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许老师
可以的 查看全部回复
2040
patience
一般纳税人么,运费400不是专票吧,材料尚未到达,借 在途物资 60000+400 应交税费-应交增值税进项 7800 dai银行存款 材料已验收入库 借 原材料 dai 在途物资 查看全部回复
3085
甘老师
按正确的计算抵扣申报增值税 查看全部回复
4183
andy老师
有没有发票不影响你账务处理 查看全部回复
2351
借:应收账款129950 其他应收款-代垫运费1500 dai:主营业务收入115000 应交税费-应交增值税(销项税额)14950 银行存款1500 查看全部回复
3342
要交税,小规模开专票,税额达到你们想交的数就行 查看全部回复
4011
王苗苗老师
小规模现在的政策是原适用3%征收率的开普票免税。如果想交增值税,可以开具专票 查看全部回复
4165
登录电子税务局,点击【我要办税】→【税费申报及缴纳】→【增值税及附加税费申报】 查看全部回复
2161
官方回复
由于理论和实操存在差异、所以考证类、作业类理论性质的问题,平台暂时不受理,待以后增加理论老师后,可以再来提问,还请谅解 查看全部回复
3461
云峰老师
同学你好 1、发现以前年度工资会计分录全部做错了改怎么改正? 答:通过以前年度损益调整进行处理。 借或dai 以前年度损益调整 借或dai应付职工薪酬-工资 查看全部回复
8124
借:制造费用10000 借:管理费用5000 借:销售费用1000 dai:累计折旧16000 查看全部回复
2846
谭老师
在开发票那申报开票收入,在未开发票负数上月申报数据 查看全部回复
4466
一般纳税人的海关增值税计入应交税费应交增值税进项税额,可以抵扣。 小规模纳税人的海关增值税和入境货物一起计入成本 消费税计入成本 查看全部回复
2729
普票开的免税的? 查看全部回复
2669
木言
借:固定资产 10300 应交税费-应交增值税(进项税额)1300 dai:银行存款 11600 查看全部回复
6475
亲,你好 这个各省有自己的很大权限,对于哪些农产品可以核定扣除,税总是让他们备案。 查看全部回复
3224
小妮老师
要是只注销银行账户,税务没有注销,需要正常申报 查看全部回复
3215
安叔老师
财务需要出口税务备案,每月需要出口退税, 查看全部回复
2172
可以的,先把税交了,等收到发票再抵扣或者作为留底申请退税 查看全部回复
2266
现在还是小规模,这个月不用申报 查看全部回复
1961
这是个提醒,你看下你本月的进项有没有符合上述的 查看全部回复
3569
同学你好 不可以的。亲 查看全部回复
1906
高老师
借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
2499
查下无票收入数据是否填写正确 查看全部回复
1771
今年可以入账,公司是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
1711
同学你好,不需要了 查看全部回复
9356
需要的 查看全部回复
2480
专票之前有没有勾选认证 查看全部回复
2611
不用价税分离,全额计入成本或费用 查看全部回复
5559
现代服务业? 查看全部回复
1689
12月份税款所属期能在勾选平台撤销勾选 查看全部回复
4372
杨老师
新公司一般纳税人还是小规模是公司自己办理的时候申请的,如果没有申请一般纳税人的话,就是小规模 查看全部回复
2646
清岚
多填写了还是少填写了 查看全部回复
2703
简易计税 查看全部回复
1757
赔偿计入营业外收入,不需要缴纳增值税 查看全部回复
2439
借 原材料 100万元 应交税费-应交增值税进项13万元 dai实收资本 100万元 资本公积13万元 查看全部回复
2674
wam
借:原材料 10000 应交税费一应交增值税(进项税) 1300 dai:应付账款 11300 借:应付账款 6000 dai:银行存款 6000 查看全部回复
12683
增值税,小规模纳税人开的免税发票,就不需缴纳增值税、城建税及附加 查看全部回复
3174
1、购入时 借:库存商品5000*50/1.16=215517.24 应交税费-应交增值税-进项税额5000*50 查看全部回复
3361
是 查看全部回复
2767
同学你好 查看全部回复
13125
写分录吗? 查看全部回复
2095
是的,小规模纳税人原3%的项目,开普通发票免增值税 查看全部回复
3076
2162
出口免税方式的就是你们这种,选择了这种方式出口免增值税,不用去申请退税 查看全部回复
2173
稍等 查看全部回复
2798
需要填写 查看全部回复
3417
包工包料一般是申报增值税和附加税 查看全部回复
2907
执行企业会计准则的,纳税检查补交增值税做会计分录: 1、计提 借:以前年度损益调整 dai:应交税费--增值税检查调整 2、查补转出 借:应交税费--增值税检查调整 dai:应交税费--未交增值税 3、补交增值税 借:应交税费--未交增值税 dai:银行存款 4、结转损益调整 借:利润分配--未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
6638
不是。 直接 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
3025
1.不建议用 2.不可以 3.不可以 查看全部回复
3048
比如预收账款 查看全部回复
2564
可以调整的,没跨年吧,没跨年的话,可以把原分录冲掉,借 主营业务收入—非高新收入100 应交税费—销项税额13 dai银行存款113 然后再重新录入正确的分录 查看全部回复
2121
购买车辆,车辆购置税计入车辆的购置成本 查看全部回复
2587
你们是小规模纳税人吧 查看全部回复
2086
1、你们以前的收入无论是开票还是未开票都如实申报,现在调整还按照以前的政策调整 查看全部回复
2197
1.生产企业先要完成出口退(免)税备案。生产企业可以通过电子税务局或者生产企业离线出口退税申报软件申请“出口退(免)税备案”,出口退税的企业类型选择“内资生产企业”或者“外商投资生产企业”,退(免)税计算方法选择“免抵退税”。2.完成当月的增值税纳税申报。由于生产企业实行的是“免、抵、退”的管理办法,退税申报时需要与当期的增值税纳税申报表数据比对,因此,在进行退税申报前,需要先进行增值税纳税申报。3.确认出口退(免)税申报的所属期。由于生产企业需要在退税申报时同时比对当月的增值税纳税申报表,因此,退税申报的所属期应与当月的增值税纳税申报表的所属期一致,如2021年10月份进行申报,填写所属期202109即可。而且,生产企业每个月只能申报一个批次的数据,不同年份海关出口报关单不需要区分申报所属期。4.正确填列免抵退税申报汇总表。汇总表中有两个数据需要和当期的增值税纳税申报表一致, “增值税纳税申报表期末留抵税额” 应和增值税纳税申报表“期末留抵税额”一致;“免抵退税不得免征和抵扣税额”应和增值税纳税申报表附表二“免抵退税办法不得抵扣的进项税额”一致。5.做好出口货物备案单证管理。出口企业应在申报出口退(免)税后15日内,需要将出口货物装货单、出口货物运输单据等单证按申报退(免)税的出口货物顺序,填写《出口货物备案单证目录》,注明备案单证存放地点。 查看全部回复
3562
借:银行存款 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
2207
1、红冲原凭证,把未认证的发票计入应交税费-待认证进项税额里面 查看全部回复
3093
借:在途物资 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:应付票据 查看全部回复
2960
免税的没有税额,也就不存在抵扣的说法了 查看全部回复
6277
可以,建议备注下开有红字发票及重开的蓝字发票 查看全部回复
2740
你说的更正申报是在报10月的时候把他抵扣了,还是真的去更正了9月的申报表? 查看全部回复
3261
是什么异常 查看全部回复
5156
tammy老师
增值税税负=当期应纳增值税/当期应税销售收入*100% 企业所得税税负=企业应纳所得税÷企业销售收入*100% 查看全部回复
2234
这个收入结转到本年利润即可 查看全部回复
8259
同学你好 1、小规模纳税人土地租赁增值税税率是5%吗?,其增值税和相应的附加税可以享受减免政策吗? 答:是5%。季度45万元以下的免交。其增值税及附加随之减免。 如果未超过45万,城建税减半。两项附加如果季度不含税收入在30万以下的,免税。 查看全部回复
4930
借:其他应付款-总公司 dai:银行存款 查看全部回复
1980
借:应付职工薪酬 dai:主营业务收入 200*425/1.13 应交税费-增值税销项 200*425/1.13*13% 借:税金及附加 200*425/1.13*5% dai:应交税费-消费税 200*425/1.13*5% 查看全部回复
2727
税款缴了没有? 查看全部回复
2990
如果收入漏报引起的补交,需要调增值税 查看全部回复
2920
可以计入主营业务成本 查看全部回复
1847
借无形资产 应交税费-应交增值税-进项税额(专票一般纳税人)dai应付帐款等 查看全部回复
2661
购买和销售一般计税的话13% 查看全部回复
2736
业务招待费进项税不能抵扣 借:管理费用-业务招待费2120 dai:库存现金2120 查看全部回复
5308
是专票还是普通发票? 查看全部回复
1804
没有勾选,只能本期先缴税。 下一期勾选了再抵扣 查看全部回复
3837
你们是二手车经销商吗 查看全部回复
3239
你们是小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
5644
1.销售边角料增值税=82400/1.03*0.03=2400元 2.销售使用过的固定资产可以选择简易计税3%减按2%计税,增值税=72100/1.03*0.02=1400元 查看全部回复
免税不可以 查看全部回复
1741
还是走主营业务成本,只不过这个成本没有发票,不能税前扣除而已 查看全部回复
Annina老师
是的 查看全部回复
3629
你们有开过发票之类的业务发生吗? 查看全部回复
2873
在电子税务局申报 查看全部回复
3713
开普票免税 查看全部回复
只要你是通过无票收入申报税的,就没什么问题 查看全部回复
5924
下个月 查看全部回复
2498
材料价款与运费一起计入原材料 借原材料 dai应付帐款等(材料价款) 现金(运费) 查看全部回复
7150
小小
进口增值税是计入产品成本的 查看全部回复
2195
缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2688
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税。在这个期间是的 查看全部回复
2047
Harry老师
申报具体流程为: (一)抄报税:纳税人在征期内登陆开票软件抄税,并通过网上抄报或办税厅抄报,向税务机关上传上月开票数据。 (二)纳税申报:纳税人登陆网上申报软件进行网上申报。网上申报成功并通过税银联网实时扣缴税款。 (三)清零解锁:申报成功后,纳税人返回开票系统对税控设备进行清零解锁。 查看全部回复
3703
开过管理服务发票没? 查看全部回复
22827
只有免税销售额且是负数,填在免税销售额那栏就好 查看全部回复
2560
开具增值税普票的吗? 查看全部回复
2789
今天红冲的发票属于10月份,季报报税是7-9月数据 查看全部回复
3233
应该是先上报汇总了才能申报增值税 查看全部回复
12271
第一题,期初0 查看全部回复
2933
最好不要 查看全部回复
3451
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