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颜老师
您好,14088是多长时间的租金呢 查看全部回复
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夏老师
建议跟主管税务机关进行沟通,确定属不属于环保税征税范围 查看全部回复
1598
孙老师
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
788
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
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李凤
这个只是用作库房么 查看全部回复
325
李可可
先在电子税务局做好税源信息采集 查看全部回复
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税务师晓雨
你的这个价格24万和后面的那几个金额的关系是? 查看全部回复
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安叔老师
看着是对的,原值不需要等于折旧,因为固定资产还有残值, 查看全部回复
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之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
501
andy老师
你要看语言环境 查看全部回复
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李伟老师
同学,你是说房产税,城镇土地使用税吗? 查看全部回复
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正常是房东缴纳,不过特殊情况下是使用人缴纳 查看全部回复
849
王苗苗老师
抵扣认证发票的时候是不是不用管是不是即征即退,增值税申报的时候才分摊?是的 查看全部回复
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增值税及附加税,印花税,房产税,土地使用税,个税 查看全部回复
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你好同学,股权是发行的,还是二级市场购入的? 查看全部回复
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固定资产模块看一下 查看全部回复
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企业根据生产经营活动的需要租入固定资产支付的租赁费,按照以下方法扣除; (一)以经营租赁方式租入固定资产发生的租赁费支出,按照租赁期限均匀扣除; (二)以融资租赁方式租入固定资产发生的租赁费支出,按照规定构成融资租入固定资产价值的部分应当提取折旧费用,分期扣除。 查看全部回复
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应纳税所得额这个是算股权转让个税,对么 查看全部回复
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借 管理费用-租金21,800 dai 应付账款 21,800 查看全部回复
1393
wam
商铺、房产:增值税、城建税及附加、企业所得税、土地增值税、印花税等 查看全部回复
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内账还需要分摊到每个月吗?规范入账的话,是需要分摊的 查看全部回复
871
这些都公司承担么 查看全部回复
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王佳丽
也是需要自己区分的,按合理比例;如果确实无法区分,可以参考软件和硬件销售额比例 查看全部回复
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属于安全费用和基本建设的材料入安全费用和基本建设 查看全部回复
883
杨老师.
按照清理前的原值填哈 查看全部回复
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你们可以制作分割单 查看全部回复
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对农林牧渔业用地和农民居住用房屋及土地,不征收房产税和土地使用税。不交房产税 查看全部回复
1540
夏东
一般不计入,原固定资产拆除意味着原固定资产需要处置变卖,计入固定资产清理即可。 查看全部回复
1709
曹老师CPA
一并转让的,一并计算 查看全部回复
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可以记到资产原值 查看全部回复
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多提的折旧做调整分录吧,把多提的费用冲减了 查看全部回复
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固定资产是设备么还是建筑物? 查看全部回复
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在填写资产折旧明细表中资产原值是不是需要填写全部资产总计数还是填写23年整年发生的资产总计数呢?全部资产总计数 查看全部回复
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就挂在应交税费-应交房产税就行 查看全部回复
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1月当月还需要计提折旧,对吗?对的 查看全部回复
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员工在外租房跟公司有什么关系 查看全部回复
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转账收款人名字跟房东也对应不上,这样操作有什么风险?税务可能会问,让提供相关证明,因为税务可能会误以为是分红 查看全部回复
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意思是处置了旧电梯,购进新电梯 查看全部回复
1248
tammy老师
比如,本年折旧,就是23年的,累计折旧就是之前到23年的 查看全部回复
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不用入账是什么意思? 查看全部回复
2049
燕子老师
原值是不含税金额 查看全部回复
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这个一般计入营业外支出 查看全部回复
借:税金及附加 dai:应交税费-应交房产税 应交税费-应交土地使用税 查看全部回复
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房产税土地使用税缴纳义务人是房屋产权人和土地使用人 查看全部回复
1531
Harry老师
你好,一般根据《中华人民共和国房产税暂行条例》第二条的规定,房产税由产权所有人缴纳。产权属于全民所有的,由经营管理单位缴纳。产权出典的,由承典人缴纳。产权所有人、承典人不在房产所在地的,或者产权未确定及租典纠纷未解决的,由房产代管人或使用人缴纳。依据上述规定,承租房屋者不是产权所有人,因而不用缴纳房产税,如果产权所有人不在房产所在地,则应由租房办公的单位缴纳。 查看全部回复
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数据采集是自己在系统里办理的 查看全部回复
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双倍余额递减法,年折旧额=2/预计使用年限×每年年初固定资产折余价值 查看全部回复
880
西贝老师
同学你好,提示没有采集重新采集就可以了 查看全部回复
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固定资产 账面余额=固定资产科目余额 账面净值=折余价值=固定资产原价-累计折旧 账面价值=固定资产原价-减值准备-累计折旧 查看全部回复
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如果确认此笔资产已无法继续处置了,评估费记到费用 查看全部回复
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如果该项资产不处理,需要转回固定资产清理,去年的费用需要计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
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是的,如果计提了减值准备就包括,没计提过就不包括 查看全部回复
1662
是的 查看全部回复
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如果计提了减值准备就包括,没计提过就不包括 查看全部回复
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减残值是净残值,减累计折旧是账面净值,减累计和减值是账面价值 查看全部回复
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同学你好,月折旧额= 原价×(1-预计净残值率)/预计使用年限/12 查看全部回复
1085
是的,要申报无票收入,如果房屋出租不是你们的主营业务那就记入其他业务收入 查看全部回复
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礼品是发给员工的么 查看全部回复
1600
厂房是出租出去了么 查看全部回复
1674
如果可以核算出来就按照核算方式,如果核算不出来,就平均分配 查看全部回复
1613
你们的实际服务是什么? 查看全部回复
803
云峰老师
你好同学,是实操问题吗 查看全部回复
1087
借 固定资产清理 40,000 累计折旧 260000 dai 固定资产 300000 查看全部回复
1009
张
你好 查看全部回复
1511
同学你好,是需要开票的,开票的话产权人需要缴纳房产税等相关税费 查看全部回复
1420
杨老师
都填在第四行原值那里就行 查看全部回复
1915
patience
A公司帐务怎么处理,按销售房产入账 查看全部回复
1377
意思是房产是个人的 查看全部回复
946
固定资产这边做处置处理 查看全部回复
1684
运输费也是暂估的是吗、 查看全部回复
1436
公司是收到房产么 查看全部回复
1634
不可以。将电梯单独作为固定资产 查看全部回复
1447
税额要认证勾选的话,是不含税的 查看全部回复
1220
分摊各现场是分公司还是? 查看全部回复
1504
房产税是属于公司的房产缴纳的么 查看全部回复
1318
Annina老师
附加扣除一般选择在公司所在地或者自己汇算扣除 查看全部回复
1945
去年12月,员工有没有在个税APP上收到操作24年的专项附加扣除信息 查看全部回复
1412
如果是与房屋是不可分割的或者是不单独计价的我们放在房产中入账,记房产税 查看全部回复
2028
可以更换项目 查看全部回复
1743
有虚增募投项目设备采购预算嫌疑 查看全部回复
1231
会计上可以单独核算 的话。可以单独计入固定资产 查看全部回复
你们收取的押金,是对方不租了还是什么? 查看全部回复
2057
意思是你们集团和分公司分别承担支出是吗? 查看全部回复
1536
不同的公司么,什么费用 查看全部回复
2409
可以无偿转让 查看全部回复
922
你好同学,由于咱们开具的有发票,就需要按发票报税。 查看全部回复
个税??(50000?10000)??20% 查看全部回复
1799
木言
出让方税金计入营业外支出 查看全部回复
1774
如果金额较小,按照重要性原则,这个材料可以不参与分摊,影响不大 查看全部回复
1144
会计做的是 借:应收账款dai:在建工程-运营期收入吗 查看全部回复
960
按重量或者金额分摊 查看全部回复
1477
你可以看一下国家税务总局公告2018年第28号文。“企业在补开、换开发票、其他外部凭证过程中,因对方注销、撤销、依法被吊销营业执照、被税务机关认定为非正常户等特殊原因无法补开、换开发票、其他外部凭证的,可凭以下资料证实支出真实性后,其支出允许税前扣除: (一)无法补开、换开发票、其他外部凭证原因的证明资料(包括工商注销、机构撤销、列入非正常经营户、破产公告等证明资料); (二)相关业务活动的合同或者协议; (三)采用非现金方式支付的付款凭证; (四)货物运输的证明资料; (五)货物入库、出库内部凭证; (六)企业会计核算记录以及其他资料。 前款第一项至第三项为必备资料。” 如果能取得满足上述规定条件的证明材料,虽然没有取得发票,依然是可以税前扣除;否则,则不能税前扣除。 查看全部回复
1893
用的差不多的话,可以均摊。 查看全部回复
1516
公司房产是以公司名义购进的么 查看全部回复
你们是怎么核定的 查看全部回复
??????? 根据《财政部 税务总局关于设备 器具扣除有关企业所得税政策的通知》(财税〔2018〕54号)第一条规定,企业在2018年1月1日至2020年12月31日期间新购进的设备、器具,单位价值不超过500万元的,允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除,不再分年度计算折旧 查看全部回复
1335
这个不需要选择,你只填星号的部分就可以 查看全部回复
1151
借:税金及附加dai:应交税费-应交印花税 查看全部回复
1884
土地使用税按面积乘常当地土地级别每平方应缴税,每年分5月,11月份申报缴纳 查看全部回复
1563
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