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杨老师
再补提一分钱就行借:所得税费用dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
4090
王苗苗老师
你好,你的问题具体是什么 查看全部回复
1985
李秋平
可以一次性发完,原则上是按发工资申报个税的 查看全部回复
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没有问题的 查看全部回复
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你可以在货币资金和其他应付款那里填 查看全部回复
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你好同学,收入、成本、费用类科目月末需要结转到本年利润 一般软件月末都有自动结转的功能 查看全部回复
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patience
小企业会计准则可以采用未来适用法,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款 查看全部回复
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云峰老师
您好,根据会计准则,根据合同价、工程结算、账面已发生成本及预计发生成本,作为固定资产暂估价值计提折旧。 查看全部回复
3332
原计提分录红冲 查看全部回复
2395
孙老师
你好,补做一笔计提的分录就可以 查看全部回复
3800
安叔老师
这个应付单位是不需要支付了么 查看全部回复
3594
在申报的当月时候需要把税金及附加的减免部分冲减掉 查看全部回复
2321
是在所属期计提 查看全部回复
2278
甘老师
计提税款时 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 同时调整未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年度损益调整。 补交税款时 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 小准则: 借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 补交税款时 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2586
不用计提 查看全部回复
2100
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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可以红冲 查看全部回复
3093
是社保全部公司承担么 查看全部回复
2214
水费计提 借 制造费用 dai 应付账款。支付水费,借 应付账款 dai 应付账款。收到发票,收到发票时,看预提金额和发票金额是否一致,不一致的话,再调整。 查看全部回复
2676
季度超30万了么 查看全部回复
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意思是去年的收入正常入账了,并交了增值税。现在是发生了销售退后,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款。当时有开发票么 查看全部回复
2658
一般是不平的 查看全部回复
3096
火柴老师
您好,按照您这个图片做就可以。 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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账上可以在本期调账,年报的话需要更正 查看全部回复
3775
是工资有余额怎么记账? 查看全部回复
减值准备是企业资产的账面价值超过其可收回金额时,判断资产是否发生减值,然后对减值行为所计提的金额 查看全部回复
2961
如果实际没有工资支出的话,账上不用计提和发放 查看全部回复
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你们经理说一定要过应付利息,意思是要通过应付利息核算。借:应付利息 30万 dai:应付利息 30万,这个分录就是为了过应付利息科目。 查看全部回复
1930
andy老师
根据你们当地的比例,一般是基数*12%,个人和公司各12% 查看全部回复
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往年固定资产折旧未计提怎么办,可以放在今年补计提吗?可以今年补计提 查看全部回复
3054
税务师晓雨
你们是事业单位还是行政单位? 查看全部回复
3684
不好意思 查看全部回复
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可以计提折旧 查看全部回复
3024
是管理费用期末有余额么 查看全部回复
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你好同学,通常是需要附工资表的 查看全部回复
8315
一般计提和缴纳社保分录是一起做的,后面附银行回单 查看全部回复
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汇算清缴后是补税还是退税 查看全部回复
2320
去年的具体分录?应收写成300,银行入账也只登记了300吗? 查看全部回复
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李伟老师
消防维保费跟消防检测费不属于印花税的征税范围不需要缴纳印花税 查看全部回复
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那需要补计提增值税, 查看全部回复
2918
是的 查看全部回复
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支付租金时, 借:预付账款 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 每月确认费用时, 借:其他业务成本-租赁费 管理费用-物业费 管理费用-水费 管理费用-电费 dai:预付账款 查看全部回复
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可以弥补以前年度亏损 查看全部回复
4404
你的意思是之前没有发票是暂估入账,是么 查看全部回复
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租入 :借:固定资产未确认融资费用(融资租赁利息) dai:长期应付款 每月还款:借:长期应付款 银行存款(本金加利息)同时确认财务费用借:财务费用 dai:未确认融资费用 查看全部回复
2451
tammy老师
你计提费用的时候是没有发票的吧?既然你四月份的费用是计提的,那实际支付的费用,与计提的费用有差,那你就把原来计提的那笔分录红冲掉,然后按实际支付的金额重新做一笔,这样就好 查看全部回复
2509
wam
工程施工或劳务成本 查看全部回复
2077
计提坏账准备,借 信用减值损失 dai 坏账准备。应收账款收回,借 银行存款 dai 应收账款。今年计提坏账的时候,根据今年的应收账款的余额按一定比例计提 查看全部回复
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你好同学,附加税费的计税依据是应纳增值税额 查看全部回复
3339
就是要过一下应付职工薪酬科目 借:应付职工薪酬dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2407
金额不大的在本期调整 查看全部回复
2111
首先需确认的是,双方是按照之前的订单价格交易还是按照后续的评估价交易? 查看全部回复
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意思就是这是暂估的费用,没有真实的支出,借 其他应付款 dai 利润分配-未分配利润 查看全部回复
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公司部分需要计提,借 管理费用-公积金等 dai 应付职工薪酬-公积金 查看全部回复
1801
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申报表作为附件 冲销已经计提的增值税附加税 查看全部回复
3061
你好同学,请问具体问题是? 查看全部回复
3329
作废之后4月份有重新开具发票么 查看全部回复
2399
缴纳的时候,员工自己交的这部分借方做其他应付款,不能进应付职工薪酬 查看全部回复
工程结算税金及附加? 查看全部回复
2787
调整的去年,在2023年调整 借:利润分配一未分配利润 dai:坏账准备 查看全部回复
3265
多计提了什么 查看全部回复
2765
Alice老师
没有影响啊 查看全部回复
2622
派遣人员的人工费分录 计提 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 发放 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 差旅费计入管理费用差旅费 查看全部回复
2473
你好同学,分录正确的 查看全部回复
2023
许老师
会计上可以通过应付职工薪酬核算,但是因为是支付给劳务公司,劳务公司给你开票,税法上需要按照劳务费税前扣除,不是按工资薪金扣除 查看全部回复
2310
工资薪金支出指的是应付职工薪酬下的 职工工资 查看全部回复
1944
你的意思是,以前年度的支出当时少入账了,要在今年补录么 查看全部回复
5046
本年折旧这一栏的账载金额填账上的金额,税收金额填可以扣除的金额 查看全部回复
1465
以前年度的支出为什么要调整到本年,是当时入账时,所属期弄错了么 查看全部回复
2356
小企业会计准则,要调整以前年度的损益可以直接进当期损益。 查看全部回复
5122
小企业会计制度? 查看全部回复
1789
需要 查看全部回复
2264
一般不需要工资薪金支出不需要纳税调整 查看全部回复
2396
你好,需要做冲回处理 查看全部回复
2406
实务上不可以一次性计提折旧,要按年限分期计提,在税务上可以一次性税前扣除。 查看全部回复
2150
账载金额按账上的计提数填报,实际发生额按实际发放数填报(汇算清缴前发放) 查看全部回复
12815
是的,实际发生额是指实际支付的金额 查看全部回复
3029
计提,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬 查看全部回复
2043
返聘人员的工资(五千一下)计提,发放,和报税都和普通员工一样吗,是的 查看全部回复
2984
如果涉及损益就用以前年度损益调整,多计提的所得税待实际缴纳时调整所得税费用。调减了其他流动资产具体是什么业务呢 查看全部回复
3116
用途不一样,入账科目也不一样。比如跟收入直接相关的工资支出计入主营业务成本 ,否则计入当期损益。 查看全部回复
4995
你是说应付职工薪酬科目么 查看全部回复
2378
取得投资性房地产,借 投资性房地产 dai 银行存款等 查看全部回复
2414
计提工资是按照应发工资,是的 查看全部回复
3497
可以的 查看全部回复
2499
计提增值税一般用应交税费-未缴增值税,缴纳时,借 应交税费-未缴增值税 dai 银行存款。 查看全部回复
2252
借 固定资产清理 40000 累计折旧 460000 dai 固定资产 500000 查看全部回复
2471
不需要 查看全部回复
4385
汇算清缴的调整不需要进行调账 查看全部回复
2652
3272
不用调整了 查看全部回复
2326
你是指月底结转增值税吗? 查看全部回复
3169
借 其他应收款 dai 银行存款 查看全部回复
2056
这个5万元是因这个购买收割机的补贴款,计入递延收益,随着收割机的折旧期间摊销到营业外收入 查看全部回复
1979
增值税不需要计提 查看全部回复
4892
之前装修费入到哪里了,长期待摊费用? 查看全部回复
2847
秦枫老师
计提未支付的应付职工薪酬 你什么时候发放了 直接借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款 工资本身是就是打到员工个人账户 查看全部回复
3350
通过利润分配-未分配利润处理。不影响汇算清缴,该调增还是调增 查看全部回复
2882
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