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张老师
1.acd (贴现息计入财务费用) 2.b 3.a (80*1.13+2=92.4,代垫运费用应收帐款核算,现金折扣在实际享受时计入财务费用) 4.d(2的押金5万和收取的5的包装物租金6万用其他应收款核算) 5. c 169.5+92.4+11=272.9(4收取的保证金是其他应付款) 查看全部回复
5877
而已老师
小规模公司只能开具1%的发票,如果放弃税收优惠,最多能开3%税率的发票 查看全部回复
7010
微尘
您能不能抵扣进项,需要看发票是否用于简易计税,免税项目,集体福利或者个人消费等项目 查看全部回复
5107
Annina老师
有影响 查看全部回复
3820
建议都写起 查看全部回复
3783
没有影响 查看全部回复
3086
建议写正确的信息 查看全部回复
7308
高老师
138/(1+9%)*9%-138/(1+3%)*3% 查看全部回复
3489
实操中有这种操作 查看全部回复
3384
安叔老师
做一笔借财务费用,dai财务费用 查看全部回复
5034
借:银行存款 4000 dai:预收账款3760(差额) 应交税费-应交增值税(销项税额)240 完工 借:银行存款4000 预收账款 3760 dai:主营业务收入 7520 应交税费-应交增值税(销项税额)240 查看全部回复
2782
你指的要求是什么呢 查看全部回复
3808
Icy 何
可以按照9%计算抵扣进项税额的 查看全部回复
7074
这种一般都是不合理的要求,对方只是找个明目收取费用而已。因为普票是购买方不可抵扣,专票购买方可抵扣,所以故意借故收取费用 查看全部回复
4346
可以 查看全部回复
2978
购买方已经抵扣的发票是必须由购买方开具红字信息表的,所以建议你们拿着退货证明找他们协商开具红字信息表 查看全部回复
7129
venus老师
对方开的专票能抵扣 查看全部回复
3833
若鱼老师
一般纳税人开专票和普票的税率是一样的,但专票只能开给一般纳税人的客户,供应商开给公司的发票,最好是专票,因为专票可以用于抵扣销项税。 查看全部回复
7276
应交增值税=销项税额-进项税额+上期留抵-进项税额转出 查看全部回复
2732
作为一般纳税人尽量取得专用发票,可以作为进项税额抵扣 查看全部回复
3678
Wdy
不能抵扣的 查看全部回复
3840
橘子
增值税专用发票开具范围第二条:向小规模纳税人销售应税项目,可以不开具增值税专用发票。 查看全部回复
4067
你们没有税控盘,应该有申领ukey吧? 查看全部回复
3178
是的 查看全部回复
3670
如果是一般计税项目的可以 查看全部回复
3391
Karina老师
开专票就可以抵扣 查看全部回复
5505
哈哈老师
可以的 查看全部回复
3627
1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
4656
是一般纳税人? 查看全部回复
4972
税法有明确的规定:纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
3781
小月老师
小规模纳税人没区别的,他们不能作为进项扣除 查看全部回复
5277
莹老师
《财政部、国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税[2012]75号)规定,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税 查看全部回复
7421
筱粒老师
小规模开专票和开普票对收入的分录是一样的处理,只是专票的税不能免,要做缴纳的分录 查看全部回复
4074
对于一般纳税人同一项业务来说,开具普通发票与开具专用发票税率是一样的。区别是专票只能开给一般纳税人,普票可以开给一般纳税人和小规模纳税人,专用发票可以抵扣销项税额,普通发票不能抵扣 查看全部回复
4758
4065
1、11月份红冲发票分录与10月份记账分录保持一致,金额用负数 2、11月份记账重开发票与10月份记账分录一样 查看全部回复
4706
这个还要看老师审批的 查看全部回复
2834
个体户自己不可以开专票。个体户发生增值税应税行为、需要开具专用发票时,可向主管税务机关申请代开。代开增值税专用发票需要的资料如下: 一、国税税务登记证副本原件; 二、申请代开增值税专用发票审批表一式两份; 三、公章; 四、发票专用章; 五、购货方一般纳税人资格证明复印件; 六、税务需要的其他资料。 查看全部回复
6330
揭老师
挂靠的建筑公司属于一般纳税人且项目采用一般计税那你提供的材料专票可以抵扣3%的工程款发票如果是普通发票的话 就不能抵扣 查看全部回复
4444
一般纳税人购进用于经营的都可以要求对方开具专用发票,一些用于员工福利的等不能抵扣进项的可以要求开普票, 查看全部回复
3445
根据发票内容 借:成本费用等科目 应交税费-应交增值税-进项税额(专票) dai:银行存款/应收帐款等,普票是价税合计计入成本费用 查看全部回复
3892
周老师
普票是不需要单独记税的,税额是包含在货物金额里。 查看全部回复
4980
小规模取得的普票价税合计做账,对外开出的普票也是价税分离 查看全部回复
4061
这个没有特殊的软件能查 查看全部回复
3978
对的,当月退回来了作废就行 查看全部回复
2975
张瑞峰
可以,按照发票金额和9%的扣除率计算抵扣,如果他销售的是13%税率的产品,扣除率是10% 查看全部回复
7410
借:财务费用-手续费 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人用) dai:银行存款 查看全部回复
4326
只要不是用于简易计税,免税,计提福利,个人消费项目的增值税都可以抵扣 查看全部回复
4148
看看开票软件可以直接开负数发票不 查看全部回复
4956
小福老师
是可以的哈 查看全部回复
3832
清岚
严格来说是不合规的,一般银行承兑汇票是需要由收票方到开户银行办理贴现,但是实际工作中也有企业会寻找贴现手续费较低的第三方进行贴现 查看全部回复
7371
大宁老师
有没有实际业务? 查看全部回复
3761
不能按照3%开票 查看全部回复
5911
开具红字发票冲减本期收入 查看全部回复
4141
只有收入没有相关成本,费用吗 查看全部回复
4343
销项负数发票的会计分录与原错误凭证的分录一样,只是金额为负数。只是进项税额科目改为进项税额转出科目的dai方,新的正常发票和原来的分录一致即可 查看全部回复
3838
您说的办理什么退税呢?出口退税吗 查看全部回复
4447
因为免税货物不能抵扣进项税额 查看全部回复
17966
你们账上有车吗? 查看全部回复
3558
建议10月报表做更正,10月的流水做到10月 查看全部回复
3592
同学,你好,红字发票要和原发票的全部联次都要附在一起,作为开具红字发票的依据 查看全部回复
3846
地产老财
1、先把该固定资产按原值全额转出 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2、如果在销售该固定资产的过程中,发生了人工费和运输等清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款/库存现金 3、收到价款时 借:银行存款/库存现金 dai:固定资产清理 4、缴税金时 借:固定资产清理 dai:应交税金 5、结转固定资产清理科目 如果该科目是借方余额 借:营业外支出 dai:固定资产清理 如果是dai方余额 借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
3793
如果你们小规模纳税人期间没有收入的话,是可以认证的 查看全部回复
3689
您好,开票限额开本企业的可以开票数量和发票的单张限额 查看全部回复
5860
建筑安装的一般纳税人选择简易计税可以开具专票 查看全部回复
5639
有可能还没上传呢,过一天再试试,也有可能是对方作废了 查看全部回复
4309
可以,现在已经取消专票认证期限,可以在后期认证 查看全部回复
4256
如果是用于员工福利或个人用品明显与公司无关的专票进项不能抵扣,若已勾选认证需做进项税额转出。 查看全部回复
4089
一般纳税人需要进项税抵扣销项税 查看全部回复
3436
你好,稍等下哈 查看全部回复
4616
李伟老师
现在享受这个优惠政策 查看全部回复
5352
如果咱们是一般纳税人取得专票可以抵扣进项税额,取得普票不可以抵扣进项税额,不过公司为员工购买健康体检,应该是福利,一般不允许抵扣进项的。如果咱们是小规模纳税人取得专票和普票是没有太大区别的。 查看全部回复
4793
如果是发票开具有瑕疵,对方要求红冲后重开,对你没影响 查看全部回复
5409
梦梦老师
你好 企业免税项目不能抵扣进项税额?专票要认证后做进项转出处理 查看全部回复
3942
购买二手车取得的是《二手车销售统一发票》,该发票没有抵扣进项税联,所以无论通过什么渠道,买二手车不能抵税。 只有购买新车,取得《机动车统一销售发票》才能抵扣进项税,因为《机动车统一销售发票》有抵扣联。 查看全部回复
4122
不行,没有发票就不能开具了 查看全部回复
4315
同学你没有进项税,要按销项税额缴税 查看全部回复
3703
借主营业务成本 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
3692
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额-前期留抵进项税额+本期进项税额转出 查看全部回复
8428
andy老师
如果是对方没有认证,可以收回专票,你们申请红字信息表,开具红字发票就可以 查看全部回复
4665
如果是设计服务应该是开6%税率的,如果是销售货物才能开13% 查看全部回复
5140
你好,可以 查看全部回复
3714
不可以 查看全部回复
4285
补报的时候您的意思是一起把六月份的进项税额一起填到申报表是吗? 查看全部回复
3971
你好,发生退货时的由销售方开具红字发票 查看全部回复
3772
对,需要盖章 查看全部回复
3004
没问题,对小规模来说没有影响 查看全部回复
4452
你好,你是一般纳税人? 查看全部回复
3960
开票信息齐全才行的 查看全部回复
3842
小规模纳税人期间没有收入是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
3888
第一现在个体户也是可以开专票的,可以自己申请发票自己开,也可以去税务局看看能不能代开发票 查看全部回复
3281
你凑够1就可以 查看全部回复
3501
这个需要你分别按照一般纳税人和小规模的增值税去计算一下,你估计一下哪个少就用哪个 查看全部回复
4646
Alice老师
您好,一般情况下,小规模纳税人登记为一般纳税人后,小规模纳税人时期取得的专票不可以抵扣进项税额。 查看全部回复
5970
王苗苗老师
你是不是抖音看多了,一般纳税人开专票和普票的税率都是一样的,价格也是一样的 查看全部回复
5842
附加税也是12% 查看全部回复
5177
工程类的发票,开出去备注项目一的,开进来的发票一般是工程分包或者劳务发票备注项目一才能抵扣,其他的材料发票,可以不备注也可以抵扣 查看全部回复
4902
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
4294
收到专票是什么业务 查看全部回复
2936
税务师晓雨
正常损失不需要做进项转出 查看全部回复
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