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李钢老师
成本不是按比例算出来的,是真实发生的数据。所以,没有合适不合适之说,盈利或亏损,都正常 查看全部回复
4483
甜甜老师
您好,现在金三大数据监控很厉害,建议还是据实按实际收取的5元服务费收入申报纳税,如老板想少申报收入少纳税建议和老板说清楚税局查到可能影响企业纳税信用,罚款,补交税款及滞纳金等风险,和老板说清楚来规避自身风险 查看全部回复
4699
大宁老师
如果全部开具的都是普票,可以不填减免税表,直接申报就好了 查看全部回复
4318
王苗苗老师
要是签订的是劳务合同,那就需要取得劳务发票,记账直接记到相关成本费用就好 如果是劳动合同,按照工资薪金申报,从应付职工薪酬过渡 查看全部回复
3288
andy老师
一般是记到销售费用 查看全部回复
3706
会计上的收入和企业所得税的收入,可以按照服务进度去确认收入 查看全部回复
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看你房子的实际用途 查看全部回复
4485
获取土地使用权,缴纳出让金,这两点是一件事,获取土地使用权的代价是付出资金,所以,只做一笔分录,借,开发成本,dai,银行存款 查看全部回复
4560
哈哈老师
这个个人需要缴税,公司不需要 查看全部回复
4557
venus老师
包装的材料,人工,和相关费用 查看全部回复
3318
税务师晓雨
收到的钱属于你们的收入的,但是不符合确认收入条件的,可以先记应收账款或者预收账款 查看全部回复
3503
李伟老师
企业所得税是看你利润,按税法调整后的所得额交 查看全部回复
4553
如果是实现了收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交增值税 dai:钱 借:税金及附加 dai:应交税费-附加税 借:应交税费-附加税 dai:钱 查看全部回复
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请你直接描述你想做什么,我告诉你方法就好了 查看全部回复
4585
记到相关成本,至于你们的成本使用的是哪个科目,就记到哪个科目 查看全部回复
3895
属于期间费用 查看全部回复
3955
高老师
你好,除了你说的,还有工资薪金等 查看全部回复
5150
如果是造假的,如果你到时认识到错误了,都调整出来了,改邪归正了,那就没有大问题了。如果不是为了改邪归正,想要一错到底的话,那就看运气了,被查到的时候,补税罚款就好了 查看全部回复
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签订劳动合同的 借:相关成本费用 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
3338
个体户不缴企业所得税,缴纳个人所得税 查看全部回复
4507
Alice老师
您好,营业成本不包括期间费用以及营业外支出。期间费用以及营业外支出,在企业所得税申报表中的“管理费用”、“销售费用”、“财务费用”或“营业外支出”栏次反映。 查看全部回复
3573
和施工相关的人工费就是记到相关成本里面的 查看全部回复
3806
营业成本不包含费用 查看全部回复
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主要是所得税和其他行业有差异,其他的都一样 查看全部回复
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10万的利润也就缴纳2500的企业所得税,如果你只是说企业所得税的话,都没有必要筹划 查看全部回复
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这个是你们自己约定的,只要客户同意就好 查看全部回复
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按照转让合同金额缴纳印花税、个人股东转让股权按照(转让金额-取得成本-费用)*20% 查看全部回复
3416
夏老师
建筑企业在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务不需要预缴税款;跨地级行政区范围提供建筑服务未在项目所在地预缴税款的,由税务机关责令限期改正,可以处二千元以下的罚款;情节严重的,可以处二千元以上一万元以下的罚款。 查看全部回复
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全部记到管理费用或者销售费用就好,区分一下时期 查看全部回复
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请你描述具体业务,你是怎么做错的,业务内容是什么 查看全部回复
3293
Karina老师
你好,每个产品,都可以当月销售出去吗? 查看全部回复
4867
现在很少有人用这种低级的偷税方法了。如果是按照劳务报酬算,那么需要代开发票,个税按照20%-40%代扣代缴。如果是按照工资薪金申报,需要如实申报个税,如果被别人举报,税局会一查到底。 查看全部回复
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借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3214
借税金及附加 dai应交税费应交印花税 借应交税费应交印花税 dai银行存款 查看全部回复
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附加税也是12% 查看全部回复
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月末一次加权平均法就是这样算的,属于正常现象 查看全部回复
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如果直接让你调整到第三季度的话,那么你直接把账补到3季度,红冲3季度的成本。 查看全部回复
4573
最终的净利润是转到未分配利润里面 查看全部回复
8551
1个账套,分项目进行辅助核算,财务软件都有这个功能 查看全部回复
3610
Annina老师
根据业务做 查看全部回复
3040
这个存在一定的争议,一般是自己公司的员工,记到福利费。非自己公司的员工不行。实际工作中,很多人把临时工的费用记到福利费,税局也没有说什么。有争议的问题,你可以和主管税局确认,也可以直接记福利费,查到再说 查看全部回复
4291
您好,主要指的就是 查看全部回复
3928
潇洒老师
现金折扣走财务费用 查看全部回复
3528
毛利润=(收入-成本)/收入,收入是不含税收入,成本分情况,一般纳税人收到可以抵扣的专票,成本就是不含税的,不能抵扣的就是含税的 查看全部回复
5662
企业所得税预缴税额=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的。如果有固定资产一次性税前扣除,免税收入、税收优惠等情形的也要考虑进去,当数据大于0的时候需要预缴,小于0则不需要预缴。如果年终汇算的时候依然小于0,可以申请退税。 查看全部回复
3649
你好,同学。 工程施工 工程结算 间接费用 应收账款 应付账款 如果分项目核算,主营收入,主营成本也是要设置的 查看全部回复
8962
B公司收到汽车,借:库存商品 dai:应收账款 销售的时候借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
2704
这个看你们用的是什么成本核算方法,然后就按照你们的成本核算方法去计算 查看全部回复
3481
你这个很难分割,按照(2100+60)/2500计算 查看全部回复
3520
您指的是季度的成本吗? 查看全部回复
3132
财务报表都是统一的,不区分行业 查看全部回复
3238
这个可以记入到管理费用-差旅费里面 查看全部回复
4373
对,这些你们提供的餐费可以记入到成本里面 查看全部回复
3507
有问题 查看全部回复
4275
如果你用的是月末一次加权平均法,可能会有影响 查看全部回复
3620
您好,个体户报税做账也必须要发票的 查看全部回复
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计算销售成本是按照你销售多少, 就计算多少 查看全部回复
7722
同学,公转私是什么原因 查看全部回复
6445
第一该凭证,结转了返回 查看全部回复
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查账征收企业的企业所得税:和公司经营有关的成本费用都可以抵企业所得税(注意税前扣除比例) 查看全部回复
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大料包做为辅助材料,对产品成本影响不大,按照产量分摊即可,每批次剩余很少,也可以不计算剩余辅料,视同全部耗用 查看全部回复
5352
这个很难计算的那么准确的,按照一共卤制多少斤货物去分摊,每斤货物的调料成本就好了。以后新增的都是新加的材料去分摊,时间久了,你的平均成本就接近实际成本了 查看全部回复
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对的同学 查看全部回复
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在建工程 查看全部回复
3771
不包含 查看全部回复
5113
个体户核定征收主要是看税局怎么给你核定的,按照税局核定的方法去计算 查看全部回复
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小黑
一个类别的可以一笔做 查看全部回复
3668
您好,经营现金流量代表了企业经营活动的全部成果,是“企业生产的现金”,因此又称为实体经营现金流量,简称实体现金流量。所以经营现金流量=实体现金流量,经营现金流量即实体现金流量,是从现金流量的来源进行分析的,融资现金流量=金融现金流量(即债务现金流量+股权现金流量)是从现金流量的去向分析的,现金流量的来源和去向共同构成了管理用现金流量表的动态平衡关系,所以,两者是相等的,因此经营现金流量=实体现金流量=融资现金流量=金融现金流量。 查看全部回复
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一、 纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照以下规定预缴税款: (一)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,适用一般计税方法计税的,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照2%的预征率计算应预缴税款。 (二)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,选择适用简易计税方法计税的,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照3%的征收率计算应预缴税款。 (三)小规模纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照3%的征收率计算应预缴税款。二、纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照以下公式计算应预缴税款: (一)适用一般计税方法计税的,应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+9%)×2% (二)适用简易计税方法计税的,应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+3%)×3%。 纳税人取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额为负数的,可结转下次预缴税款时继续扣除。 纳税人应按照工程项目分别计算应预缴税款,分别预缴。”三、纳税人在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务,不适用《纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》(国家税务总局公告2016年第17号印发)。 自2021年1月1日到2021年3月31日,对湖北省增值税小规模纳税人,继续免征增值税。适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税;自2021年4月1日至2021年12月31日,湖北省增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税,适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 自2020年3月1日至2021年12月31日,除湖北省外,其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 查看全部回复
5928
也可以是分包公司开具的劳务发票入账 查看全部回复
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一般纳税人的成本,收到能抵扣的专票是按照不含税金额,收到的不能抵扣的发票是按照含税 查看全部回复
3410
你说的是个人销售自己使用过二手车代开发票吗? 查看全部回复
4961
Afei老师
活动策划是为营销服务的,可以进入销售费用 查看全部回复
3502
这个是你们私下谈判的,做账的话,还是按照发票上的金额和税率是计算,不在单独体现 查看全部回复
6966
你好,如果用加权平均法核算成本,可以的 查看全部回复
2914
同学在增值税申报表上填写你们的实际不含税销售额 查看全部回复
4168
所得税预缴,应交企业所得税=(本年累计收入-累计成本费用-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税 查看全部回复
4379
你说的是应该计入成本,你记到了费用是吗? 查看全部回复
3413
工人工资 查看全部回复
4975
这个没有标准 查看全部回复
4309
代发工资的时候,借:应付账款-劳务公司 dai:应收账款-总包 查看全部回复
6287
根据使用的原材料,配料,水电等支出先计入生产成本,等实际加工好后转入库存商品,销售时再转入主营营业成本等科目即可 查看全部回复
5306
归老师
是期间费用还是 工程施工里面的费用 查看全部回复
4090
如果是办理了税务登记需要做纳税申报,是否需要缴税,需要计算 查看全部回复
3350
填写附表 查看全部回复
3932
悠悠老师
你这个公式,成本是不包括支出的。一般而言,会计上的成本是指会计科目上的主营业务成本/其他业务成本。 查看全部回复
7353
你好,如果有研发项目计入研发项目支出 研发支出-研发项目-费用化支出-人工费用等,如果没有计入正常的成本费用支出 查看全部回复
3320
企业转让股权收入,应于转让协议生效、且完成股权变更手续时,确认收入的实现。转让股权收入扣除为取得该股权所发生的成本后,为股权转让所得。企业在计算股权转让所得时,不得扣除被投资企业未分配利润等股东留存收益中按该项股权所可能分配的金额。 查看全部回复
4739
你好,根据你的利润表来填写申报表 查看全部回复
抵扣是按照电子发票上注明的税额抵扣的,先把税额调整出来,借:你记的成本 负数 借:应交税费-应交增值税-进项 查看全部回复
4594
如果不跨年,把原来做的分录红冲了,然后再按照实际的做一遍 查看全部回复
4079
你是什么性质的企业? 查看全部回复
3924
代发?你们是用工单位单位吗? 查看全部回复
4038
可以的 查看全部回复
4522
放在下个月调整过来,同学 查看全部回复
3403
同学你上面的数字是不是不对 查看全部回复
5162
你按照不含税收入-成本-(不含税收入-成本)*所得税税率-成本*税率 大于0就不亏 查看全部回复
3616
查账征收的话,如果没有成本费用,按照你开票的金额减去扣除,然后乘适用税率缴纳 查看全部回复
3352
你好,是在9月份确认收入,是未开票收入,10开票冲未开票收入 查看全部回复
4971
是的,可以 查看全部回复
4053
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