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陈爱琳
增值税负数做两种操作,可以申请退,或者留底下期 查看全部回复
2277
秦枫老师
如果是真实的成本 ,都有发票 ,如果是电子税务局反馈 ,你就反馈下 ,如果下到税官员哪里你就正常写个情况说明就行了 查看全部回复
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patience
调整账上的计提分录 查看全部回复
2881
Annina老师
补申报就行 查看全部回复
2022
杨老师
应报未报现在补申报 查看全部回复
5787
王苗苗老师
纳税人购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
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借 银行存款 28000 dai 主营业务收入24778.76 应交税费-应交增值税销项3,221.24 查看全部回复
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你为什么进项转出 查看全部回复
1689
哈哈老师
您好,没有就不用申报 查看全部回复
2234
andy老师
只是冲个人往来的话,母公司从子公司借款,还法人 查看全部回复
2308
李伟老师
没有真实交易不建议虚构业务 查看全部回复
因为你在税务局备案的是货物, 没有备案服务, 去税务局增加应税服务就可以了, 而且如果开具的是普票先填写第三栏 在填写第一栏 查看全部回复
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收入的具体分录是什么 查看全部回复
2078
免税范围内,季度结转 借应交税费-应交增值税 dai营业外收入-税收减免 查看全部回复
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开票票没超的直接填免税栏次就可以 查看全部回复
2500
你现在是申报增值税么,你看一下你是不是存在漏申报的情况 查看全部回复
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全部是普票么 查看全部回复
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借 应交税金-应交增值税 dai 政府补助收入 查看全部回复
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只要你一季度增值税季度申报表正常确定申报了 , 反写就不会有限制, 哪怕你一直没反写,即使现在是7月, 你可以从3月一直卓月上报汇总+反写到6月 ,在把2季度增增值税申报完 可以继续反写到7月 ,截止日期会显示8月14日,如果问题无法解决,你大概率是百旺黑盘,联系百旺处理,或者去大厅处理,我们都是可以的! 查看全部回复
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你看一下电子税务局我的信息模块有没有销售货物类的增值税税种认定,如果没有的话需要去税务局重新认定税种。 查看全部回复
2506
都不填 查看全部回复
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前期购入已抵扣增值税不享受3%减按2% 在税控盘开具二手车发票 税率选择13% 转出固定资产: 借:固定资产清理,借:累计折旧,dai:固定资产 收到出售价款: 借:银行存款, dai:固定资产清理。 确认清理损益: 借:固定资产清理 dai:资产处置损益 可借可dai 申报增值税附表一直接带到主表 正常交税就可以了 查看全部回复
4473
wam
税收差额简易计税在应交税费一简易计税 查看全部回复
2872
缴纳增值税,借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款 查看全部回复
1595
可以或者2季度补上也可以 查看全部回复
2199
venus老师
同意了你抵扣的增值税和汇算清缴所得税没有关系 查看全部回复
1823
这个住宿的酒店是这个个人独资企业的? 查看全部回复
1992
甘老师
小规模纳税人是简易征收,不能抵扣进项 因此税盘的费用直接计入管理费用就行,不要做抵减增值税的分录 查看全部回复
2628
小规模纳税人交的时候借:管理费用dai:银行存款抵减的时候借:应交税费-应交增值税 dai:管理费用 查看全部回复
2737
你好,税盘上的提示么 查看全部回复
3752
是税盘清卡失败了么 查看全部回复
28096
先在电子税务采集人员信息 查看全部回复
3662
可以正常办理退税 查看全部回复
2627
火柴老师
农业生产者自产自销免,公司收购后再销售不免。 查看全部回复
3241
安叔老师
在申报的当月时候需要把税金及附加的减免部分冲减掉 查看全部回复
2312
是在所属期计提 查看全部回复
2233
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
5015
季度超30万了么 查看全部回复
3867
第二季度销售额合计数是85001.52么 查看全部回复
3727
李秋平
如果要注销,实际已经卖了,要先补一笔未开票销售收入 查看全部回复
2017
你第二季度一共开了276,000发票么 查看全部回复
5024
跨月了发票不可以做废,如果这张发票开错了,是要开红字发票 查看全部回复
4640
因发货错误销售退回,借 主营业务收入 2000 应交税费-应交增值税销项税260 dai 应收账款2260,借 库存商品 1200 dai 主营业务成本1200 查看全部回复
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免税农产品以礼盒方式销售的不免税。 查看全部回复
3690
可以 查看全部回复
1910
进项发票税率有要求吗,没有 查看全部回复
4010
是的,做负数一样的分录 查看全部回复
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借:销售费用 dai:主营业务收入应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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税务师晓雨
属于境外的业务 查看全部回复
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清岚
稍等,老师看下你的问题 查看全部回复
4275
自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车,由原按照简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,改为减按0.5%征收增值税。 查看全部回复
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企业招用自主就业退役士兵,与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的,自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起,在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠。定额标准为每人每年6000元,最高可上浮50%,各省、自治区、直辖市人民政府可根据本地区实际情况在此幅度内确定具体定额标准。 企业按招用人数和签订的劳动合同时间核算企业减免税总额,在核算减免税总额内每月依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。企业实际应缴纳的增值税、城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加小于核算减免税总额的,以实际应缴纳的增值税、城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加为限;实际应缴纳的增值税、城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加大于核算减免税总额的,以核算减免税总额为限。 查看全部回复
5210
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费—增值税留底税额 查看全部回复
2441
6月份作废的,申报6月的增值税时做进项转出 查看全部回复
2492
增值税纳税义务时间: 1.采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天。 2.采取托收承付和委托银行收款方式销售货物,为发出货物并办妥托收手续的当天。 3.采取赊销和分期收款方式销售货物,为书面合同约定的收款日期的当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 4.采取预收货款方式销售货物,为货物发出的当天。 查看全部回复
2906
借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 如果季度不超30万,免增值税 借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
2452
可以弥补以前年度亏损 查看全部回复
4296
这种情况会形成增值税进项留批抵。 查看全部回复
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跟税控系统的开票统计核对一下 查看全部回复
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一般纳税人流通环节销售农产品(蔬菜及鲜活肉蛋除外)的增值税税率是9%。 查看全部回复
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这个按照正常的是在外径证, 查看全部回复
3401
开具预付卡发票只是收据发性质的业务,需要记账 查看全部回复
2686
不可以 查看全部回复
2413
申报在未开票收入那里 查看全部回复
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价外费用,包括价外向购买方收取的手续费、补贴、基金、集资费、返还利润、奖励费、违约金、滞纳金、延期付款利息、赔偿金、代收款项、代垫款项、包装费、包装物租金、储备费、优质费、运输装卸费以及其他各种性质的价外收费。 查看全部回复
2259
登录电子税务局申报 查看全部回复
3663
申报表作为附件 冲销已经计提的增值税附加税 查看全部回复
3016
你这样的分录不太规范 查看全部回复
2145
我这边未交增值税里一直都是借方余额,然后我交增值税的时候做的是借:应交税费-预交增值税 查看全部回复
2179
正常的退货红冲作废是可以的 查看全部回复
6318
借:应收账款 17800 银行存款 50000 dai:主营业务收入 60000 应交税费-销项 7800 查看全部回复
2476
借应交税费-应交增值税 dai营业外收入-税收减免 查看全部回复
1755
孙老师
你好同学,在开票的时候就按照1% 查看全部回复
2266
小规模普票季度不超30万免税对吗?增值税如果是季报,是的 查看全部回复
2847
1对 查看全部回复
2218
报表年报按账套里的填,数据不需要改 查看全部回复
4001
1、公司名下没有车 发生加油费 可以与员工签订租赁合同 让员工去税务局代开租赁费发票 在税前扣除 2、兼职人员发生的差旅火车票飞机票可以计算抵扣增值税 确定是兼职人员 录入个税系统后 按照工资薪金代扣代缴个税 查看全部回复
3399
因为一般情况下 ,你要在与预缴地进行报验, 报验后会有一个报验户, 你登录电子税务局切换到报验户,你就可以看见你未缴纳的税款 查看全部回复
3675
增值税是季报还是月报 查看全部回复
2195
计提增值税一般用应交税费-未缴增值税,缴纳时,借 应交税费-未缴增值税 dai 银行存款。 查看全部回复
借:银行存款63 dai:预收账款 63/1.05*0.05 应交税费一简易计税3 查看全部回复
3329
附表四数据是需要填报的 查看全部回复
3411
附表三有的情况下是需要填报数据的 查看全部回复
3153
附表二是进项税明细表 查看全部回复
2704
申报表附表一里面有一栏不开票收入 查看全部回复
2141
你说的申报是申报什么? 查看全部回复
3594
稍等 查看全部回复
3372
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2481
相当于是销售折让的处理 销售方收到供应商开出红字发票 借:库存商品(负数) dai:应付账款(负数) 应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
4063
小规模减免的是普票,减免是1000 查看全部回复
1534
(6000-2000)×100/1.13×0.13 查看全部回复
4062
就是政策出台之前开的免税票,申报时按1%不含税换算。不需更正 查看全部回复
2067
席俊义
不需要的,记账增值税按照票据上记的 查看全部回复
1795
税法上这样规定的 查看全部回复
12442
合法合理 查看全部回复
3410
私立医院免税的情况,具体指哪些情况 查看全部回复
3271
是的 查看全部回复
3356
许老师
借:银行存款款,dai:主营业务收入,应交税金-应交增值税(销项税额)借:主营业务成本,dai:库存商品 查看全部回复
3549
是一样的 查看全部回复
1969
申报无票收入 查看全部回复
1855
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