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patience
计提职工薪酬,计提各类折旧,计提各类税金,摊销待摊费用,结转未交增值税 查看全部回复
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如果是属于集体福利,不能准确分摊到个人是不需要交个税的 查看全部回复
2005
王苗苗老师
如果属于上述范围的可以计入职工教育经费 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,你本月补一个应付职工薪酬一借一dai就可以了 查看全部回复
1339
是出租方么 查看全部回复
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一般按月缴纳就按月计提,按季度缴纳就按季度计提. 查看全部回复
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需要,借 管理费用-工会经费等 dai 应付职工薪酬-工会经费 查看全部回复
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借 管理费用/生产成本/合同履约成本等-工资 应发工资 dai 应付职工薪酬-工资 实发工资=应发工资-个人社保-个税 查看全部回复
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杨老师
直接做成本了,就把发票贴上月分录后面行了 查看全部回复
2460
andy老师
稍等,我看一下 查看全部回复
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一般是需要计提的 查看全部回复
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提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
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怎么做错了 查看全部回复
3066
担保公司提取的担保赔偿准备金,如果这笔业务结束,以前计提的到期冲回,未到期的保留。 查看全部回复
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谭老师
那之前没发工资你是零申报的? 查看全部回复
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借 管理费用/工程施工/合同履约成本等-工资 dai应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1505
工资一般是当月计提当月的 查看全部回复
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可以点开看一下具体分录是什么 查看全部回复
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两种商品发票是怎么开具的 查看全部回复
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理论上小企业会计准则不需要执行新收入准则 查看全部回复
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年终奖是选择单独计税还是并入当年综合所得 查看全部回复
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是的,可以再附个工资表 查看全部回复
2012
工资表 查看全部回复
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可以,摘要写清楚就行 查看全部回复
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福利费要计提的 查看全部回复
1561
可以 查看全部回复
2363
小米
记账是一回事儿,你报税也得申报啊。 查看全部回复
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个税不需要计提,缴纳时借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款,等发放工资时从工资里扣除。 查看全部回复
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工会经费是必须要申报的。 查看全部回复
1815
可以补报 查看全部回复
1742
tammy老师
是需要计提的,比如本月产生的土地使用税,下个月缴纳,那你本月就要计提 查看全部回复
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同学你好,是的呢,汇算清缴前没发生的话要调增 查看全部回复
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多计提的冲回 查看全部回复
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之前没有计提的话,需要补提 查看全部回复
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你好,具体问题是什么 查看全部回复
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申报增值税的时候需要填报附加税表格吗?(附加税费情况表)一般会根据主表自动跳出数据,如果公司不交增值税的话,这个表就全部是0。附加税是在实际缴纳的增值税的基础上计征的,如果增值税不交,那附加税也不用交,不用再计提再入账。 查看全部回复
2732
一般印花税不需计提的,实际缴纳时直接入账 查看全部回复
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是一般纳税人么,是收到劳务专票了么 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,用这种方法:我们公司是一般纳税人,当月付了一笔费用,但还没有取得发票,请问这种情况是先入预付账款科目,等收到发票了,再做费用冲预付款 查看全部回复
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企业所得税按季度申报的,那就按季计提 查看全部回复
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需要 查看全部回复
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一般按优惠后的金额计提 查看全部回复
2068
严老师
dai方为负数的原因有以下几种 1、没有计提社保,就直接缴纳了,处理为,将直接缴纳的社保结转成本费用。 2、单位应缴纳社保计提少了,实际缴纳的金额大于计提的社保。处理为,做更正分录补提社保。 还有可能发生其他会计差错,要根据具体情况来分析。 查看全部回复
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多计提的冲减掉就可以了 查看全部回复
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如果没花完的就算做出差补贴。那这部分补贴是计入报销费用还是应付职工薪酬呢?计入应付职工薪酬 查看全部回复
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借 管理费用等-工资356.2 dai 应付职工薪酬356.2,借 应付职工薪酬356.2 dai 其他应收款356.2 查看全部回复
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增值税相关科目不涉及计提,需要结转,结转分录稍等,我整理一下 查看全部回复
1588
缴纳个税时,借应交税费应交个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
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今年可以补计提的 查看全部回复
2853
季度不缴纳企业所得税,不需要计提 查看全部回复
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计提折旧已结转是指车间计提的折旧么 查看全部回复
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邹经理
是的 查看全部回复
2011
安叔老师
去年的数据需要修改的话,只能到税务大厅修改了 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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处置固定资产 查看全部回复
2225
车辆全部退还给股东?为什么 查看全部回复
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你设置自动生成凭证了吗 查看全部回复
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是比如个税实际缴纳10.1,账上发放工资时只做了10么 查看全部回复
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1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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账务处理还是要入固定资产,按期计提折旧。税务所得税申报可以一次性税前扣除 查看全部回复
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属于上月的工资应该就上月做计提工资的分录 查看全部回复
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可以先根据代账的账务继续往下处理,如果有疑问的,看能不能跟代账那边沟通一下 查看全部回复
2742
因为有些情况代账公司也不是很清楚,具体的还是要跟老板和客户供应商核对 查看全部回复
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需要计提的税金有:增值税、消费税、城建税、教育费附加、个人度所得税(发放工资时计提)、企业所得税(季度计提)、房产税、土地使用税 查看全部回复
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有误差不要紧,下月可以冲回或者再补提 查看全部回复
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保障金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数*所在地省、自治区、直辖市人民政府规定的安排残疾人就业比例-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)*上年用人单位在职职工年平均工资。 查看全部回复
2663
理论上可以用现金发放工资 查看全部回复
3310
李伟老师
季度申报的话最好是计提一下 查看全部回复
1828
没跨年吧 查看全部回复
1688
借 银行存款 dai 应交税费-应交企业所得税,借 应交税费-应交企业所得税 dai 所得税费用 查看全部回复
2104
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1924
已经提足折旧的固定资产的改建支出计入长期待摊费用,按一定的期限摊销 查看全部回复
1917
是企业所得税么 查看全部回复
2168
1813
100万 查看全部回复
1436
2019年12月31日甲公司计提了1000万元的预计负债,借 营业外支出 1000万 dai 预计负债 1000万。2020年3月5日(财务报告尚未批转报出)法院判决需要赔偿1200万元,借 预计负债 1000万 营业外支出 200万 dai其他应付款 1200万 查看全部回复
1918
10%计提了坏账准备,借 信用减值损失 5 dai 坏账准备5,确定款收不回来了,借 坏账准备5 dai 应收账款5,借 营业外支出 45 dai 应收账款45 查看全部回复
2138
可以根据利润表和上一季度的所得税报表算一下 查看全部回复
1465
那知道原来的固定资产花了多少钱么,什么时候购进的 查看全部回复
同学你好,你计提成本的时候按照含税价计算进项金额,成本按照不含税计提,税额可以放在应交税费-预提进项税科目 查看全部回复
2697
需要从应付职工薪酬科目过渡的,出差发生的进项税额可以抵扣,不包括的,摘要内容可以的 查看全部回复
2318
孙老师
你好同学,资金账簿是记录资金流动的,与利润表还是有一定差异的 查看全部回复
1970
安妮老师
直线法折旧:(账面价值减去残值)?年限,直线法1-3年一样都是48000元,第四年用剩余账面价减去减值的,得出账面价值减去残值,在?2。后两年每年提折旧41280元 查看全部回复
2086
夏老师
不需要拆,都按租金开票入账 查看全部回复
4344
按你的分录,一借一dai,等于说没有体现销售返利 查看全部回复
这三个费用全部计入固定资产吗?是的 查看全部回复
5318
不需要调整已经计提的折旧,可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账,冲销原分录, 查看全部回复
3081
应付职工薪酬是应发数 查看全部回复
2942
不可以,要先计提 查看全部回复
3050
哈哈老师
您好,一般如果核算不是特别细的话,就不用分那么详细计提 查看全部回复
2524
借 银行存款 dai 营业外收入 查看全部回复
2589
我8月计提了工资,包含员工和老板的工资,计提时要有老板的 查看全部回复
2547
可以采用未来适用法. 查看全部回复
2520
对的 查看全部回复
2360
税务师晓雨
固定资产工作量法是按照全年的预计总共作量计算出一个平均值,并不是说不用就没有折旧 查看全部回复
1415
契税计入房屋成本 查看全部回复
2926
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2378
刘淑萍
你原来的会计软件还能用吗 查看全部回复
2112
是应收账款计提了坏账准备么 查看全部回复
2475
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