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高老师
你查下计提分录与缴纳分录哪里错了,错的红冲就好 查看全部回复
2602
孙老师
可以的,同学 查看全部回复
2677
秦枫老师
同学你好 正常情况下计提都是本月计提下月数据, 在下月发放,如果在本月计提本月发放就失去计提得意义了! 查看全部回复
2192
小妮老师
稍等,我看下你发的 查看全部回复
7756
许老师
你计提医疗保险 住房公积金 工会经费,职工教育经费这个分录又问 查看全部回复
2402
我先给你发下工资计提及发放的会计分录 查看全部回复
2112
dai方 查看全部回复
3718
谭老师
借:银行存款,dai:利润分配一未分配利润 查看全部回复
2862
甘老师
补贴是货币性的放“应付职工薪酬-工资” 查看全部回复
2434
安叔老师
暂时不需要的 查看全部回复
2871
1.工资差额调整 冲回多计提的工资 借:管理费用28952-29580=-628 dai:应付职工薪酬-628 2.员工医疗少扣0.5的,在下月补扣回来即可 查看全部回复
3234
多计提的折旧红冲就好 查看全部回复
3503
patience
需要计提,新会计准则下,将“应付福利费”科目取消。发生时借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬-福利费 查看全部回复
2959
需要 查看全部回复
2478
杨老师
怎么对不上?发错了? 查看全部回复
3468
小企业会计准则不需要 查看全部回复
2474
与正常的工资薪酬合计计算个税就好 查看全部回复
3204
席俊义
计提的时候 借:以前年度损益 dai:应交税费——应交企业所得税 企业交纳企业所得税时: 借:应交税费——应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2954
发放工资时,是其他应收吧(代扣个人应承担部分) 查看全部回复
3088
你是冒号打成-了吗? 查看全部回复
3253
你分录是正确的 查看全部回复
2911
大宁老师
工资6300里含有单位部分的社保吗? 查看全部回复
4012
账面金额按照扣除代扣代缴填写 查看全部回复
3489
发放时没有通过应付职工薪酬科目? 查看全部回复
4003
这个其他应收是个人社保部分嘛 查看全部回复
6189
应付职工薪酬社保有余额吗 查看全部回复
2929
可以 查看全部回复
5647
借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
7885
小小
计提的时候按全额计提,发放的时候扣除代扣的五险一金 查看全部回复
3367
丁老师CPA
直接冲25就行,不用全冲 查看全部回复
2699
年终奖单独做分录 查看全部回复
3923
小企业会计准则的话,放在今年的所得税费用 查看全部回复
2854
你发的报销时的分录是写错了是吧? 查看全部回复
2784
分两步,一是冲回以前年度错误的金额 查看全部回复
3060
应付职工薪酬出现负数,且确保该计提的都已计提,那么原因可能就是发放多了 查看全部回复
3256
是计提的下月工资,不需要调整 查看全部回复
3202
以后这3000元也是不发的是吗? 查看全部回复
3380
厚积薄发
1.不需要调整 2.工资实际发生额是在借方金额;对,只要第二年汇算清缴前发了,就可以; 3.没错 查看全部回复
9206
tammy老师
是 查看全部回复
2628
李伟老师
是的 查看全部回复
4324
你按这个吧 查看全部回复
3556
现金流量表根据实际发生的现金流入和流出编制 查看全部回复
4803
你好 查看全部回复
6258
Leaf
第一个问题是 查看全部回复
4521
张瑞峰
以权责发生制,按照成本费用实际发生的时间入账并申报纳税,在汇算清缴前拿回发票即可 查看全部回复
3692
夏老师
管理费用 查看全部回复
2979
木言
应付职工薪酬是负债类科目,不存在结转一说 查看全部回复
2853
微尘
发放工资时扣除 查看全部回复
易老师
直接当期计提缴纳的分录做进去吧 查看全部回复
3239
Yan
工会经费按实发工资计提 查看全部回复
4322
哈哈老师
不包含劳务派遣的人员 查看全部回复
3675
应发工资 查看全部回复
2928
看下原因,如果是计提多了,就负数冲回 查看全部回复
2736
绾绾
需要的 查看全部回复
3241
3月15号之前申报2月发放的工资,实际是1月份的工资 查看全部回复
4153
计提工资借管理费用工资dai应付职工薪酬工资 查看全部回复
3732
借管理费用工资销售费用工资制造费用工资dai应付职工薪酬工资 查看全部回复
2032
年终奖申报和工资一样,是实际发放次月进行申报。看你描述问题是年终奖做了计提但实际没有发放,所以你现在不应该申报年终奖,但在汇算清缴前若年终奖没有发放则年终奖不能在企业所得税税前扣除 查看全部回复
3757
直接人员的可以 查看全部回复
3410
没啥好办法 查看全部回复
4032
计提 查看全部回复
4002
对的 查看全部回复
3274
你现在收到缴纳社保的银行回单,有包括个人部分和公司部分 查看全部回复
3005
补提后,只要在汇算清缴前发放,都可以扣除 查看全部回复
3903
你这个分录是发放分录,1月是不是银行发工资了 查看全部回复
4090
可以今年补提呀 查看全部回复
4321
4543
dai:应付职工薪酬一职工福利费 查看全部回复
3674
借管理费用-福利费 dai管理费用-招待费 查看全部回复
3264
Annina老师
可以补计提 查看全部回复
3303
今年补计提入以前年度损益调整或利润分配-未分配利润科目 查看全部回复
4057
应交税费没列入 查看全部回复
4069
工资薪金 查看全部回复
5833
做一笔对应的红字分录就可以 查看全部回复
2952
22年 查看全部回复
2836
Amy老师
涉及到有实际发生未计提的进行补计提,涉及到损益类的,企业会计准则下计入以前年度损益调整,小企业会计准则下计入利润分配一未分配利润。 查看全部回复
3085
可以合并 查看全部回复
4520
借成本费用,dai应付职工薪酬,借应付帐款薪酬,dai银行存款,应交税费一个税 查看全部回复
2914
可以通过以前年度损益调整科目在本年计提 查看全部回复
3483
可以在本年计提 查看全部回复
4689
可以直接计提 查看全部回复
3322
小黑
借利润分配-未分配利润 dai应交税费 查看全部回复
4568
放到工资里也可以 查看全部回复
3362
你银行存款dai方是不是给实际扣缴数不一样 查看全部回复
3984
其他应收款和其他应付款期初数据是否能对上? 查看全部回复
3794
刘老师
可以以申报表数据计提 查看全部回复
3772
一般是12.月底计提 查看全部回复
4167
可以的 查看全部回复
3285
不能 查看全部回复
2801
jessica老师
3546
一般分录正确的话,交社保时就平了 查看全部回复
3919
计提工资,借管理费用,dai应付职工薪酬 查看全部回复
3170
如果你次年冲红了不用,你次年的成本要少年终奖这笔数 查看全部回复
3874
21年的分录多的金额做红字分录 查看全部回复
4401
发放次月申报 查看全部回复
4540
您正常按照8000计提,实际发放时少发2000,冲其他应收款就行 查看全部回复
3894
Icy 何
你代缴的社保部分是做其他应付款 查看全部回复
4326
5026
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3176
你12月计提2月发放的话,实际是在2月抵扣所得税的,因为即使你在12月计提了奖金但是不发放的话,那么在你做当年的汇算清缴时这部分是不会抵扣的 查看全部回复
5041
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