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甘老师
租期一年以内的,直接计入制造费用 查看全部回复
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许老师
借:管理费用 dai:库存商品 查看全部回复
2784
高老师
借管理费用等 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且一般纳税人)dai其他应付款或银行存款 查看全部回复
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他们取得收入未开发票吗 查看全部回复
3163
无法取得发票,可以入账,不得税前扣除,在汇算清缴时纳税调增 查看全部回复
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patience
是付了租金之后,税金也承担了么,比如发票总金额是115,税额是15,然后给房东支付了130么,税金可以计入营业外支出 查看全部回复
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你就把该业务公司承担的各种税费合计算出来 查看全部回复
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杨老师
印花税原则上是按合同金额计税 查看全部回复
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借:预付账款dai:银行存款或库存现金 查看全部回复
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可以入账,但是是否可以税前扣除要自行判断,对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。税务总局对应税项目开具发票另有规定的,以规定的发票或者票据作为税前扣除凭证。 查看全部回复
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不满一年的按比例减,则减免租金=3000*7/12=1750 查看全部回复
3057
安叔老师
你支付的租金可以暂时计入预付账款, 查看全部回复
2677
可以入账,但是没有发票,汇算清缴时要税前调增 查看全部回复
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那不是直接计入营业外收入的,记到递延收益的是分与收益相关的,直接进当期损益 查看全部回复
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价税合计是不含税收入+增值税 城建税及附加税是另外交的不包含在票面总金额里 个人出租住房,应按照5%的征收率减按1.5%计算缴纳增值税, 销售额=含税销售额除以(1+5%)*1.5% 查看全部回复
2839
不是出租住房吧 查看全部回复
4399
Harry老师
你好,需要正规发票才可以在公司报销的,否则不可以在来年的企业所得税汇算清缴中进行税前扣除的。 查看全部回复
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可以临时超范围开具发票的 查看全部回复
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谭老师
房产税是按出租的形式申报,现在要开租金发票? 查看全部回复
2757
意思是你第一个合同的发票开多了是吧? 查看全部回复
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你预付了全年的房租么 查看全部回复
2974
房屋是股东用还是你们用,股东借款给你们付房租? 查看全部回复
2842
需要跟出租房申请开票 查看全部回复
2852
借:管理费用 dai:应付账款 查看全部回复
2159
借管理费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai银行存款等 查看全部回复
3466
按合同约定不含税租金*12% 查看全部回复
3578
大宁老师
这个房子是公司用还是谁用? 查看全部回复
2655
这个房租实际是2017.3-2020.3的是嘛 查看全部回复
4313
租赁什么的? 查看全部回复
3098
丁老师CPA
纳税调增 查看全部回复
3390
小小
数是几个月,单位是月 查看全部回复
4448
tammy老师
如果没有发票,所得税前不可以抵扣 查看全部回复
3862
按月开 查看全部回复
9824
要么计入费用不能税前扣除,要么挂帐 查看全部回复
3555
木言
你们没有增值服务,不用开发票 查看全部回复
2864
M老师
你们是小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
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投资者投入的存货,按照投资各方确认的价值,作为实际成本 查看全部回复
2497
小额零星支出500百以下不需要开具发票,收据就可以 查看全部回复
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借长期待摊费用 3800000,dai应付账款 3800000 然后每月分摊,借管理费用-房租316666dai长期待摊费用316666 查看全部回复
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入账可以,但是所得税汇算的时候还是需要调出 查看全部回复
4581
借长期待摊费用 15000,dai银行存款 15000 然后每月分摊,借管理费用-房租1250 dai长期待摊费用1250 查看全部回复
3022
借:制造费用dai :预付账款 查看全部回复
2681
归老师
押金做到其他应收款 查看全部回复
3883
可以借待摊费用-房租,dai应付账款,然后每月摊销,借管理费用-房租dai待摊费用 查看全部回复
3620
Yan
支付时 借 预付账款 dai 银行存款 收到发票 借 制造费用等 应交税费-应交增值税进项税额(如有) dai 预付账款 查看全部回复
4350
易老师
没发票入账不能税前扣除,汇算清缴的时候要调增 查看全部回复
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夏老师
成本费用包括你的租金,水电,社保是都包括的。 查看全部回复
5575
法人垫付的,可以做到其他应付款 查看全部回复
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Leaf
合并和分开其实一样,印花税按照不含增值税租金缴纳 查看全部回复
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两种处理方式,假设月租金1000,半年租金6000 1、支付租金 借:预付账款 6000 dai:银行存款 6000 平时不做账务处理,收到半年租金发票 借:管理费用 6000 dai:预付账款 6000 2、支付租金 借:预付账款 6000 dai:银行存款 6000 租赁期内每月摊销(连续六个月) 借:管理费用 1000 dai:预付账款 1000 查看全部回复
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下月开始摊销 查看全部回复
3222
1、对于经常性业务,建议你最好先去工商部门增加经营范围,然后自行开具发票。 2、超出经营范围的临时业务,可以开具发票,但是需要注意保留业务资料作为备查资料。 3、若是企业开具了与实际经营业务不符的发票,则属于虚开行为,面临税务和法律风险。 查看全部回复
7865
如果能和客户协商可以先收租金过几个月再补开发票的 查看全部回复
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一般只需要开9500的发票, 查看全部回复
3487
借待摊费用dai银行存款 查看全部回复
3215
你们是一般纳税人的话收到的是增值税专用发票的话就可以抵扣进项,可以调减 查看全部回复
看看哈印花税核这个税目没有,核定了需要交 查看全部回复
3849
农民合作社租农民的土地是这个意思吧 查看全部回复
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如果没有发票你们不能税前抵扣的,对方不开票可以向所在地税务机关举报 查看全部回复
3472
按照权责发生制需要计提的 查看全部回复
3590
代收代付要符合以下条件,1,不垫付资金,2.出租方的发票开具给付款单位 查看全部回复
7223
哈哈老师
你们是把房子租给别人吗? 查看全部回复
3491
按权责发生制,先记入待摊费用,按期摊销 查看全部回复
3586
venus老师
出租住房还是商用? 查看全部回复
3662
个人出租房子月销售额不超过15万季度不超过45要免征增值税,个人出租房子要交个税,按财产租赁所得税率为20%。 对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得,自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税 企业出租房屋取得的收入按”现代服务-租赁服务”缴纳增值税。一般纳税人适用税率为9%。小规模纳税人按5%征收率计算缴纳增值税 查看全部回复
3692
Annina老师
借银行存款,dai主营业务收入,应交税费一应交增值税一销项税 查看全部回复
3389
绾绾
可以入账,但是不能税前扣除 查看全部回复
3309
报销某某费用 查看全部回复
3656
装修费可以进长期待摊费用 查看全部回复
3770
不可以 查看全部回复
3086
小黑
可以进费用,然后汇算清缴调增即可 查看全部回复
4895
有发票可以抵扣所得税 查看全部回复
4444
当月作废重新开,跨月红冲后重新开 查看全部回复
3919
微尘
记入其他业务收入缴纳增值税 查看全部回复
2909
12月开了租金发票的,借预付账款,dai其他应付款,摊销进费用 查看全部回复
而已老师
可以入账,但是所得税汇算的时候要调增 查看全部回复
4946
不能 查看全部回复
4002
做到管理费用-办公室租金 查看全部回复
3304
清岚
同学,0税率不包括租赁服务的范围 查看全部回复
4889
假如你12月预付了租金,借预付账款,dai银行存款,按月摊销租金,发票回来把发票附在预付租金凭证后面 查看全部回复
3335
你21年摊销了费用的,汇算清缴前收到发票都可以在21年扣除 查看全部回复
3502
筱粒老师
税率减按征收:个人出租住房,增值税减按1.5%,核定综合税率,税率税额栏次为星号 查看全部回复
3525
若鱼老师
没有发票的话,可以根据合同和收据记入管理费用,但这笔费用不能税前扣除,建议让房东到税务局代开发票,这样方便企业计算所得税时扣除。 查看全部回复
4668
Icy 何
可以抵扣的 查看全部回复
4299
长期应付款还挂帐多少呢? 查看全部回复
2994
张瑞峰
借管理费用 dai应付职工薪酬-福利费(物业+税金) 借应付职工薪酬 dai银行存款(税金部分) 其他应付款(员工代垫物业费) 查看全部回复
4407
你可以把税费算到合同里面一起开票扣除 查看全部回复
4757
住房出租的,房产税按4%,所得税按照每月租金-每月已纳税金减除800元后10%征收。 查看全部回复
4649
如果是领导垫付的,可以先不处理 查看全部回复
3489
陈爱琳
个人签是以个人为主体,如果产生法律纠纷是针对个人,公司签是以公司为主体,如果产生法律纠纷是针对公司。公司营业执照上的注册地址和商场地址不一样,不影响给对方开具发票,可以提供。 查看全部回复
5726
如果有签订租房合同,加上房主的身份证,房产证等资料一般到税务局代开是能开到发票的 查看全部回复
2997
租金计入成本 查看全部回复
7101
建议和个体工商户签订合同时约定代收款项和租金,贵司开票即只开租金部分,这样就不需要开代收部分的金额 查看全部回复
4247
付款时 借:长期待摊费用 dai:银行存款 收到发票 借:管理费用等 dai:长期待摊费用 查看全部回复
如果每月正常折旧了,可以把发票附在计提凭证后面 查看全部回复
3119
没有发票可以做帐,只是不能税前扣除 查看全部回复
4144
建议变更合同 查看全部回复
4217
Alice老师
您好,可以换签一下合同 变更一下合同主体或者签一个补充协议就好了 查看全部回复
4237
您说的第什么税? 查看全部回复
3416
这个不需要拿回来 查看全部回复
3756
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