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王苗苗老师
要先放回单还是先放发票这个没有固定的先后顺序,看个人习惯 查看全部回复
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夏老师
个人转让股权,以股权转让收入减除股权原值和合理费用后的余额为应纳税所得额,按“财产转让所得”缴纳个人所得税。 合理费用是指股权转让时按照规定支付的有关税费。 股权转让所得应纳个人所得税=股权转让应纳税所得额×20% , 查看全部回复
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杨老师.
可以,没有要求必须有合同,业务真实就可以 查看全部回复
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代表处只有经费支出,无其他销售业务,增值税要交吗?如果没有对外提供服务或货物的话,一般不交增值税 查看全部回复
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李可可
先在电子税务局做好税源信息采集 查看全部回复
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孙老师
你好,获取的加油发票,是专票吧? 查看全部回复
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是指资产负债表需要重分类么 查看全部回复
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税务师晓雨
公司的单纯的股东变更不缴纳税款 查看全部回复
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*其他dai款服务*利息 查看全部回复
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你的这个价格24万和后面的那几个金额的关系是? 查看全部回复
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安叔老师
预提什么税金呢 查看全部回复
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客户私户进款50万想开票,如果是双方间发生了业务往来,可以开具发票的 查看全部回复
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本年累计应该是系统自动带出的 查看全部回复
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食堂是独立核算么 查看全部回复
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可以直接做调整分录 查看全部回复
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你们有实际发生吗? 查看全部回复
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本月,借 管理费用-房租等 预付账款 20 dai 银行存款 查看全部回复
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淘宝天猫店铺开的服务费发票可以抵扣嘛,开的专票么 查看全部回复
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wam
是说抵债? 查看全部回复
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可以认证,做进项税留抵 也可以不认证,等有销项税的时候再认证抵扣 查看全部回复
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只是一个内部串账,不影响金额,作一个审计调整 借:库存商品 dai:库存商品 查看全部回复
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王佳丽
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
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年收入不超12万是可以免汇算清缴,不是免税 年收入12万,扣除费用6万,如果个人承担社保?专项扣除费用大于等于6万的话,是没有个税的 查看全部回复
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可以 查看全部回复
不一样,一般纳税人批发零售农产品(蔬菜,鲜肉蛋),开普票免税,开专票9%。办公用品销售13% 查看全部回复
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期末有余额,没结转过去 查看全部回复
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是采用的什么会计制度 查看全部回复
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超过500万的免税发票,是多久开这么多 查看全部回复
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退股? 查看全部回复
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.免费冲五百元的电,属于职工福利 查看全部回复
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现在没有具体规定了 查看全部回复
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看着是对的,原值不需要等于折旧,因为固定资产还有残值, 查看全部回复
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充电桩可以记到固定资产 查看全部回复
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就按实际的写,公司是什么行业,制造业么 查看全部回复
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需要写 查看全部回复
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但是想通过往来科目过渡一下,可以一张凭证上写两笔分录,比如,借 原材料 dai 应付账款-A,借 应付账款-A dai 银行存款,然后原始凭证付款单和发票一起附在后面。 查看全部回复
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B收到c的发票 借:主营业务成本应交税费-应交增值税(进项税) dai:应付账款 查看全部回复
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已经预付一部分货款给厂商了,但是设备发票是第三方租赁公司开给我们的,这个怎么平呀 查看全部回复
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计提:借:信用减值损失 dai:坏账准备 确认借:坏账准备dai:应收票据 查看全部回复
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之前汇算清缴没有手续费发票的费用调整了么 查看全部回复
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现金支出凭证?是指支出证明么 查看全部回复
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这个看公司的制度规定 查看全部回复
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核定的季度申报的话,一般是季度的结束次月的15号之前,有节假日有可能会顺延 查看全部回复
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员工去税务局代开了一张汽车租赁的发票,我公司需要代扣代缴这笔个税吗。看发票上有没有备注 查看全部回复
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你们之前是怎么记账的? 查看全部回复
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是网站开给你们酒店的么 查看全部回复
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andy老师
在你申报的时候有个减免的表 查看全部回复
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写清自己身份:写清自己公司基本信息,如识别号、纳税人名称、经营地址、联系电话等,例如:兹有***公司,识别号***,经营地址***。 2、写清退税原因:将需要申请退税原因、涉及属期、涉及金额表述清楚,例如:因为申报错误或申报时未享受****减免政策,导致2023年1月1日-3月31日增值税、***税、***税多缴纳***元,现已办理申报更正,申请退回增值税、***税、***税、***元。 3、写清接受退税银行账户信息:具体需要填写开户行支行和银行账号,例如:接收退款账户:中国建行银行***支行,银行账号:62*******。 (注:原则上当时用哪个账户缴税,现在就用哪个账户接收退款。) 4、结束语:上述信息表述清楚后,需在结尾处表达自己公司的申请办理的态度和感谢,例如:望贵局给予办理为感或望贵局给予办理,谢谢等。 四、落名 情况说明右下角,填写上自己公司名称和日期,并且在公司名称上加盖公章。 查看全部回复
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使用法人或财务负责人身份信息登录企业账号,然后点击【我的信息】—【账户中心】—【人员权限管理】—【现有办税人员】,在需要解除授权的人员后方点击【删除】,删除成功后即可解除授权。 查看全部回复
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什么问题呢/ 查看全部回复
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产生个人所得税的时候,分录怎么做,预缴时,借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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出售车辆,需要去二手车交易市场开具二手车交易发票 查看全部回复
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这个需要找银行,你们的开户行,让他们查一下怎么回事 查看全部回复
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李凤
走账? 查看全部回复
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之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
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做完凭证后,审核凭证,然后记账,结账 记账结束可以出报表,结账这个月的账才算结束 查看全部回复
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慢慢的调账,或者太乱的话重新从头开始入账,然后改工商年报和税务 查看全部回复
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这个要看你们的佣金手续费的业务呀 查看全部回复
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你好同学,建议按照业务实质,结合银行流水,对账务做一次彻底的调整。 查看全部回复
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在的 查看全部回复
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我5月份做过分录,可不可以5月分录删掉,当没收到发票,没有勾选进票。这样不用做一正一负分录,可以的 查看全部回复
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虚拟账户具体是指什么 查看全部回复
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根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
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利润表是不含出口业务数据的,资产负债表是内销+出口的,这样可以吗?不可以的 查看全部回复
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公司是销售方还是购买方 查看全部回复
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patience
公司有相关的考勤制度么 查看全部回复
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公司办资质的费用计入管理费用就行 查看全部回复
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1570329.76+26309.74+202417.25+577166.2-1453.45=2374769.5 逻辑应该是减去了营业外收入的部分 查看全部回复
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吴萌老师
对的,建议摘要栏可以写明具体的事项,如“个税”、“社保金”等 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,有会计差错的再调整,或者说有所得税费用的变化。 如果是税会差异的纳税调整,是不需要调账的。 查看全部回复
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在计算住宅项目中商铺部分的盈亏平衡点时,通常需要考虑住宅部分的销售情况。因为商铺的盈利能力可能会受到住宅项目整体销售情况的影响。 查看全部回复
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丁老师CPA
(1)预收工程款时: 借:银行存款 dai:合同负债 应交税费-待转销项税额 (2)与业主结算时: 借:应收账款 合同负债 dai:合同结算-价款结算 应交税费-应交增值税-销项税额 借:应交税费-待转销项税额 dai: 应交税费-应交增值税-销项税额 (3)与分包商结算时: 借:合同履约成本 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款 (4)支付分包款时: 借:应付账款 dai:银行存款 (5)每年按履约进度确认收入、成本时: 借:合同结算-收入结转 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:合同履约成本 新收入准则下总承包工程核算分录最大变化除了科目外,就是每年按履约进度确认收入、成本时,原建造合同准则是同一分录同时计入“主营业务成本”和“主营业务收入”,差额为“工程施工-合同毛利”,现在分别将“合同结算”和“合同履约成本”计入“主营业务收入”和“主营业务成本”,与常规的收入、成本结转思路一致,更容易使用和理解。 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,如果不是差额征税的话就是全额哦 查看全部回复
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你好同学,写单位 查看全部回复
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注销前得把之前报表上的往来 存货等资产清理干净 查看全部回复
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有些价格是不含税的销售价格,具体以双方协议为准 查看全部回复
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一般纳税人可以开具增值税专用发票,也可以取得用于经营专用发票用于抵扣增值税,自然人和个人可以由税务机关代开增值税普通发票 查看全部回复
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谭老师
备注投资款就可以 查看全部回复
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可以 相当于名义上其实就是你们员工,你们公司发工资 扣个税交社保,(不过肯定不会完全没风险,只是通过这种形式达到目的,尽量降低风险,形式上看起来没问题) 查看全部回复
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看公司内部要求,一般是要写支出凭证,后附发票。盖现金付讫章 查看全部回复
1329
同学你好,代收代付的电费可以做到其他应收款-代收电费科目 查看全部回复
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增值税、城建税及附加、所得税.房产税.土地使用税等均要计提 查看全部回复
1355
各类税.成本费用均要权责发生制计提 查看全部回复
551
我看下 查看全部回复
1020
不要 查看全部回复
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同学你好,固定资产折旧分录 借:管理费用/制造费用/销售费用 dai:累计折旧 查看全部回复
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没有交易退款 借:预收账款 dai:银行存款 营业外收入 查看全部回复
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同学你好,福利费进项税不得抵扣哦 查看全部回复
1338
秦枫老师
请问执行什么会计准则 查看全部回复
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子公司分配利润给母公司,母公司是否需要缴税,需要根据具体情况来判断。 根据《企业所得税法》第二十六条规定,符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益为免税收入。因此,如果子公司和母公司都是居民企业,且子公司分配的利润是税后利润,那么母公司不需要缴纳企业所得税。 但,如果投资方企业(母公司)适用的所得税税率高于被投资企业(子公司)适用的所得税税率,除国家税收法规规定的定期减税、免税优惠以外,其取得的投资所得应按规定还原为税前收益后,并入投资企业的应纳税所得额,应补缴企业所得税。 查看全部回复
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哈哈老师
需要写上的 查看全部回复
639
你这个是什么发票? 查看全部回复
1413
有些商品只取得了收据,可以入账吗?可以 查看全部回复
老板的个人款项做公司向个人借款 备用金报销的话正常记账 查看全部回复
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汇算清缴,补缴企业所得税会计分录如何做?借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1239
可计入管理费用-差旅费 查看全部回复
1500
买牛奶油的用途是什么 查看全部回复
1438
你要看语言环境 查看全部回复
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如果是借款。还交税吗,如果是还借款,不用交税 查看全部回复
1405
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