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夏老师
9月计提,8月只是收到预收款 查看全部回复
4849
哈哈老师
这个按照年度累计数填写的 查看全部回复
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作废重开 查看全部回复
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碍事,不能零申报 查看全部回复
3976
andy老师
之前的账你没有弄清楚,就盲目建账,可能会出现各种问题。建议你去查补之前的账,找不到原因无法调整 查看全部回复
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个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税,税率为20%。 对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得,自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。 财产租赁所得个人所得税前可以扣除的次序为: (一)财产租赁过程中缴纳的税费。纳税义务人在出租财产过程中缴纳的税金和国家能源交通重点建设基金、国家预算调节基金、教育费附加,可持完税(缴款)凭证,从其财产租赁收入中扣除。 (二)向出租方支付的租金。 (三)由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用,以每次800元为限,一次扣除不完的,准予在下一次继续扣除,直至扣完为止。 (四)税法规定的费用扣除标准。财产租赁所得,每次收入不超过四千元的,减除费用八百元;四千元以上的,减除百分之二十的费用。个人将其所得对教育事业和其他公益事业捐赠的部分,按照国务院有关规定从应纳税所得中扣除。 查看全部回复
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王苗苗老师
错了就更正, 没有什么影响 查看全部回复
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不太清楚你想做什么。会计记账是按照实际发生的成本费用去记账,你如果是虚开发票入账,那你自己看情况 查看全部回复
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税务师晓雨
如果你开的是1%的专票的话,还需要填写减免明细表 查看全部回复
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涉及到以前年度损益调整的,需要去税局更正申报年报 查看全部回复
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分公司预缴企业所得税不单独享受小型微利企业优惠政策 查看全部回复
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高老师
你好,可以,双方签订合同、营业执照等,具体细节可以咨询当地主管税局 查看全部回复
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你是什么业务就代开什么发票,你属于建筑服务就开建筑服务 查看全部回复
3469
venus老师
同学,代开发票去税务大厅带着身份证和合同可以代开 查看全部回复
4630
代开的,只能去税务局大厅红冲 查看全部回复
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根据《关于进一步明确全面推开营改增试点有关再保险、不动产租赁和非学历教育等政策的通知》(财税〔2016〕68号)规定,各党派、共青团、工会、妇联、中科协、青联、台联、侨联收取党费、团费、会费,以及政府间国际组织收取会费,属于非经营活动,不征收增值税。因此,收取会员费的非营利组织,若属于上述规定范围的组织,不征收增值税,否则,需要按规定缴纳增值税。 查看全部回复
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你好,按你公司适用的企业所得税税率计算缴纳 查看全部回复
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Annina老师
税法上可以一次性扣除 查看全部回复
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谁转让,谁缴税,不转让的不缴税 查看全部回复
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甜甜老师
您好,具体是什么劳务内容? 查看全部回复
4203
大宁老师
计提时:借:生产成本 240 制造费用 24 管理费用 42 销售费用 14.4 在建工程 39.6 dai:应付职工薪酬-工资 300 应付职工薪酬-医疗保险 15 应付职工薪酬-住房公积金 34.5 应付职工薪酬-工会经费 6 应付职工薪酬-职工培训费 4.5 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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可以申请自开 查看全部回复
4784
申请自开 查看全部回复
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增值税、附加税、印花税、个税、房产税等 查看全部回复
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个人代开吗? 查看全部回复
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如果你们的工程允许分包,那就可以 查看全部回复
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你点了缓缴 查看全部回复
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你们这个开票的问题得需要把电话过户到公司名下才能开I公司的发票呢 查看全部回复
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需要代扣代缴 查看全部回复
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看公司跟他是雇佣关系还是什么? 查看全部回复
4852
李钢老师
不会自动退回的,你是小规模吗?季度申报? 查看全部回复
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需要 查看全部回复
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你好,请问是执行小企业会计准则吗 查看全部回复
4298
带着合同 原件复印件经办人身份证就行 查看全部回复
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你好,提供服务应该是你们的收入,计算企业所得税主要看你的利润情况。 查看全部回复
4425
你好,根据《国家税务总局关于增值税发票管理等有关事项的公告》(国家税务总局公告2019年第33号)规定,增值税小规模纳税人(其他个人除外)发生增值税应税行为,需要开具增值税专用发票的,可以自愿使用增值税发票管理系统自行开具。选择自行开具增值税专用发票的小规模纳税人,税务机关不再为其代开增值税专用发票。 如果小规模纳税人未选择自行开具增值税专用发票,则可以向主管税务机关申请代开。 查看全部回复
4745
你好,本年实际缴纳的企业所得税指的是本年以前季度预缴的企业所得税,不包括汇算清缴的 查看全部回复
12965
李伟老师
您好,关于申报企业所得税,可以按照我下面的发的公式去计算 查看全部回复
13106
就是最后收到的钱,如果比实际投资的钱少,直接冲减投资成本 查看全部回复
6626
如果法人是用个人身份代开的,不需要申报,如果是用的公司的名义代开的,如果系统没有带出,那么建议你咨询一下主管税局,看是什么情况 查看全部回复
6186
可以代开,一般有增值税,附加税,城建税,个税 查看全部回复
6791
4616
你好,小规模可以税局代开,只能开3个点的专票,开不了13个点的专票 查看全部回复
5672
借:以前年度损益调整 dai:应交税费应交企业所得税 借:应交税费应交企业所得税 dai:银行存款 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
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要交增值税的多少需要看你是否有相对应的进项税额,而交多少企业所得税需要看利润是多少 查看全部回复
12991
小黑
可以签劳动合同,按工资发放 查看全部回复
8271
后面社保可能会要求全员全额参保的 查看全部回复
6600
悠悠老师
电子税务局。查询。填上查询申报季度起止时期,申报时间。就可以查到当期所有申报表。 查看全部回复
9436
归老师
办理税务登记的时候 税局给你核定的有税种 根据这个来 查看全部回复
4471
对,接收单位代扣代缴个税 查看全部回复
5517
增值税 附加税个税 查看全部回复
6480
(增值税)借:销项 附加税借税金及附加 dai钱 查看全部回复
5481
dai:银行存款 dai:现金(负数) 查看全部回复
4671
一般是自己去税务改的,税务不会主动修改 查看全部回复
5544
你把税收金额跟账载金额填一样的就不会调增了 查看全部回复
7929
不行,小规模纳税人不能开13%的发票 查看全部回复
企业代开是需要盖企业章的 查看全部回复
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你多交的一次肯定是能退回来的 查看全部回复
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税务没打上吧 查看全部回复
5922
没有记账么 ? 那你们的增值税申报表中已纳税额是不是还有数? 查看全部回复
4572
原因可以写业务不多,核算不健全等 查看全部回复
4131
你好 现在有减免政策的,附加税如果代开发票当时没有缴纳可能是减免了 查看全部回复
4338
而已老师
您好 查看全部回复
5184
可以作废,需要去税务局大厅作废发票 查看全部回复
6318
小月老师
可以去税局代开也可以在手机客户端上开 查看全部回复
5850
需要的 查看全部回复
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企业取得的各类财政性资金,除属于国家投资和资金使用后要求归还本金的以外,均应计入企业当年收入总额。 查看全部回复
10674
个人代开不免税 查看全部回复
7722
备案和总公司的一致就可以 查看全部回复
11763
借银行,dai投资收益 查看全部回复
6786
房东的房子出租代开发票交的税吗? 查看全部回复
6894
一般需要公章,身份证,退税申请表,之前的交税凭证,银行流水,退税情况说明等,具体资料以当地税局要求为准 查看全部回复
14976
工程上用材料发票可以抵扣,让不让抵扣要看挂靠方 查看全部回复
6507
冲红发票时没有申请退税金吗 查看全部回复
7218
您好,根据您的描述,业务是真实的,那您是经办人对吧? 查看全部回复
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您好先说税负的问题吧 查看全部回复
9423
个人可以在税务代开劳务发票,电子税务局开 查看全部回复
14778
您好,2019年的企业所得税金额是多少 查看全部回复
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这种体统带出来的最好是咨询下专管员问问看有什么办法没(不过这种后台数据修改很麻烦);因为金额较小 账务处理的时候进管理费用即可 查看全部回复
9180
Karina老师
您好,看公司经营情况 查看全部回复
10008
如果是投资款的话,分录为,借:银行存款 dai:实收资本。 查看全部回复
7263
分公司如果已经办理了税务登记,则其为独立的增值税纳税人,应向单独申报增值税 查看全部回复
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归朝杰
是的! 其他税是什么意思? 不是劳务公司给你开发票么? 查看全部回复
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25600*0.5%=128,是千分之五不是百分之五哦 查看全部回复
10386
根据项目情况来做相应的方法,1、对于已经完工但未完成决算的项目,在查账征收前完成决算、发票开具和相关纳税申报事项,给这个项目给结束了,2、新项目直查账征收前后开始的那就直接适用查账征收 查看全部回复
9487
企业所得税汇算清缴表已交企业所得税填上数据显示错误,因为企业亏损应缴纳税额为0。您这种情况需要办理税企业所得税,目前大多数地方税局系统设置都是让退,不会抵下一年的 查看全部回复
8583
第一、企业所得税标准税率是25%,享受优惠政策的另算 查看全部回复
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企业所得税等于企业所得税应纳税额(利润总额)乘以相应税率 查看全部回复
10029
是的,缴纳后借:应付税费-应交所得税,dai:银行存款 查看全部回复
9214
计算出分配比例填写即可 查看全部回复
10416
从2019年税务总局要求对于分支机构执行总机构汇总申报企业所得所,因为分公司不是独立法人所以不能单独享受小微企业优惠,以前年份地方各个税局在执行分支机构政策时候有些地方把其列入了独立核算并享受小微企业,但是2019年总局给予了统一规定分支机构不具备法人资格所以不单独享受小微政策,对于分公司之前是独立核算还需要单独做年度汇算清缴?这个问题需要您跟总公司协商并与总分公司所属税局做下进一步沟通,总局规定是要由总公司进行汇总申报 查看全部回复
11711
您好,现在分公司按季缴纳企业所得税的税率是按照25%来预缴,根据《国家税务总局关于印发<跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法>的公告》第十条 汇总纳税企业应当自年度终了之日起5个月内,由总机构汇总计算企业年度应纳所得税额,扣除总机构和各分支机构已预缴的税款,计算出应缴应退税款,按照本办法规定的税款分摊方法计算总机构和分支机构的企业所得税应缴应退税款,分别由总机构和分支机构就地办理税款缴库或退库。 汇总纳税企业在纳税年度内预缴企业所得税税款少于全年应缴企业所得税税款的,应在汇算清缴期内由总、分机构分别结清应缴的企业所得税税款;预缴税款超过应缴税款的,主管税务机关应及时按有关规定分别办理退税,或者经总、分机构同意后分别抵缴其下一年度应缴企业所得税税款。 查看全部回复
8841
您好,可以的,同学,您提交的问题比较多,请一个一个提交问题,咱一个一个来解决,我先给您说怎么填写附加税。 查看全部回复
10028
李可可
可以的 查看全部回复
670
收入成本费用之类的正常填,已经交的个税填到已缴税额栏就行 查看全部回复
424
林宝辉
以保险方式缴纳的补充医疗保险应当缴纳个人所得税。 根据《国家税务总局关于单位为员工支付有关保险缴纳个人所得税问题的批复》(国税函[2005]318号)规定,企业为员工支付各项免税之外的保险金,应当在企业向保险公司缴付时并入员工当期的工资收入,按工资、薪金所得项目计征个人所得税,税款由企业负责代扣代缴。补充医疗保险金不属于免税项目,因此应当征收个人所得税。此外,根据财税[2006]10号文件的规定,企业为职工支付的补充医疗保险应当并入个人当期的工资、薪金收入,计征个人所得税。 目前,补充医疗保险的缴纳个人所得税的处理方式与补充养老保险类似,即单位替职工缴纳的补充医疗保险应与当月工资收入合并缴纳个人所得税。这一规定适用于所有企业为职工个人购买的商业性补充养老保险和补充医疗保险,确保了税收的公平性和一致性 查看全部回复
1572
什么金额呢,是收入还是应纳税所得额呢/ 查看全部回复
800
减免税总额的数据是看税务所属期 查看全部回复
1389
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