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杜老师
不需要的 查看全部回复
5567
安叔老师
先汇总下1-4月的1个点的收入分录,全部红字后,再按照新开具发票入账。申报增值税更正以前申报 查看全部回复
2869
Harry老师
你好,是这个科目。 查看全部回复
2183
Icy 何
你们当期超过了小规模纳税人免税的销售额限额,所以从表上来看你们是没有享受免税的,而只是适用了小规模纳税人的优惠税率 查看全部回复
4104
小黑
嗯呐 查看全部回复
4367
patience
个体户没有企业所得税 查看全部回复
1907
秦枫老师
1%税款 免税的部分转到营业外收入 借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 专票部分计入应交税税费-应交增值税 次月缴纳结平 借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2991
孙老师
冲销原分录 借:应收账款 -300 dai:以前年度损益调整 -300 做新的分录 借:应收账款 300 dai:其他业务收入297.03 应交税费增值税 2.97 查看全部回复
4336
wam
34万元的在免税收入,6万元的在第一行 查看全部回复
2802
稍等,你是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1879
王苗苗老师
小规模企业么 查看全部回复
2296
许老师
收到的个税手续费返还吗? 查看全部回复
2200
减免税明细表选择小微企业3%减按1%优惠那条 查看全部回复
2465
适用的小企业会计准则么,调整时,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入 查看全部回复
3080
云峰老师
小规模企业放营业外收入,执行企业会计准则的一般企业放其他收益 查看全部回复
2145
甘老师
填在小微企业免税销售额那里 查看全部回复
3174
①需要申报增值税及附加税 税费种应从2022年1月就认定为按月申报。1月填写申报小规模纳税人申报表,2月填写申报一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
4378
收到的时候做 借:银行存款 dai:营业外收入-政府补助 查看全部回复
4817
减免项目和上期一样,增加额填领就行 查看全部回复
3708
有完整的截图吗 查看全部回复
6428
厚积薄发
对 查看全部回复
3730
填的是2021年企业享受的减免税的总额,包括增值税、水利建设基金、企业所得税、印花税、土地使用税等等 查看全部回复
4544
宣传品做卖废品处理了吗 查看全部回复
2481
tammy老师
营业外收入是免征的增值税 查看全部回复
3493
易老师
借营业外收入dai应交税费应交增值税销项 查看全部回复
4930
谭老师
待认证是确定没认证的金额吗? 查看全部回复
4467
高老师
如果没有开具专票,分录没问题 查看全部回复
3525
如果没有开具专票,小规模纳税人季度收入没达到45万,应交税费-应交增值税季末转营业外收入 查看全部回复
3795
张老师
第一笔收入那个分录有些问题 查看全部回复
4240
清岚
报表中显示的应交税费是当期账上应该缴纳的税款合计 查看全部回复
4759
你好,如果适用的是增值税季报普票不超过45万政策,这个数据就是当季开普通发票上的税额合计 查看全部回复
3729
你好,可以,在摘要中注明 查看全部回复
3853
venus老师
季度申报时免税 查看全部回复
5854
Annina老师
营业外收入-免税收入 查看全部回复
14228
李伟老师
不好意思,周日休息了,我一般是周一到周六白天在线。 查看全部回复
6867
亲,你们是否有做农产品的免税备案呢 查看全部回复
9922
销售额是按40万能填的? 查看全部回复
1269
处置使用过的固定资产取得的收入需要申报增值税 查看全部回复
1213
西贝老师
同学你好,是的哈 查看全部回复
1648
杨老师.
可以在24年通过以前年度汇算清缴进行调整 查看全部回复
1922
李凤
你实际的业务是国际货运代理么? 查看全部回复
1707
方便发下截图么 查看全部回复
1163
你好, 查看全部回复
861
燕子老师
借:应收账款 452000 dai:主营业务收入 400000 应交税费-应交增值税-销项 52000 查看全部回复
1311
同学你好,分录如下 借:其他应收款 113 应收票据 50 预收账款 20 应收账款 37 dai:主营业务收入 194.69 应交税费-应交增值税(销项税额)25.31 查看全部回复
1466
认证以你实际取得进项税票为准 查看全部回复
1321
如果题目中写了不考虑增值税,那做分录时就不需要写 查看全部回复
1376
一般纳税人,从农民处收购原竹加工成竹段销售增值税税率是多少呢,9% 查看全部回复
2342
你之前预缴增值税的时候怎么做的账 查看全部回复
1275
杨老师
你选择了1%,按1%交税了吗 查看全部回复
1818
同学你好,分录这样写是对的哈,dai方也可以计入其他收益 查看全部回复
1368
隋文老师
本期实际抵减税额11313.31怎么来了 查看全部回复
1099
同学你好,无票收入税额也是按照3%计算的,也需要填减免申报表 查看全部回复
2040
小规模纳税人的增值税是不能抵扣进项税额的 查看全部回复
2255
需要 查看全部回复
2020
增值税免税部分转入营业外收入/其他收益 查看全部回复
andy老师
同学,您好,你们销售的苗木是自己种植的吗? 查看全部回复
1273
如果收到的发票用于免税项目,是不可以抵扣增值税的,入账时可以不用价税分离 查看全部回复
1963
是的 查看全部回复
2728
同学你好,可以开具免税发票的哈 查看全部回复
1262
进项大于销项,说明你们这个月取得的进项发票比较多,如果你们是销售类企业,跟库存有关系的,说明采购的产品多 查看全部回复
1468
哈哈老师
借银行存款 551600预收账款10000 dai主营业务收入48000 应交税费应交增值税销项税额81600 查看全部回复
正常报废就行,不想影响所得税的话,汇算清缴的时候把这部分做纳税调增就行 查看全部回复
2276
异地预缴的增值税填在本期预缴税额栏次 查看全部回复
1506
1 你好 查看全部回复
2345
无票收入和开票收入都填写在9栏10栏 查看全部回复
2309
借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,并结转成本 查看全部回复
2699
2020年疫情公司捐赠防疫物资适用免征增值税情形的,应该更正2020年的增值税申报表 查看全部回复
2159
二、对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。 蔬菜是指可作副食的草本、木本植物,包括各种蔬菜、菌类植物和少数可作副食的木本植物。蔬菜的主要品种参照《蔬菜主要品种目录》执行。 经挑选、清洗、切分、晾晒、包装、脱水、冷藏、冷冻等工序加工的蔬菜,属于本通知所述蔬菜的范围。 三、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
5898
这个不一致没有关系的 查看全部回复
3003
属于免税的饲料,这个是在国内环节免税,也就是生产、零售、批发都是免税的呢 查看全部回复
13223
是的,季度申报只要季度不超30就可以 查看全部回复
3096
你好,你开错的那张发票,收入是属于当期的么 查看全部回复
4222
个体户蔬菜店给开票的时候,蔬菜免税开成1%,7月申报的时候按照1%申报 查看全部回复
6168
1% 查看全部回复
7180
是账上的进项比申报表上的少 查看全部回复
3125
那需要补计提增值税, 查看全部回复
2873
都需要填写 查看全部回复
2725
规范的处理是更正去年的申报表,补申报,涉及到税款的话,补缴税款。可能会有罚款和滞纳金 查看全部回复
3054
不可以的哈 查看全部回复
6499
为贯彻落实《中华人民共和国法律援助法》有关规定,财政部8月22日对外发布《关于法律援助补贴有关税收政策的公告》(以下简称《公告》)。《公告》明确,对法律援助人员按照《中华人民共和国法律援助法》规定获得的法律援助补贴,免征增值税和个人所得税。 查看全部回复
3939
如果进项税额与开具的免税发票有关,则需要分摊出来 查看全部回复
2525
不需要申报增值税 查看全部回复
3899
免税部分应该记到营业外收入 查看全部回复
3377
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4289
普票金额填在10栏 查看全部回复
2644
你好,你的理解是正确的,借方说明有待抵扣的进项税 查看全部回复
2507
如果是正常的业务不一致没有关系的 查看全部回复
2421
稍等 查看全部回复
1867
小规模纳税人销售牛肉,是可以免增值税的。 查看全部回复
7904
10万是含税总金额么,是100000/(1+1%)*1% 查看全部回复
3162
借:银行存款147420 dai:主营业务收入126000 应交税费应交增值税销项税额21420 查看全部回复
3207
不需要备案,在减免明细表里添加即可 查看全部回复
2104
增值税加计抵减是在你实际抵减的时候抵减应交增值税,当期应该缴纳的增值税为700,全部用可以抵扣的进项税的10%抵减为0.剩余未使用的抵减额留着下期继续抵减 查看全部回复
2519
小规模季度不超30万,免征增值税 查看全部回复
3441
计算税金是对的,申报如果你没有对外开具发票的话,填在未开票里面 查看全部回复
5768
可以不用填写 查看全部回复
2243
你好,内账会计和外账会计做账方式其实是差不多的,没有太大区别,一样需要计提销项税,和个人所得税,只不过内账一般都是对内,提供给老板看的,外账一般都是对外给税务局等看的 查看全部回复
2832
目前小规模开票室1% 查看全部回复
2718
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