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王苗苗老师
如果是小企业会计准则,借 银行存款 dai 其他收益 查看全部回复
1917
杨老师
2013.12?这个时间没有写错吗? 查看全部回复
2287
刘淑萍
可以计入管理费用-检测费,如果没有,可以计入管理费用-其他 查看全部回复
2591
patience
燃油费的用途是什么 查看全部回复
2054
不用计提 查看全部回复
2076
多发的原因是什么? 查看全部回复
2338
安叔老师
1.借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2、销售固定资产: 借:银行存款 dai:固定资产清理 应交税费——应交增值税——销项税额 3、结转固定资产清理科目余额至资产处置收益: 借:固定资产清理 dai:资产处置收益 查看全部回复
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需要,记到税金及附加 查看全部回复
1367
李伟老师
印花税一般不需要计提的 查看全部回复
1805
你说的税是增值税么,小规模增值税不用计提的,实际缴纳时借 应交税费-应交增值税 dai 银行存款,享受税收优惠的,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入/其他收益 查看全部回复
1959
孙老师
你好,一般是通过红字冲销,即做原分录的负数 查看全部回复
2296
退回的医保单位部分是否还需要缴纳给社保局呢 查看全部回复
1791
需要的 查看全部回复
2341
之前申报的时候缴纳过吗? 查看全部回复
2430
首先确定折旧方法,折旧年限 查看全部回复
2800
可以的 查看全部回复
2383
计提,借 所得税费用 dai应交税费-应交企业所得税 。缴纳,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1893
不需要了 查看全部回复
1757
借:其他应收款dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
2060
需要先计提,借 管理费用—福利费 dai 应付职工薪酬—福利费 查看全部回复
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经济补偿按劳动者在本单位工作的年限,每满一年支付一个月工资的标准向劳动者支付。六个月以上不满一年的,按一年计算;不满六个月的,向劳动者支付半个月工资的经济补偿。 查看全部回复
1967
哈哈老师
这种方式可以,但是就是有些麻烦 查看全部回复
3378
你的意思是属于当年度的费用,没有及时入账 查看全部回复
2403
住房公积金分公司和个人两部分,公司部分需要计提,借 管理费用-公积金等 dai 应付职工薪酬-公积金,缴纳时,借 应付职工薪酬-公积金 其他应付款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
1807
失业保险属于社保的一种,公司部分需要计提的 查看全部回复
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工资一般情况不直接进成本,而是进费用(制造费用,管理费用或销售费用) 查看全部回复
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邹经理
如果折旧周期只有一个月的话,不满足固定资产确认条件的。可以走费用形式,一次性费用化。如果要进SAP 固定资产模版,建议讲这个设备单独设置一个卡片,再计提折旧。 查看全部回复
2291
可以在今年补计提,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3346
福利费,借 管理费用-福利费 dai 应付职工薪酬-福利费 查看全部回复
3252
职工工会经费的计数基数是应发工资总额 查看全部回复
2393
计提职工薪酬时是dai 应付职工薪酬,发放时是借 应付职工薪酬 查看全部回复
3520
需要的, 查看全部回复
2413
工资一般是当月计提当月的 查看全部回复
3044
需要计提 查看全部回复
2614
一直计提未发放,现在是发放了么 查看全部回复
1836
是小企业会计准则还是会计准则。 查看全部回复
2021
可以采用未来适用法,借 相关成本费用 dai 应付账款等 查看全部回复
2309
收到医疗保障中心退款首先要弄清楚退的什么款 查看全部回复
3051
借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交增值税进项转出,借 应交税费-应交增值税进项转出 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
2632
你好,这个补都企业所得税是补的今年的还是以前年度的? 查看全部回复
3429
可以今年补入账补计提,如果费用支出属于22年的,可以追补到2022年税前扣除。对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出,企业做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
1950
原计提分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
3259
需要,如果这些成本费用22年没有税前扣除的话,需要追溯到22年进行税前扣除(更正22年的汇算清缴),不能直接在23年进行税前扣除 查看全部回复
3172
借以前年度损益调整 dai税金及附加 借利润分配-未分配利润 dai以前年度损益调整 查看全部回复
4442
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2310
之前享受加计抵减时,是怎么入账的 查看全部回复
4535
您的意思是怎么计算吗 查看全部回复
3273
收到 查看全部回复
3196
andy老师
安措费? 查看全部回复
1530
2367
请问一下内账需要计提折旧吧,是的 查看全部回复
3251
你好,这个要是下月补缴,那你本月正常计提 查看全部回复
2533
如果是不同的项目,一般工程施工有二级明细的 查看全部回复
1722
是你之前申报的财务报表么 查看全部回复
4057
借:税金及附加 dai:应交税费-应交城建税 应交税费-应交教育费附加 应交税费-应交地方教育费附加 查看全部回复
3887
阿米果
补充分录: 借:应付职工薪酬—工资(应付工资) dai:其他应付款——社保(个人负担社保) 其他应付款——公积金(个人负担公积金) 查看全部回复
1978
房东租金跟宿舍租金不不同的租金么,房东的租金是什么用途 查看全部回复
2502
原固定资产入账分录冲销掉,然后按照发票重新入账。汇算22年所得税时折旧部分有没有纳税调整。 查看全部回复
2452
这时候A公司购进车辆时取得的增值税发票还能进行抵扣吗?如果是一般纳税人的话,可以 查看全部回复
2282
公司交滞纳金借:其他应收款dai:银行存款 员工交给公司 借:银行存款dai:其他应收款 查看全部回复
2181
公司为员工支付的培训费、考试费应计入管理费用-职工教育经费,需要计提。借 管理费用-职工教育经费 dai 应付职工薪酬-职工教育经费 查看全部回复
7291
以前的折旧冲回,然后把固定资产原值做到费用里面 查看全部回复
3529
木言
7月底合并到综合楼一起计提折旧就可以 查看全部回复
1886
是冲回原来计提的应付职工薪酬,后面要把计提的费用也冲回 借:管理费用(负数 ) dai:应付职工薪酬(负数) 查看全部回复
2518
是今年的账么 查看全部回复
1519
建议先计提再发放 查看全部回复
1857
3118
可以 查看全部回复
2200
融资费用摊销额=(年初租赁付款额-年初未确认融资费用)×其增量借款利率为 查看全部回复
2814
调整账上的计提分录 查看全部回复
2917
当存货高于其可变现净值时,企业应当按照存货可变现净值低于成本的差额。 查看全部回复
2209
先把旧空调的账面价值转固定资产清理,新空调按照发票金额入固定资产,次月折旧 查看全部回复
5494
这个月正常算工资,在本月应发工资后面一列个税调整 查看全部回复
2771
wam
按照受益期计提折旧。 查看全部回复
2863
对方跟你公司是劳务合同关系还是劳动合同关系 查看全部回复
2499
印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; (二)应税产权转移书据的计税依据,为产权转移书据所列的金额,不包括列明的增值税税款; (三)应税营业账簿的计税依据,为账簿记载的实收资本(股本)、资本公积合计金额; (四)证券交易的计税依据,为成交金额。 应税合同、产权转移书据未列明金额的,印花税的计税依据按照实际结算的金额确定。 查看全部回复
2515
你的意思是不计提折旧不摊销装修费么 查看全部回复
2120
是生产企业么 查看全部回复
2623
按照计提的来 查看全部回复
2155
个人经营dai款? 查看全部回复
2590
去年具体是怎么错误的 查看全部回复
2026
属于多计提了,做相关分录冲回。 查看全部回复
2496
陈爱琳
计提个税:借:应付职工薪酬 dai:应交税费——应交个人所得税 查看全部回复
2945
1体现,利润表里有所得税费用一栏 查看全部回复
2568
我做dai方正数不行吗?账务更正可以做在dai方 查看全部回复
2331
营业外支出栏次 查看全部回复
2649
2453
没有发工资是本月就没有工资还是暂时先不发?如果就没有可以不计提 查看全部回复
2937
小企业会计准则,可以借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
秦枫老师
小企业会计准则 采用未来适用法 不用追溯调整 2023年7月发现 会计上做在2023年 你可以直接做在7月的损益 但是税务上(见下文) 是需要更正2019年的汇算清缴纳 同时这笔计入2023年的损益支出 需要在2024年做2023年汇算清缴的时候调增。 以上是正规做法 或者你直接放弃回到2023年扣除也可以 根据国家税务总局公告2018年第28号 《企业所得税税前扣除凭证管理办法》规定:第十七条 除发生本办法第十五条规定的情形外,企业以前年度应当取得而未取得发票、其他外部凭证, 且相关支出在该年度没有税前扣除的,在以后年度取得符合规定的发票、其他外部凭证或者按照本办法第十四条的规定提供可以证实其支出真实性的相关资料,相应支出可以追补至该支出发生年度税前扣除,但追补年限不得超过五年。 查看全部回复
1898
所有行业企业在2018年1月1日至2023年12月31日期间新购进的设备、器具(除房屋、建筑物以外的固定资产),单位价值不超过500万元的,允许一次性扣除。 查看全部回复
3270
税务师晓雨
属于dai款业务 查看全部回复
3484
跟员工有劳动合同关系的是 查看全部回复
2049
借 固定资产清理 5万 累计折旧 5万dai 固定资产 10万 借 银行存款等 12万 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 借 固定资产清理 dai 资产处置损益 查看全部回复
2723
是否全部计提成本,要确认是否全部库存均销售了 查看全部回复
3254
计提什么 查看全部回复
2420
不需要 查看全部回复
1921
公司是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
3005
小企业会计准则的话,直接当期冲减所得税费用即可 借:银行存款 dai:所得税费用 查看全部回复
2662
tammy老师
21年购买的那发票还存在吗?金额不大,可以一次性直接记到费用里面去,而且是以前年度的,如果你们是小规模纳税人,实行小企业会计准则的,如果之前的打印机是老板支付的款项,可以记 借,利润分配未分配利润 dai,其他应付款某某 查看全部回复
2548
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