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wam
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3883
王苗苗老师
申报表的截图能发一下么 查看全部回复
1906
清岚
差的小的话直接计入营业外支出就可以了 查看全部回复
2095
管理费用的发生不能具体到某个项目么 查看全部回复
3103
patience
看税种鉴定里有没有这个税种 查看全部回复
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看税局核定的财务报表是季报还是月报 查看全部回复
3839
小妮老师
房产税由产权所有人缴纳。产权属于全民所有的,由经营管理的单位缴纳。产权出典的,由承典人缴纳。产权所有人、承典人不在房产所在地的,或者产权未确定及租典纠纷未解决的,由房产代管人或者使用人缴纳。 前款列举的产权所有人、经营管理单位、承典人、房产代管人或者使用人,统称为纳税义务人。 查看全部回复
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有滞纳金么 查看全部回复
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同学,你如果需要资料的话可以咨询客服 查看全部回复
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印花税。 查看全部回复
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房产出租的,计征房产税的租金收入不含增值税。 如果属于免征增值税的,确定计税依据时,租金收入不扣减增值税额。 查看全部回复
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(一)所有行业中小微企业在2022年1月1日至2022年12月31日期间新购置的设备、器具(除房屋、建筑物以外的固定资产),单位价值在500万元以上、且《企业所得税法实施条例》规定最低折旧年限为3年的(指电子设备),单位价值的100%可在当年一次性税前扣除。 (二)所有行业企业在2018年1月1日至2023年12月31日期间新购进的设备、器具(除房屋、建筑物以外的固定资产),单位价值不超过500万元的,允许一次性扣除。 (三)制造业及信息传输、软件和信息技术服务业中的小型微利企业新购进的研发和生产经营共用的仪器、设备,单位价值不超过100万元的,允许一次性扣除。 (四)所有行业企业新购进的专门用于研发的仪器、设备,单位价值不超过100万元的,允许一次性扣除。 (五)所有行业企业持有的单位价值不超过5000元的固定资产,允许一次性扣除。 查看全部回复
2449
甘老师
1.收到发票后 红冲暂估 借:固定资产暂估(负数) 借:固定资产 应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
2196
安叔老师
由于甲公司倒闭,所欠房租已无法追溯,不能作为资本入账 借固定资产187 dai实收资本-甲 查看全部回复
1557
李伟老师
可以 查看全部回复
8525
借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 借:银行存款 dai:固定资产清理 应交税费应交增值税销项税额 借:固定资产清理 dai:资产处置损益/营业外收入(小企业会计准则的用营业外收入科目) 查看全部回复
2813
andy老师
可以现在调整 查看全部回复
2878
需要 查看全部回复
1186
燕子老师
同学你好,这样可以请A公司根据AB公司分别分摊的办公面积,每个季度开一张租赁发票给B,这样B公司就可以直接把分摊的钱转给A公司就可以了 查看全部回复
2371
你们房子是对外出租? 查看全部回复
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税务师晓雨
申报可以这样写 查看全部回复
2620
许老师
发票上面写着由付款单位代扣代缴个人所得税,所以单位是需要代缴的 查看全部回复
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正常来讲个税由房主负担。 查看全部回复
2887
采集系统的用途是什么,长期使用么 查看全部回复
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做个固定资产报废处理,这个分录没问题 查看全部回复
2130
不可以 查看全部回复
3453
tammy老师
你们把发票开给客户,没收到钱 借应收账款 dai主营业务收入 dai应交税费应交增值税销项 查看全部回复
2112
不会 查看全部回复
4607
会的 查看全部回复
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租赁时间多久呢 查看全部回复
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房产出租的,以房产租金收入为房产税的计税依据。房产出租的,计征房产税的租金收入不含增值税。 查看全部回复
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同学你好,将要处置的固定资产转入清理分录为, 1、首先结转固定资产账面价值 借:固定资产清理 累计折旧, 固定资产减值准备 dai:固定资产。 2、发生清理费用时, 借:固定资产清理, dai:银行存款、应缴税费等。 3、处置的收入, 借:银行存款等相关科目, dai:固定资产清理, 4、清理净损益。 如果是净收益,借:固定资产清理,dai:营业外收入。 如果是净损失,借:营业外支出,dai:固定资产清理。 查看全部回复
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二次分摊就是说这个土地成本需在住宅、商铺、写字楼等房产之间分摊 查看全部回复
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同学你好,之前已经计提的折旧不需要重新调整,只需要在收到退回的车辆购置税当月冲减固定资产账面价值,然后按照剩余折旧年限,重新计算月折旧额即可 查看全部回复
5123
小小
一般来说是需要分摊的 查看全部回复
2360
云峰老师
同学你好 (三)报名参加中级、高级资格考试的人员,须在我省报名开始日期前登陆河南省会计管理服务平台(http://czt.henan.gov.cn/ztzl/kj/)完成“信息采集”。 查看全部回复
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原值 查看全部回复
1981
可以的 查看全部回复
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预付租赁 借:预付账款 dai:银行存款 收到发票每月分摊 借:管理费用-房租 dai:预付账款 查看全部回复
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非独立核算的话,是由总机构汇总分机构申报 查看全部回复
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B需要交税,房产税,增值税及附加,印花税,个人所得税 查看全部回复
1880
孙老师
正常计提折旧的,不用填这个表 查看全部回复
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可以计入北京公司,房屋租赁收入北京计入即可 查看全部回复
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是你土地取得的时间 查看全部回复
5230
先把固定资产转到固定资产清理 借固定资产清理3350 累计折旧1000 dai固定资产4350 如果按照5000扣除 就在发放该员工工资时借应付职工薪酬5000 dai固定资产清理3350 营业外收入1650 查看全部回复
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你的计税依据填写错误,要换算成月度租金收入 查看全部回复
2506
车是公司的? 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
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代理公司租给其他人属于代理公司的收入,代理公司给房地产公司支付的租赁费相当于代理公司的成本 查看全部回复
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谭老师
可以分期也可以一次确认收入 查看全部回复
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出租部分按租赁合同收入计算申报房产税(税率12%),土地使用税按自用面积×土地级距税率计算缴纳 查看全部回复
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达到公司固定资产认定标准的,会计上继续在固定资产核定,税收一次性扣除,税收按原值一次性 查看全部回复
1829
未取得发票时 借:管理费用 4128.44 dai:应付账款暂估 4128.44 回票后,预付与应付对冲。 或红冲暂估,再按公司的方法摊销也可 查看全部回复
4136
没到申报时间 查看全部回复
8512
这是房东交的 查看全部回复
4111
你们是让别的公司代缴的? 查看全部回复
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同学你好,如果对方是个人,不是我们的员工,需要对方给我们开发票。然后我们代扣代缴申报个税 查看全部回复
1677
厚积薄发
请问成本指的是什么成本?生产成本,还是周转材料成本? 查看全部回复
2719
如果已经折旧期限满了就不需要折旧了, 查看全部回复
1766
这个质保费用会退吗? 查看全部回复
17436
同学你好,再出售时用售价减去账面价值缴纳企业所得税。 查看全部回复
3973
同学你好 一、如果不符合资本化,可以直接费用化。 二、如果资本化,应在8月开始计提折旧。 查看全部回复
2664
同学你好 我们按购买的股权投资入账。 对方的固定资产在对方的账上,不能入到我们的账上。 查看全部回复
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接收方,借:固定资产 dai:营业外收入 查看全部回复
2168
看你们房租租赁合同是从几月开始,按归属月份实际分摊 查看全部回复
2648
你可以查看待摊费用明细账或者序时账 查看全部回复
3855
房产税由产权所有人缴纳。产权属于全民所有的,由经营管理的单位缴纳。产权出典的,由承典人缴纳。产权所有人、承典人不在房产所在地的,或者产权未确定及租典纠纷未解决的,由房产代管人或者使用人缴纳。 查看全部回复
4473
具体什么问题? 查看全部回复
2157
土地原值里 查看全部回复
2402
同学你好 查看全部回复
5834
杨老师
需要 跟闲置无关 查看全部回复
2198
同学你好 三、关于将地价计入房产原值征收房产税问题 对按照房产原值计税的房产,无论会计上如何核算,房产原值均应包含地价,包括为取得土地使用权支付的价款、开发土地发生的成本费用等。宗地容积率低于0.5的,按房产建筑面积的2倍计算土地面积并据此确定计入房产原值的地价。 查看全部回复
2876
同学你好 要作为销售的。同学。 查看全部回复
3041
1、假设取得的发票是专票,您公司是一般纳税人,可以抵扣增值税、抵减企业所得税 购买后未来可能涉及房产税、城镇土地使用税 具体如何操作,建议您咨询当地的专业机构,为您做一个完整的策划 买房是住房,不对外经营,不用于公司经营的支出,前述第一项的相关税款均不能抵减和抵扣,如果抵扣了,存在涉税风险 查看全部回复
2691
投资性房地产主要包括已出租的土地使用权;持有并准备增值后转让的土地使用权;已出租的建筑物。 查看全部回复
1665
按照租期摊销 查看全部回复
1897
你说的是没有残值率,直接原值除以折旧年限吧 查看全部回复
1693
那就变更新增的卡片 查看全部回复
4489
在 查看全部回复
2248
自用和经营用的房产是需要缴纳房产税和城镇土地使用税的 查看全部回复
3165
有没有填税种税源信息表 查看全部回复
3710
企业外购固定资产的成本,包括购买价款、相关税费(不含可抵扣的增值税进项税额)、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。 查看全部回复
3602
房产出租产生的租金收入,需要按租金收入的12%计提缴纳房产税 借:税金及附加 dai:应交税费应交房产税 查看全部回复
1291
是划转承接国有土地使用权时,补交土地出让金 查看全部回复
2579
将人工总成本除以产品数就等于每个产品分摊的成本 查看全部回复
7720
计提时 借 税金及附加 dai应交税费-应交房产税 缴纳时 借应交税费-应交房产税 dai银行存款 查看全部回复
1934
折旧额一般不追溯调整 查看全部回复
2246
你们企业前期完工产品和在产品的成本是怎么分配的 查看全部回复
3099
高老师
提前预付的12个月的内房租,可以 查看全部回复
1821
没有 查看全部回复
2697
可以享受 查看全部回复
2286
不能同时满足 查看全部回复
1869
如果不跨年的话,一次性进费用没什么问题 查看全部回复
3386
同学你好 借:应付账款 dai:应付票据 查看全部回复
2100
同学你好,可以 查看全部回复
2748
是的 查看全部回复
2089
企业租用(包括企业作为单一承租方租用)办公、生产用房等资产发生的水、电、燃气、冷气、暖气、通讯线路、有线电视、网络等费用,出租方作为应税项目开具发票的,企业以发票作为税前扣除凭证;出租方采取分摊方式的,企业以出租方开具的其他外部凭证作为税前扣除凭证。 查看全部回复
2221
年折旧额=5198*(1-5%)/3=1646.03 月折旧额=1646.03 /12=137.17 查看全部回复
2121
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