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高老师
你好,制造费用是企业为生产产品和提供劳务而发生的各项间接费用,包括企业生产部门(如生产车间)发生的水电费、固定资产折旧、无形资产摊销、管理人员的职工薪酬、劳动保护费、国家规定的有关环保费用、季节性和修理期间的停工损失等。 查看全部回复
3703
你好,收到退货 借:库存商品 dai:主营业务成本,收到负数发票 借:应收帐款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额(一般纳税人用) 金额负数表示,建议参考销售给A客户的帐务处理。 销售给B 借:应收帐款/银行存款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额(一般纳税人用) 查看全部回复
4149
venus老师
同学挂在你的个人账户上,借其他应收款-个人 dai:银行存款 查看全部回复
3960
大宁老师
可以 查看全部回复
6207
同学,这个放在下个月个税里面扣除,到下个月平点就行 查看全部回复
4252
可以写个委托付款证明 查看全部回复
3970
可以的同学你正常申报工资个税 查看全部回复
3599
税务师晓雨
这个不一定 查看全部回复
3719
Annina老师
借现金,dai其他应付款-老板 查看全部回复
4259
Karina老师
你好,红冲 查看全部回复
4305
这个0.5就是挂在其他应收款—法人身上 查看全部回复
4338
更正申报 查看全部回复
3934
借银行存款-老板 查看全部回复
3476
补发就好 查看全部回复
3651
没发的只有挂账 查看全部回复
6107
可以启用辅助核算模块 查看全部回复
3856
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3866
甜甜老师
可以的 查看全部回复
4294
你好,计提工资数是你工资表上应发工资合计数 查看全部回复
4534
你是做题还是工作中的问题? 查看全部回复
4538
你这不是问题,是通知,你想问什么 查看全部回复
5226
一般可做如下: 新公司: 借:库存商品/原材料5000 dai:应付账款4700 预付账款300 借:应付账款4700 dai:其他应付款~旧公司4700 旧公司: 借:其他应收款~新公司4700 dai:银行存款4700 新公司旧公司如果是一家公司也可以签个代付款协议 查看全部回复
4463
把你多缴的账,负数冲回,银行存款科目用借方:其他应收款 正数表示就可以 查看全部回复
5025
陈米老师
租户交来水电费,借记银行存款,dai记其他应付款—水电费,你单位代扣代缴水电费,借记其他应付款—水电费,dai记银行存款。 查看全部回复
4655
这个看税局是怎么给你们核定的,不同的核定方式计算个税也不一样 查看全部回复
5787
不以,工会户是个专用账户,平常公司业务使用公司基本账户 查看全部回复
12557
员工自己补缴的吗? 查看全部回复
3683
你好,是的 查看全部回复
3704
属于公司账户的影响不大 查看全部回复
4307
同学这个是你们的收入,记入主营业务收入 查看全部回复
3954
好久买的车? 查看全部回复
3943
王苗苗老师
(20000+141000-60000)*10%-2520=7580,社保和专项扣除没有加,你自己加一下 查看全部回复
3974
小规模代开普票,季度45万以内免增值税附征税 查看全部回复
4080
你好,红冲上个月计提的,按正确数字重新计提就好 查看全部回复
4163
你好,只要是真实业务就可以 查看全部回复
4486
公司dai款买车,月供也从公司付 查看全部回复
7595
归老师
员工借款给公司么? 查看全部回复
6014
你好,如果是归还公司借个人的款项,可以的 查看全部回复
4017
你可以下个月申报 查看全部回复
4516
你好,公司对计算考勤时间有规定吗?有的话按公司规定 查看全部回复
3783
正常申报的,欠工资的,可以一次性发放 查看全部回复
4278
建议退回重开 查看全部回复
3559
李伟老师
二手车主要是收车卖车,或者寄售,4s店主要是卖车、提供售后服务等,不太一样 查看全部回复
3945
如果内账都是按照价税合计做的,税费记到费用类或者税金及附加都可以,内账本来就是违规的,也就不按照正规的做 查看全部回复
5814
悠悠老师
网络费先作支出处理。工资扣除再红冲。 查看全部回复
3419
退回的附加税金额很小,直接记到营业外收入就可以 查看全部回复
3834
你们对外支付的景点门票、机票、住宿等都是你们的成本 查看全部回复
6431
做营业外支出 查看全部回复
4431
不考虑除增值税以外的税费,且进项税额可以抵扣则: 借:固定资产 161000元 应交税费-应交增值税(进行税额)20220元 dai:银行存款 181220元 查看全部回复
5404
对公账户最好不要有过多私人的存取款,不要混合使用 查看全部回复
4383
可以。 查看全部回复
如果是当做是公司员工按工资薪金计算的话,:借:合同履约成本或者工程施工 dai:应付职工薪酬-工资,借:应付职工薪酬-工资 dai:钱 查看全部回复
3388
你的问题很绕。首先,计算个税是按实际发放的应付工资报个税。其次,如果报个税不错,只是计提少了。可以补计提。 查看全部回复
3591
每个地方不一样,例如:对私账户管理金额起点分别是河北省 10 万元、浙江省 30 万元、深圳市 20 万元。 查看全部回复
5350
可以的。 查看全部回复
3718
去年账上多记个税了,实际缴纳的时候没有缴纳那么多,今年可以先把多记的冲完,然后再计算需要记多少金额 查看全部回复
4659
夏老师
代收代交,借银行存款dai其它应付款,交的时候做相反分录 查看全部回复
3845
都可以 查看全部回复
5690
小黑
退(抵)税费申请,电子税务局和大厅都可办理 查看全部回复
4533
计提时:借:生产成本 240 制造费用 24 管理费用 42 销售费用 14.4 在建工程 39.6 dai:应付职工薪酬-工资 300 应付职工薪酬-医疗保险 15 应付职工薪酬-住房公积金 34.5 应付职工薪酬-工会经费 6 应付职工薪酬-职工培训费 4.5 查看全部回复
4172
你好,劳务报酬发放分录 借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
3723
andy老师
dai:应交税费——应交增值税(进项税额) 应交税费-预缴增值税 应交税费——未交增值税(缴纳增值税在dai方,留抵在借方) 查看全部回复
3246
你好,公司注销是先办理注销税务,后办理注销营业执照 查看全部回复
6887
不可以,发给员工,员工再转给他们子女 查看全部回复
3776
根据你的描述。上个月发放工资7500。你应该记录工资正常发放。本月发放工资3000。应该记录工资发放3000,预支3000,本月扣发。不知道能不能帮助到你。 查看全部回复
3441
3647
如果你是股东,分红是分的税后利润,通过未分配利润科目核算,不通过工资核算 查看全部回复
3793
预支3000 上月应发工资7500,实际发7500 本月应发3000,不发,用之前预支3000元抵扣。 查看全部回复
4235
您好,如果是公司员工签有合同就需要报个税 查看全部回复
4789
因账号错误的退款情况,应做原先付款分录的相反分录进行冲回处理。 查看全部回复
3711
哈哈老师
退货了,需要开红字发票把之前开的发票冲销了。 查看全部回复
3522
你这个作个人借款处理,不涉及个税。 查看全部回复
4563
你说的是下个月申报9月税费的时候是不是要补税嘛? 查看全部回复
4768
你好,应纳税所得额=(月收入-五险一金-起征点-依法确定的其他扣除-专项附加扣除)*适用税率-速算扣除数 查看全部回复
4055
工资,个税,社保是匹配的 查看全部回复
4227
每个项目单独核算 查看全部回复
4213
你到底是开错发票了还是什么情况? 查看全部回复
4254
专用发票抵扣了,无需退回 查看全部回复
4702
4162
如果兼职人员代开劳务发票,你们代扣代缴了个税,兼职人员的工资作为企业合理的经营支出,是可以税前扣除。 查看全部回复
5559
真实情况的影响不大 查看全部回复
4791
你好,员工借款从工资中扣除,可以不体现在工资表上,可以在实际发放时直接扣除,员工借款单据附在工资表上即可,不一定需要借款人写同意说明,但要与员工事先说明情况 查看全部回复
8075
挂靠本就不合法 查看全部回复
3854
既然设了二级科目,就要按二级科目结转 查看全部回复
4267
你好,只考虑社保的话,就是应付工资减去社保个人承担部分,为实际上卡数。账务处理上,先计提社保,再缴纳社保。 查看全部回复
4284
个税系统中可以进行更正申报 查看全部回复
2846
借应付账款,dai银行存款,借银行存款,dai应付账款 查看全部回复
长期这样,银行可能会被冻结 查看全部回复
5289
工资计算标准不是全国统一的,都是企业自己内部决定的,你问公司以外的人没有用,你得找人事或者相关人员确定一下 查看全部回复
3279
你好,有什么问题? 查看全部回复
3976
公司借固定资产,dai其他应付款,算老板借钱给公司买车 查看全部回复
4708
如果当月无工资,可以将人员先输入系统,根据实发工资等于0填入表中 查看全部回复
5023
制造费用 查看全部回复
原来的玻璃怎么入账的?玻璃在公司做什么用途的? 查看全部回复
4306
你好,可以,但工资表上要有领发工资人员签名或者员工打收条,收条格式提前设置好,员工只需签字就好 查看全部回复
4209
对的,没有发票不可以税前扣除,但是你可以入账,入账后在税前调增。 查看全部回复
5472
您好,您这个方法可以的 查看全部回复
6823
借应付职工薪酬dai现金。 查看全部回复
4285
如果是你们公司的员工,那么都需要申报个税 查看全部回复
4266
实际负责人费用可以在公司报销 查看全部回复
8723
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