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andy老师
可以私人借款给公司,之后在进行扣款操作 查看全部回复
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李可可
小规模利息收入如果开普票的话是1%,专票的话1%或3% 查看全部回复
537
杨老师.
你们只提供场地,提不提供培训内容? 查看全部回复
452
wam
不是说怎么调整,你企业需自查,是否存在成本投入与实际情况不符?既然有这个提示,说明企业的成本投入核算与同行业存在较大差异 查看全部回复
793
李凤
收的时候计入: 借:银行存款 dai :其他应付款-代收水费/电费 代付: 查看全部回复
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你是公司,不涉及个税 查看全部回复
739
孙老师
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
788
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
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安叔老师
如果对方需要发票,个人开具发票由支付方代扣代缴个税 查看全部回复
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需要填写“应税凭证数量”: 逐份填写应税凭证时填1; 合并汇总填写应税凭证时填写合并汇总应税凭证的数量。合并汇总填写应税凭证时,只能合并适用同一税目且内容高度相似的应税凭证。 查看全部回复
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你是个人吗、 查看全部回复
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这个只是用作库房么 查看全部回复
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对 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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你们是小企业准则还是企业会计准则 查看全部回复
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可以更正缴费基数 查看全部回复
1082
王苗苗老师
需要税局进行认证后才能抵扣 查看全部回复
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客户私户进款50万想开票,如果是双方间发生了业务往来,可以开具发票的 查看全部回复
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员工去税务局代开了一张汽车租赁的发票,我公司需要代扣代缴这笔个税吗。看发票上有没有备注 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,代收代付的电费可以做到其他应收款-代收电费科目 查看全部回复
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汇算清缴,补缴企业所得税会计分录如何做?借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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参加培训,但是发票开的会议服务费,该怎么做账?记到管理费用-会议服务费/其他 查看全部回复
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企业所得税年度申报表中的职工薪酬和个税申报表中的本期收入之间的关系帮忙理一下 。职工薪酬明细表,账载金额就是公司账上计提的工资,实际发生额是指公司计提的工资在汇算清缴前发放并申报的工资。个税申报表中的本期收入可能不仅仅包含工资收入,可能还有其他的,所以双方间没有必然关系 查看全部回复
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正常是房东缴纳,不过特殊情况下是使用人缴纳 查看全部回复
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黄仁淇
同学,第二次更正的应该缴纳的税款正确吗 查看全部回复
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你们收到收据/ 查看全部回复
753
员工入职时缴纳了当月社保,不是公司集体交的职工社保么 查看全部回复
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一般是增值税,附加税,个税 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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如果做实收资本的话还需要缴纳税费吗?需要交印花税 查看全部回复
963
夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
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不想退可以申请抵税 查看全部回复
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是直接代发给农民工了,借 应付职工薪酬 dai 应收账款 查看全部回复
借管理费用-公积金 其他应收款-个人部分 dai应付职工薪酬-公积金 借应付职工薪酬-公积金 dai银行存款 查看全部回复
2620
王佳丽
总公司涉及其他和关联方有交易吗 比如控股方等 查看全部回复
1016
借 应交税金-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1014
易老师
餐费那个没必要,真实发生的就行,其他的是需要最原始的凭据的,证明业务的完整性,真实性,要不然后期税务查帐也是需要提供的 查看全部回复
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缴纳增值税及附加税(城建税、教育附加、地方教育附加)、印花税、个人所得税 查看全部回复
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只要汇算清缴前发放的,就可以进行税前扣除 查看全部回复
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先计入清算损益科目,等清算完后如果还有剩余再分配给股东,股东需要交纳的 查看全部回复
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注销时,资本公积不用做处理,不需要交所得税 查看全部回复
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点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【企业所得税分支机构年度纳税申报】。 查看全部回复
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如果就一个分公司 总公司一半 分公司一半 查看全部回复
1000
840
tammy老师
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您好,具体填报哪里 查看全部回复
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你预交的项目是啥? 查看全部回复
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如果公司账务和数据是真实的,不用管 查看全部回复
1203
可以参考一下 查看全部回复
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把暂估成本红冲掉 按实际成本入账 修改利润报表 查看全部回复
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意思就是账上营业成本多入了 查看全部回复
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个人淘宝卖家需要缴纳个人所得税吗?需要 查看全部回复
1250
公司购进私人二手车需要缴纳税费吗,一般不需要交税费 查看全部回复
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李伟老师
不同的征收项目计算不一样 查看全部回复
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销售服务的增值税纳税义务发生时间为收讫销售款或者取得销售款凭据的当天,你们收电费就以电费收取或者电费实际使用时间(哪个在前以哪个为准) 查看全部回复
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季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
785
可以在本期补计提 查看全部回复
1286
你好 查看全部回复
1085
你要查询已经缴纳的税款是什么税款吗? 查看全部回复
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有的银行回单上有注明缴纳的什么税费 查看全部回复
1096
哈哈老师
借以前年度损益调整 dai应交税费应交企业所得税 借利润分配未分配利润 dai以前年度损益调整 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
1068
您好,股权转让涉及到个人所得税和印花税 查看全部回复
你好,外籍人在中国设立公司取得的分红是免税的 查看全部回复
1172
曹老师CPA
企业所得税怎么是3呢? 查看全部回复
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每个月报完税,会计在【报税总览】和【报税档案】中更新申报状态,企业老板就能查到相应的纳税账单,增值税、附加税、社保、个税数据一目了然。 查看全部回复
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税务师晓雨
登录电子税务局 查看全部回复
1463
木言
当天可以补存代扣的 查看全部回复
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我要退企业所得税多缴的,这个是要上传什么材料呢,可以上传季度预缴的企业所得税的完税证明 查看全部回复
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不需要,赔偿不属于应税行为 查看全部回复
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有发票么 查看全部回复
根据《国家税务总局关于进一步优化增值税优惠政策办理程序及服务有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第4号)规定,纳税人适用增值税减征、免征政策的,在增值税纳税申报时按规定填写申报表相应减免税栏次即可享受,相关政策规定的证明材料留存备查。因此,享受技术开发收入免征增值税,无需提前备案。 查看全部回复
918
请问红字专票开错了,需要联系主管税务局了,需要税局帮忙处理 查看全部回复
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您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。先回答第一个问题 查看全部回复
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“本期实际缴费金额”填写2019年1月1日至2019年12月31日期间,单位实际缴纳的社保费,是12个月的累加值,不含个人社保部分 查看全部回复
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我想问一下就是工商年报的纳税总额包括缴纳的残保金吗,不包括 查看全部回复
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有一定的风险,但不大 有风险就是如果后期盈利,税务可能会对你弥补亏损的期限金额有疑问(正常弥补5年,比方22年亏损可以弥补,但其实有一部分亏损是19年的,不能弥补) 说不大的原因是,这种费用金额都不是特别大,税务也不太关注 查看全部回复
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什么合同呢 查看全部回复
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提示的是财务报表数据与企业所得税报表不符 查看全部回复
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计提工资,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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报表只有管理费用 没有营业收入营业成本 那企业所得税季报的时候直接填写下利润总额的数据就可以吗,是的 查看全部回复
1030
不是调账,是调汇算请教,调减一部分费用,让汇算清缴应纳税额等于季度预缴的金额,这样不用退税也不用补税 查看全部回复
921
清岚
你们专管员说的应该是调整表格数据吧 查看全部回复
1688
主表的营业利润 利润总额都没有自动带出来,这些是需要手动填报的 查看全部回复
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自2023年1月1日至2027年12月31日,对个体工商户年应纳税所得额不超过200万元的部分,减半征收个人所得税。 查看全部回复
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23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛?如果是属于23年的成本发票,涉及到跨年调整,看公司采用的什么会计制度,需要先把暂估的冲销掉然后再根据取得的发票重新入账 查看全部回复
1323
季度预缴的企业所得税么 查看全部回复
1313
主要股东可以登录电子税务局我的信息模块或公司章程上查看 查看全部回复
686
白酒在生产环节交消费税,白酒消费税是复合计征的,税率为20%和0.5元/500克(或500毫升) 查看全部回复
剔除的成本*实际的企业所得税税率 查看全部回复
1559
你看下你的应纳税所得额 查看全部回复
1446
你这样填报是没有记账吗? 查看全部回复
917
如果是个人本身发生的业务是可以的 查看全部回复
1097
借:研发支出 dai:应付职工薪酬-工资 借:研发支出 dai:应付职工薪酬-社保(单位部分) 查看全部回复
1297
可以在电子税务局里查询 查看全部回复
你账目怎么处理的 查看全部回复
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基础信息表 主表 纳税调整明细表 弥补亏损明细表 减免所得优惠表 职工薪酬明细表 查看全部回复
770
燕子老师
你好,基础信息表资产总额是以万元为单位,其他的表格是以元为单位的 查看全部回复
1071
意思是工资表上多扣个税了 查看全部回复
973
发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税2 缴纳个税时 借:应交税费-应交个人所得税1 dai:银行存款 发现多计提 dai:应交税费-应交个人所得税 -1 dai:其他应付款-个人工资 1 查看全部回复
1609
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