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曹老师CPA
亲,借 管理费用 dai 户存现金 查看全部回复
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李可可
这些都公司承担么 查看全部回复
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王苗苗老师
那23年的汇算清缴需要根据折旧金额做纳税调增吗?需要 查看全部回复
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意思就是老板投资了另一家公司 查看全部回复
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税务师晓雨
资产负债率0.3. 产权比率=3/7 投资500万的话,权益资本需要=500*0.7=350 需要留存350 剩余金额=400-350=50可以发放股利,股利支付率=50/400=0.125 查看全部回复
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李伟老师
你还调账还是调表? 查看全部回复
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冲利息支出 查看全部回复
737
西贝老师
同学你好,如果不是租赁业务的话,预收的款项入合同负债哦,你先把应收账款调到合同负债,然后每次确认收入借:合同负债dai:主营业务收入 查看全部回复
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之前是全部申报的无票收入么,增值税 查看全部回复
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杨老师.
公司承担的税金不包含在租赁发票内,单独支付给房东的话 借:管理费用-房屋租赁支出 dai:银行存款 (但是这部分不能在所得税税前扣除,汇算清缴的时候需要做纳税调整) 查看全部回复
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银行支付款项是多少 查看全部回复
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公司承担员工的房租及物业费属于福利费 查看全部回复
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是平台上买的机票么 查看全部回复
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没有什么问题,可以合并打款,合并做账, 但是建议分开打款做账,这样不容易出错,并且如果银行余额对不上的话,也好核对 查看全部回复
1035
安叔老师
抵给包工头,如果你们之前没有入账这个房屋,借应付账款-包工头200 dai应收账款-开发商200 查看全部回复
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借:在建工程75 dai:应付账款-暂估 75 借:预付账款 50 dai:银行存款 50 查看全部回复
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股权回购产生的利息支出没明白什么意思 查看全部回复
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Harry老师
你好,一般需要当月计提当月的工资,当月支付。 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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原则上不行,实际操作是可以的 查看全部回复
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去年的已经年结了,可以不用再补计提了 查看全部回复
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你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
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您好,能截图一下完整的题目么 查看全部回复
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颜老师
我仔细看看你的问题 查看全部回复
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有合同和付款凭证可以入账吗?可以的 查看全部回复
借银行存款0.01 借方红字 财务费用 0.01 查看全部回复
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你好,按账上金额开具利息发票时,账上金额通常是含税金额。 查看全部回复
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你好,一般需要票据和合同单位对应,如果有特殊情况可以让供销社和上级单位盖章写个情况说明,或者在合同里约定。 查看全部回复
1266
TANG
2018年45000/160000=0.28125 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款 240000*0.28125=67500 dai:主营业务收入? 67500 2019年 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款? 240000*0.49233=118159.2 dai:主营业务收入 118159.2 2020年 1-0.28125-0.49233=0.22642 借:预收账款? 240000*0.22642=54340.8 dai:主营业务收入 54340.8 查看全部回复
房地产投资资本化利息需要明确借款费用资本化时点 ,一般资本化时点为项目开工 并且借款已开始投入并计息 同时根据房地产预计工期 估计资本化期间 病计算资本化利息 查看全部回复
1399
wam
是这样 查看全部回复
1313
Leaf
不行,因为每年估计离开人数不一样 查看全部回复
1564
同学你好,这个发放的借应付职工薪酬应该是和你上月计提的工资的应付职工薪酬dai方金额一致呢 查看全部回复
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可以的,正常就是收到利息,借 银行存款 正数 借 财务费用-利息 负数. 查看全部回复
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比如发放工资、交税,后面附银行回单 查看全部回复
1139
燕子老师
借:银行存款 2万 dai:以前年度损益调整 2万 借:以前年度损益调整 2万 dai:利润分配-未分配利润2万 查看全部回复
2279
patience
是组织机构么 查看全部回复
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这个单据只是内部未审批,但钱银行已收? 查看全部回复
是差额计税么 查看全部回复
1118
建议取得发票 查看全部回复
1617
收到发票,已经付款,但是货没交付,如果货还没发出是做:借预付账款,dai银行存款。如果货物在路途中了,借 在途物资 dai 银行存款 查看全部回复
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客户dai款不是真实付款给你的,只是通过你转个账吗? 查看全部回复
997
有开具发票么 查看全部回复
是事务所么,取得专票了么 查看全部回复
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同学你好分录如下 计提工资 借:工资 dai:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-食堂费用 银行存款 查看全部回复
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收利息的 做财务费用-利息收入 付利息的做财务费用-利息支出 查看全部回复
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李凤
那就把股东垫支的款都付给 股东 个人投资要与公司分开 查看全部回复
1129
就用该土地直接投资子公司就可以了 查看全部回复
1067
你看的是本期数还是本年累计数 查看全部回复
1756
去年如果入账的呢 查看全部回复
1316
一般纳税人给门店开咨询费的发票,有真实的咨询业务吗 查看全部回复
1550
这个跟被投资公司无关 查看全部回复
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你的用友系统设置了吗?可以直接关联 查看全部回复
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比如说融资10000万元,服务费300万元 借:银行存款 9700 长期借款300 dai:长期借款10000 查看全部回复
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但这个代收货款不是我们实际合作的客户,其他应付款科目 查看全部回复
987
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1131
借 应收利息 (面值*票面利率) 债权投资-利息调整(或dai) dai 投资收益 查看全部回复
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第3联是报销联 查看全部回复
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采用小企业会计准则,可以采用未来适用法,直接调整科目,借 应付账款 正数 借 销售费用 负数 查看全部回复
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调整公司架构吧亲 查看全部回复
1552
贴现不收手续费么 查看全部回复
1133
查看全部回复
984
漏记的账可以在23年的账期补录的 查看全部回复
925
同学你好,工商注册费计入办公费,开户费计入财务费用哈 查看全部回复
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借:短期借款 50000dai:银行存款50000 查看全部回复
1572
正常现金折扣不需要开收据 查看全部回复
1523
你们支付货款,对方收到款项,应该是对方开收据 查看全部回复
960
工资是别的公司代发的? 查看全部回复
1087
其他综合收益反应股权和债权公允价值变动,对债权来讲,减值也计入这个科目 查看全部回复
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摊余成本账面价值=面值?折溢价摊销-信用减值损失 查看全部回复
1367
公司开票 借:应收账款-保险 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税 ) 查看全部回复
1059
是的 查看全部回复
1177
请问一下差旅报销可以用现金支付吗?可以 查看全部回复
1635
andy老师
这个要看你在那里分析了 查看全部回复
1027
加计抵减不影响现金流量表啊 查看全部回复
1107
隋文老师
你这个需要计算下,10天,30天和50天向银行借款各需要支付多少利息,三者做下比较 选择利息最少的 比如10天的,付款条件是3% 总成本=10000*97%+10000*97%*7%/360,其他几天自行计算,再做比较 查看全部回复
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是的,按照立合同当天合同金额交印花税 查看全部回复
1426
在汇算清缴时,提示退税,金额就是该单位代扣的个税,这个有问题吗?如果汇算后确实需要退税的,可以申请退税的 查看全部回复
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借:库存商品 /原材料dai:其他应收款-员工 查看全部回复
1219
支付并取得发票时 借:长期待摊费用 245.28 应交税费-应交增值税-进项 14.72 dai:银行存款 260 然后按照5年进行摊销,结转到管理费用,第二笔款付了以后再根据发票未税金额调整长期待摊费用的账面,然后根据剩余期限计提摊销 查看全部回复
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税务局返的个税手续费,是要缴纳增值税的 查看全部回复
988
重组当期有收付现金就有影响 查看全部回复
1633
公司收到外来公司投资款,签订投资协议,股权是长期持有么 查看全部回复
1306
利息抵税是投资债权才有的,投资股权没有 查看全部回复
1054
我公司在今年一月份收到购置车辆的专票和支付车险的专票,车款和保险费当月已通过对公支付,如果是作为固定资产使用借 固定资产 管理费用-车辆费用 应交税费-待认证进项税额 dai 银行存款 查看全部回复
1179
请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
1211
这个没有合理不合理的,都是你们自己私下协商的 查看全部回复
1267
同学你好,是哪个科目有余额呢 查看全部回复
1761
开票是按实际来货开的,还是付款开的? 查看全部回复
1808
1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
1360
在外地有预缴增值税,个人支付,补录,借 应交税费-预交增值税 dai 其他应付款 查看全部回复
1920
当时个人有没有拿这个付款的完税证明报销 查看全部回复
1383
退税的话 借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
1154
同学你好,做一笔缴纳增值税分录,然后再做一笔反方向分录 查看全部回复
1158
请问收到的货运发票如何入账 ?收到发票是对方提供了运输服务 查看全部回复
978
Annina老师
可以 查看全部回复
1288
木言
将应付账款明细账的借方余额重分类到预付账款项目 查看全部回复
844
40000=4000×(P/A,9%,n),(P/A,9%,n)=10 查看全部回复
1090
第三方代缴,你们把钱支付给第三方,第三方给你们缴纳公积金 查看全部回复
1507
可以,但是按规范处理的话,预付的款项记到预付账款科目 查看全部回复
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