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李伟老师
计提的话可以之前计提,正常如果你4月份申报申报的是3月份实际发放的 查看全部回复
4219
杨英芝老师
你好,年终奖用全年一次性奖金个税优惠政策 查看全部回复
1003
李可可
固定资产计提减值准备是不是要拿账面净值和可收回金额做对比,不是的。当可收回金额低于账面价值时,确认固定资产发生了减值,要计提固定资产减值准备 查看全部回复
1129
曹老师CPA
-90万是你的进项税留抵吗 查看全部回复
5292
是的,如果计提了减值准备就包括,没计提过就不包括 查看全部回复
1671
是的 查看全部回复
1204
谭老师
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1886
李凤
需要 查看全部回复
1673
木言
743
就是期末余额应该是5000证明需要计提4000的存货跌价准备 查看全部回复
781
税务师晓雨
可变现价值假如是50,成本为40说明没有减值,账面价值就是成本 查看全部回复
1188
账面价值=账面余额-存货跌价准备 查看全部回复
1492
1570
云峰老师
你好同学,是的。如果我们企业执行的是小企业会计准则,就不需要计提减值准备。 查看全部回复
834
燕子老师
是的,如果可变现净值低于成本,表示存货的价值可能已经下降,需要进行减值处理,计提存货跌价准备 查看全部回复
1540
Leaf
金额不大,间隔时间不长,可以放今年,作为今年费用 查看全部回复
1982
有税务风险吗?没有成本票,如果在汇算清缴前没取得合规票据的话,可以纳税调增的,一般没有风险的。 查看全部回复
1465
固定资产当月减少当月仍然需要计提折旧,从下月起停止计提折旧。固定资产6-9月更新改造 ,6月计提折旧,7月停止计提折旧 查看全部回复
1468
tammy老师
固定资产更新改造期间,停止计提折旧,达到预定可使用再开始折旧 查看全部回复
1483
固定资产厂房20.21两年忘记了计提折旧怎么弄?可以补计提折旧的 查看全部回复
1175
1.企业计提员工工资时,会计分录为, 借:管理费用等——员工工资(根据员工所属部门计入相关科目) 销售费用/制造费用等 dai:应付职工薪酬——应付职工工资 2.企业发放员工工资时,会计分录借:应付职工薪酬——应付职工工资 dai:银行存款(或库存现金) 其他应收款——社保费(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1045
是补计提了所得税吗?是不是用了未分配利润科目? 查看全部回复
950
王苗苗老师
你是指的年度累计数么 查看全部回复
1687
patience
计提一季度的企业所得税是已经扣掉年前亏损计算的吗,是的 查看全部回复
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教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
1539
安叔老师
需要的 查看全部回复
1411
比如,上个月管理人员工资多记500 这个月发放的时候冲减 借管理费用,-500 dai应付职工薪酬-500 查看全部回复
1639
在固定资产的预计使用寿命内计提折旧 查看全部回复
1192
计提,是根据会计制度的相关规定来计提的,而且计提时可以把工资根据用途入到相应的科目 查看全部回复
1420
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不可以,个人社保部分也是工资的一部分,只不过没发到个人手中,而是直接代扣代缴社保部门了。这一部分可以计入其他应收款或其他应付款,但是肯定要计入应付职工薪酬 查看全部回复
1999
使用企业会准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
西贝老师
同学你好,你是有什么问题 查看全部回复
1023
如果不需要缴纳增值税的话,是不需要计提城建税等附加税 查看全部回复
1548
去年是亏损的,今年可能盈利,做到哪年更好些呢,要看这些招待费支出属于哪一年 查看全部回复
1944
易老师
目前没有条文,最好咨询当地税务机构 查看全部回复
1824
借:管理费用 负数 借:其他应收款-总公司 查看全部回复
1333
账务处理没有什么区别,但是正常情况下是先发放,后申报 查看全部回复
1923
你说的缴税是缴纳什么税? 查看全部回复
1488
借其他应付款dai银行存款 查看全部回复
1921
账载金额是指计提数 查看全部回复
3134
一般是在12月的账期计提的 查看全部回复
1675
你们用的是什么会计准则? 查看全部回复
2045
是账上也少计提一个人的工资么 查看全部回复
1586
同学你好,小企业会计准则下 借:员工成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
1328
如果有确凿证据表明应收账款无法收回,可以直接转入营业外支出 查看全部回复
1469
andy老师
为什么低价销售呢./ 查看全部回复
1701
是采用的什么会计制度 查看全部回复
1324
根据你们账上的计提金额申报 查看全部回复
2285
你好同学 房屋用途是什么,同学 查看全部回复
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借:税金及附加--文化事业建设费 dai:应交税费---文化事业建设费 查看全部回复
1100
查一下科目余额表,针对应付职工薪酬,上一年累计借方金额就是实际支付 查看全部回复
1033
在开具发票的时候都是需要借应收账款或者银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1700
借 固定资产清理 40,000 累计折旧 260000 dai 固定资产 300000 查看全部回复
1009
借:应收账款 20000dai:其他业务收入 20000 借:其他业务成本10000dai:累计折旧10000 查看全部回复
1521
意思是处置无形资产么 查看全部回复
729
张
你好 查看全部回复
1547
秦枫老师
借:应收账款 20000 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税 借:其他业务成本 10000 dai:累计折旧 10000 查看全部回复
1622
1631
可以先计入长期待摊费用 查看全部回复
1396
杨老师
都填在第四行原值那里就行 查看全部回复
1915
教育行业么 查看全部回复
1088
应该是说的之前效益好的时候 多计提工资但是不发放,等到效益不好的年份做反向的冲减 查看全部回复
884
那剩下的4000后期还发放们 查看全部回复
1791
是什么会计制度 查看全部回复
1678
查看全部回复
2142
wam
借:管理费用、制造费用等 dai:专项储备 借:专项储备3500 dai:银行存款 查看全部回复
2233
同学你好,要是你们适用小企业会计准则,就可以直接入在方面,正常做账就好 查看全部回复
1693
你23年这个工程施工-暂估结转成本了吗 查看全部回复
1861
正常的记账是借:管理费用 2000dai;累计折旧2000.但是你们记账方向记反了是吗? 查看全部回复
911
你的意思是年终奖单独计税了,没有跟工资一起申报 查看全部回复
1583
是忘了结转成本么 查看全部回复
1440
今年的报表关系会平吗?可能报表关系会对不上,但是如果账做的没问题的话,差额就是未分配利润的调整金额 查看全部回复
1969
货币性质的一般是工资 查看全部回复
1942
你不选择全年一次性奖金单独申报么 查看全部回复
2366
小企业会计准则没有以前年度损益调整,一般直接记入当期费用,如果想准确反映当年利润,也可以记入未分配利润 查看全部回复
1720
修改一下备案就可以 查看全部回复
1600
是说厂房的折旧已计提完了? 查看全部回复
1149
可以的借:利润分配-未分配利润 dai:应交税费-企业所得税 支付时借应交税费-企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
1553
多计提工资,涉及以前年度损益 借应付职工薪酬-工资 dai以前年度损益调整 借以前年度损益调整 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
1792
借:应付职工薪酬 dai:利润分配 查看全部回复
1755
银行账按照流水补就好了,如果金额小就全部做到今年,金额大的话通过未分配利润调整一下 查看全部回复
1862
Annina老师
红字冲差就可以 查看全部回复
1389
包括 查看全部回复
997
你上年度少计提了,那你补计提就好 查看全部回复
1013
1199
同学你好,你是有什么问题呢 查看全部回复
1131
印花税一般不需要计提的 查看全部回复
1666
稍等 查看全部回复
1403
你好同学,补交进来的,计入其他应付款,缴纳后冲减掉 查看全部回复
1144
实际上有没有该笔支出 查看全部回复
979
不同员工不同时间发放年终奖公司可以分次申报年终奖吗?可以 查看全部回复
1980
医疗保险、养老保险公司部分在核算时需要通过应付职工薪酬科目 查看全部回复
1279
通讯费是开给你们公司的吗 查看全部回复
1512
是工资计提的时候少扣了是吗? 查看全部回复
1143
就是做计提工资的分录 查看全部回复
1702
借 利润分配-法定盈余公积 借 利润分配-公益金 dai 盈余公积-法定盈余公积 dai 盈余公积-公益金 查看全部回复
报销员工生活福利支出 查看全部回复
889
2262
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