企业所得税-异地 借:应交税费-应交城建税、教育费附加、地方教育附加 dai:银行存款 查看全部回复
2912
所有收入都要申报 查看全部回复
3269
你可以先暂估入账,收到发票时红冲暂估分录,然后正常记账就好 查看全部回复
3051
曹老师CPA
亲,需要代扣个税的 查看全部回复
5286
大宁老师
原分录红冲 查看全部回复
3140
非主营业务的话,放到其他业务收入 查看全部回复
2887
暂估一般是月底做 查看全部回复
2763
等发票到可以计入主营业务成本, 查看全部回复
3497
借:主营业务成本(水直接用于生产) 管理费用(水用于平常办公等) dai:银行存款 查看全部回复
3320
那2020年有没有入账 查看全部回复
2794
实质重于形式原则,不应该确认收入 查看全部回复
3535
如果是张三代李四付款且有代付款协议,可以的 查看全部回复
2580
使用的是什么会计准则 查看全部回复
Harry老师
冲之前计入的科目,可以借方负数 查看全部回复
2886
银行存款也做到四月里了吗? 查看全部回复
3545
需要明细 查看全部回复
5448
借:管理费用—租赁费 dai:银行存款 dai:应交税费—代扣个税 查看全部回复
3183
谭老师
借:管理费用-交通费 dai:现金 查看全部回复
2769
买的商业保险么 查看全部回复
2210
是什么原因退回 查看全部回复
2948
冲减原来计提的税金就行 查看全部回复
6482
你看一下上个月的累计数加上本月合计和本月累计数的差异。 查看全部回复
2783
计入营业外收入 查看全部回复
2378
您好,现在是22年,要进行以前年度调整了 查看全部回复
3173
借银行存款,借税金及附加(红字) 查看全部回复
2675
小小
个人部分做到其他应收款,发工资的时候在工资中扣 查看全部回复
4091
同学,问题请描述清楚一些 查看全部回复
3512
Annina老师
借银行存款,税金及附加(借方红字) 查看全部回复
2427
丁老师CPA
借;其他应收款,dai:应交税费——应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
3061
图片看不清 查看全部回复
2930
年终奖单独做分录 查看全部回复
3887
借银行存款,dai税金及附加 查看全部回复
2250
借:其他应收款 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2854
借管理费用等 dai银行存款 查看全部回复
2481
退税的时候借银行存款dai应交税费。 查看全部回复
5626
报税包含这一笔了吗 查看全部回复
3923
venus老师
对的 查看全部回复
3505
Amy老师
印花税可计提可不计提 查看全部回复
3302
如果不执行企业会计准则,可以计入现在 借营业外支出 dai银行存款等 查看全部回复
5237
借:本年利润 dai:税金及附加 查看全部回复
3412
如果银行的帐对不上正常,你应该要反结账到2021年去做 查看全部回复
3560
可以 查看全部回复
3027
可以记到捐赠支出 查看全部回复
3765
Yan
dai款5万是吧,银行付款为什么比票付得多 查看全部回复
3890
看能不能协商退票,重开90%发票。如果不能只能挂应收账款,将来做坏账处理 查看全部回复
3679
借:银行存款 dai:税金及附加-印花税/应交税费-附加税等 借:税金及附加负数 dai:应交税费-附加税负数 查看全部回复
3332
易老师
5.31日汇算清缴前拿到发票,汇算清缴不用调增 查看全部回复
5278
Leaf
其他权益投资工具 查看全部回复
3663
3473
ALISA
滞纳金放在营业外支出 查看全部回复
3291
公户付款,可以 查看全部回复
2811
不可以的,货物采购如果发票到材料还在途中,一般是借 在途物资 dai 现金等 货物入库 借 库存商品 dai 在途物资 销售时 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费增值税 结转成本 借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
3574
借:预付帐款,dai:银行存款 查看全部回复
3399
用的是小企业会计准则吗? 查看全部回复
3633
李伟老师
您当时是怎么记账的? 查看全部回复
3698
对,不用 查看全部回复
3189
申报表做进项转出,会计做红冲 查看全部回复
3064
摘要简明扼要写就好 查看全部回复
5115
退回的税以后还要交吗? 查看全部回复
2920
收到专票。你要把不含税金额计入费用。税额。记入应交税金。收到普票。这两项都计入费用。 查看全部回复
3620
可以不用计提 查看全部回复
3310
先付款,借工程物资,dai应付账款 查看全部回复
3616
如果你是公司,他们股东之前转让股权,基本和你没啥关系,你只要做实收资本的明细科目变化 查看全部回复
3341
关税记入产品成本 查看全部回复
同学民非企业适用非盈利组织的准则,申报都是一样在电子税务局,根据你们核定税种申报 查看全部回复
4115
绾绾
可以这样处理 借应付账款 dai原材料等科目 应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2876
你抵扣进项的那个月就做账呀,没明白怎么下个月做账 查看全部回复
4987
贺老师
借:预收账款dai:应付账款 查看全部回复
3110
从工资中扣回 查看全部回复
3107
哈哈老师
借税金及附加 dai应交税费应交印花税 借应交税费应交印花税 dai银行存款 查看全部回复
3190
那你是不是还要做一笔还借款的分录 查看全部回复
2778
你的意思是小规模纳税人期间取得的专票吗? 查看全部回复
3257
发票是1%的税率吗 查看全部回复
5324
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