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孙老师
建议按照差额确认收入、成本 查看全部回复
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清岚
微信是企业微信还是个人微信 查看全部回复
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是的,纳税人提供建筑服务、租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天。 查看全部回复
2862
tammy老师
相当于财务部收购门店的手续费,那收款的时候,记其他应付款,实际发放给财务部的人员的时候,冲掉其他应付款就好了 查看全部回复
2628
甘老师
向投资者支付的股息是在交完企业所得税实现净利润之后才做的分配,在税前利润总额中无法计算股息,所以不能税前扣除。 查看全部回复
3457
patience
借 预付账款 dai银行存款 查看全部回复
2468
车辆补贴计入工资总额 查看全部回复
3698
安叔老师
被审单位dai预收账款,可能因为预收供应商的款项。调整至应付是因为,供应商货款应该计入应付账款 查看全部回复
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不需要 查看全部回复
3221
许老师
可以作为公司备用金账户 查看全部回复
3083
秦枫老师
借:固定资产 20000000 应交税费-应交增值税-进项税额 1920000 应交税费-待抵扣进项税额 128000 dai:银行存款 23200000 查看全部回复
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月度之间,问题不大 查看全部回复
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总分公司间是独立核算吗 查看全部回复
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收到集资款时是怎么入账的 查看全部回复
1980
同学你好 可以参考下: 借:预付账款-保证金 10000 dai:银行存款 10000 借:管理费用-租金 20000 带:预付账款-保证金10000 银行存款10000 查看全部回复
4727
1.违约金不可以税前扣除 查看全部回复
4671
高老师
借其他应收款 dai其他应付款-老板 收到时借银行存款 dai 其他应收款 查看全部回复
个税是你个人卡付的? 查看全部回复
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借:银行存款 dai:应付职工薪酬-工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:管理费用-工资 查看全部回复
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当时老板私人支付的,公司公账入账了么, 查看全部回复
5894
收到的房租发票是一年的? 查看全部回复
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拿回来的费用票放到去年的凭证里面就行,5月31号前开出来的,都能抵扣 查看全部回复
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正常是按照工程进度开确认收入结转成本 查看全部回复
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把账做到母公司 查看全部回复
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可以这样做 查看全部回复
2921
背书给哪家单位 正常做付款的分录 借:应付账款 dai:应付票据 查看全部回复
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进项是根据实际购进货物或服务取得的 查看全部回复
2456
杨老师
借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
2690
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
4405
借:营业税金及附加 dai:应交税费——应交房产税 借:应交税费——应交房产税 dai:银行存款 查看全部回复
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借:预付账款 dai:银行存款 次月 借:管理费用 dai:预付账款 查看全部回复
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用的小企业会计准则还是会计准则? 查看全部回复
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如果是与主业相关的,比如预付货款,计入预付;否则计入其他应收 查看全部回复
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1.工资差额调整 冲回多计提的工资 借:管理费用28952-29580=-628 dai:应付职工薪酬-628 2.员工医疗少扣0.5的,在下月补扣回来即可 查看全部回复
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发行债券 借:银行存款773300-8000=765300 应付债券-利息调整34700 dai:应付债券-面值800000 2022.12.31支付利息 借:财务费用765300*6%=45918 dai:应付利息800000*5%=40000 应付债券-利息调整5918 查看全部回复
3359
医院是公里医院么 查看全部回复
2518
不用,就放在应交税费-增值税-减免税款里就行 查看全部回复
7015
李伟老师
你们是帮客户代垫的运费,运输公司的发票应该开给对方,不属于你们公司的费用你们不用入账 查看全部回复
19805
代收政府返税款,借:银行存款 dai:其他应付款;支付时,借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
3846
是增值税企业所得税? 查看全部回复
3860
其他应收款---个人社保是收的现金不 查看全部回复
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如果是公司先付社保,后面再从工资代扣个人部分社保,那么付社保的时候借其他应收款,支付工资代扣社保时dai其他应收款 查看全部回复
2725
①预支时,借:其他应收款3000 dai:库存现金3000;②报销时,借:管理费用等 dai:其他应收款3000 dai:银行存款或库存现金 查看全部回复
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为了提现公平,出资方出资部分装修房租分摊的话,团队出资方也可以作为无形资产摊销 查看全部回复
4060
可以 查看全部回复
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支付违约金,借:营业外支出—违约金, dai:银行存款等科目。 查看全部回复
3148
借:实收资本 dai:其他应收款 查看全部回复
4242
曹老师CPA
借 银行存款 dai 其他货币资金 查看全部回复
9811
什么表格,资产负债表吗? 查看全部回复
3270
上月工资里扣除了两个月的社保? 查看全部回复
10175
专票可以入账,只是不能认证抵扣进项税 查看全部回复
3414
财务会计借记零余额账户用款额度 dai财政应返还额度-财政授权支付 预算会计借记资金结存-零余额账户用款额度 dai资金结存-财政应返还额度 查看全部回复
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借,应付职工薪酬工资 dai,其他应收款 查看全部回复
3217
你分录错了,员工报账的时候,是借销售费用 dai 其他应收款 查看全部回复
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可以先计入管理费用-投标费用;若中标,转入合同履约成本-工程施工-间接费 查看全部回复
3722
1.车辆购置税=245000/(1+13%)*10%=21681.42(元) 查看全部回复
5310
税务师晓雨
方案1 ,个人独资企业的投资者以全部生产经营所得为应纳税所得额;合伙企业的投资者按照合伙企业的全部生产经营所得和合伙协议约定的分配比例确定应纳税所得额,合伙协议没有约定分配比例的,以全部生产经营所得和合伙人数量平均计算每个投资者的应纳税所得额 李某100000*50%*10%-1500=3500 李某妻子100000*50%*10%-1500=3500 合计为7000 查看全部回复
3676
如果是张三代李四付款且有代付款协议,可以的 查看全部回复
2580
管理费用-咨询费 查看全部回复
3631
你客户欠你的款,你已经给客户开发票了吗? 查看全部回复
3388
需要跟出租房申请开票 查看全部回复
2843
支付中间人费用,属于居间费用, 查看全部回复
2816
大宁老师
购买商品提供劳务可以理解为成本,对外支付其他与经营活动相关的可以理解为费用 查看全部回复
5486
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2962
(1)综合所得的应纳个人所得税=[12000*12+36000*(1-20%)-60000-40000]*10%-2520=4760(元) 查看全部回复
9425
需要明细 查看全部回复
5448
Harry老师
借:固定资产(入账价值是原价+购置税+增值税) dai:银行存款 查看全部回复
2782
可以分期待摊 查看全部回复
3374
可以计入长期待摊费用,分24期摊入招待费 查看全部回复
3784
提前支付款项时,借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
3302
管理费用 劳务费 查看全部回复
3611
借 预付账款 dai 银行存款 查看全部回复
3296
借 其他应收款 dai 银行存款 查看全部回复
3914
如果你做了以前年度损益调整的话,就不影响22年的利润表,汇算清缴时不需要调整 查看全部回复
3580
厚积薄发
财务费用 查看全部回复
4573
正常按未开票收入记账报税就行 查看全部回复
3342
其他应收款3表示还是有个人需要扣除的部分,不是公司缴纳个人部分 查看全部回复
2863
差旅费是成本,所以计制造费用 查看全部回复
2238
可以的 查看全部回复
4167
谭老师
2321
怎么做分录吗? 查看全部回复
3021
Yan
在账上做分配了吗 查看全部回复
4759
6105
可以记到费用里,企业所得税汇算清缴时调增 查看全部回复
3261
从图上看,如果多做了一次发放工资的分录,你们现金和银行存款能对得上? 查看全部回复
3982
丁老师CPA
要开设两本银行明细账,分别记录基本账户和一般账户的收支情况。从基本账户转款到一般账户,编制会计分录: 借:银行存款(一般账户) 100000 dai:银行存款(基本账户) 100000 依据上述会计分录,分别登记在一般账户和基本账户的借dai方。 查看全部回复
3977
直接冲25就行,不用全冲 查看全部回复
如果帐上挂有法人的其他应收款,可以 查看全部回复
2850
没做帐的补记入帐 借其他应收款 dai现金或银行存款 退回时借银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
5679
计入应付职工薪酬 查看全部回复
2871
借管理费用等 dai银行存款 查看全部回复
2481
借:长期股权投资dai:银行存款 查看全部回复
4072
借:原材料 应交税费——进项税 dai:银行存款 查看全部回复
4424
绾绾
那上个月那笔分录是没有记进项税的? 查看全部回复
4472
不过隐匿收入属于违法行为 查看全部回复
4868
保证金不是收入,应该开的收据不是发票啊 查看全部回复
3434
你的客户给你开票? 查看全部回复
3051
夏老师
2915
小小
发票开给哪里? 查看全部回复
2702
c取得发票正常记账,对方科目挂往来,或者应付母公司款,a支付款时挂往来,应收子公司款 查看全部回复
3407
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