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高老师
税负率只是参考,不是计算缴纳税款依据 查看全部回复
3931
易老师
购进时候借:库存商品 dai:应付账款 查看全部回复
3929
Annina老师
0申报 查看全部回复
2468
而已老师
销售费用-职工教育经费 查看全部回复
3362
按照营业执照范围上面的来开,有个废气处理 查看全部回复
6518
把现金流量表改平,再申报。 查看全部回复
3591
安叔老师
是的,一般领导签字 查看全部回复
8218
不含税 查看全部回复
3283
要看你们单位是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
3274
张瑞峰
申报查询,选择申报期间申报类型跟申报时间 查看全部回复
3560
如果是赠送,借销售费用,dai库存商品,应交税费一应交增值税销项税 查看全部回复
3071
王苗苗老师
您这个提供的服务属于现代服务的经纪代理服务业务 查看全部回复
3308
微尘
折扣销售可以扣除,现金折扣不可以扣除 查看全部回复
4372
同学稍等,老师在计算 查看全部回复
5863
因为你差对方的货 查看全部回复
3075
可以 查看全部回复
3037
大宁老师
如果已经满足增值税纳税义务时间,可以作未开票收入 查看全部回复
2928
Wdy
A 查看全部回复
5575
Icy 何
可以的,可以凭委托付款协议入账 查看全部回复
3518
不同经销商分别做台账管理 查看全部回复
3179
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3498
Amy老师
是免税的不可以开专票 查看全部回复
4143
橘子
① 如果销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的,企业应当分别核算销售商品部分和提供劳务部分,将销售商品的部分作为销售商品处理,将提供劳务的部分作为提供劳务处理。② 如果销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,企业应当将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品进行会计处理。 查看全部回复
7774
冲红是有条件的 查看全部回复
3717
张老师
是的 查看全部回复
3863
jessica老师
前提是你们开什么会?内部业务会还是给领导出席的会,还是外部会 查看全部回复
4528
你11月份如果正常计提工资,是不会不平的呀 查看全部回复
3261
生活服务-餐饮服务 查看全部回复
5154
如果是真实发生的业务,可以开票 查看全部回复
3502
清岚
如果是真实的业务是可以的 查看全部回复
2736
只是退货吗?有退款吗? 查看全部回复
4918
(产品最终售价-产品原本售价)/产品原本售价 查看全部回复
4430
mila老师
根据之前你们采购量和收入的配比,预估一个数据,报领导层审批后入账 查看全部回复
3597
第一笔收入那个分录有些问题 查看全部回复
4285
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
5770
1,借银行存款,dai主营业务收入,dai应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
4975
维修安装类的收入期末结转到本年利润,如果有对应成本期末也结转到本年利润 查看全部回复
3555
可以计入销售费用 查看全部回复
2903
小规模如果开的专票也是可以抵扣的,可不可以抵扣主要看是专票还是普票 查看全部回复
4961
借:库存商品-暂估 dai:银行存款 结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品-暂估 查看全部回复
3161
入主营业务成本 查看全部回复
3273
venus老师
同学红冲暂估成本,按正确成本重新做帐 查看全部回复
4038
有相关业务的 可以 查看全部回复
3325
您是12月记账的吗 查看全部回复
3487
分开做。A公司销售给B:借:应收账款 ——B公司,dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税额。A公司采购B公司8万货物,借:库存商品 应交税金-应交增值税-进项税额 dai:应付账款 查看全部回复
2550
单选还是多选? 查看全部回复
3781
你们销售的汽车只能放存货,租赁的汽车可以挂固定资产 查看全部回复
4606
房产经纪代理费 查看全部回复
2965
筱粒老师
最好分别来,收支两条线 查看全部回复
3608
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如果退的配件没有影响收入的话,可以 查看全部回复
2908
计提工资: 借:销售费用,dai:应付职工薪酬-工资 计提社保单位部分: 借:销售费用,dai:应付职工薪酬-社保 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 其他应收款-社保个人部分 dai:银行存款 缴纳个税: 借:应交税费应交个人所得税 dai:银行存款 发放工资: 借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应收款-社保个人部分 应交税费应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
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交易性金融资产 查看全部回复
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属于销售建材行业 查看全部回复
16543
对方给你开票了么 查看全部回复
4051
个体户一般是工商部门颁发的证,在税务部门个体户可以是小规模,也可以是一般纳税人 小规模和一般纳税人税种差不多,一般有增值税,印花税,附加税等等,个体户小规模纳税人有时可以核定征收。小规模纳税人征收率有3%,一般纳税人根据经营业务有13%,9%,6%等 查看全部回复
5923
可以,正常做账 查看全部回复
同学不好意思,老师这边刚收到转单 查看全部回复
10523
损益类科目发生额在借方表示 查看全部回复
3620
你拿来组合开整套给客户就好 查看全部回复
3171
按照用电度数的占比分配。例如你总的电费是300000元,然后你管理费用电费就是2000/(1000+2000+1000+116000)*300000=5000元 查看全部回复
3584
看你们是否要调整增值税了 查看全部回复
3424
结转成本一般是根据业务结转的 查看全部回复
3081
会计按照权责发生制做账,属于当期的成本费用的,做到当期 查看全部回复
2549
收购时:借库存商品-二手车 应交税费-应交增值税(进项税) dai银行存款 销售时: 借银行存款dai dai主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
3404
只与报表中特定项目有关的错报属于认定层次,比如盘点存货时实际数与账面上的金额不一致,这种错报只与存货项目相关,就属于认定层次的 与报表中多个项目都有关就属于报表层次,比如舞弊风险,这种会涉及到报表中的多项目,比如收入成本费用等,因此属于报表层次 查看全部回复
12373
是的,13% 查看全部回复
10389
只要你们根据合同和会计准则要求,按照正确的时间点将收入和税金都入账了,不会有税务风险,因为只是在年末集中结算而已。 查看全部回复
4809
存货一般是为了卖 查看全部回复
5446
收到预收款 借:银行存款120000 dai:预收账款120000 借:银行存款114000 预收账款120000 dai:主营业务收入200000 应交税费应交增值税销项税额34000 查看全部回复
4695
借:无形资产(差额) dai:资本公积 借:资本公积 dai:递延所得税负债(差额*25%) 查看全部回复
8627
小黑
单价不含增值税的话,借银行存款10*1500*1.13 dai主营业务收入10*1500 应交税费增值税销项税额10*1500*0.13 查看全部回复
6247
可以的 查看全部回复
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系统是没有2%的税率的,这种是可以选3%的税率,然后申报时减按2%申报 查看全部回复
3977
红字信息表内容按照发票开 查看全部回复
3393
根据《财政部 国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》(财税〔2009〕9号)第二条规定:(三)一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税: ???1.县级及县级以下小型水力发电单位生产的电力。小型水力发电单位,是指各类投资主体建设的装机容量为5万千瓦以下(含5万千瓦)的小型水力发电单位。 2.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料。 3.以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦、石灰(不含粘土实心砖、瓦)。 4.用微生物、微生物代谢产物、动物毒素、人或动物的血液或组织制成的生物制品。 5.自来水。 6.商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土)。 一般纳税人选择简易办法计算缴纳增值税后,36个月内不得变更。 查看全部回复
6624
2817
应交增值税=销项税额-进项税额+上期留抵-进项税额转出 查看全部回复
2732
可以抵扣,购进免税农业产品准予抵扣的进项税额,按照买价和百分之十的扣除率计算。 进项税额=买价×扣除率 查看全部回复
3952
你买他50000,然后你卖他30000,未付20000.应收和应付要分开, 查看全部回复
3333
是没有加工过的初级大麦吗? 查看全部回复
4415
你铁路运费直接计入库存商品的成本即可 查看全部回复
4247
借费用,dai其他应付款一股东 查看全部回复
2883
计提的存货跌价准备是需要在卖出后再冲销主营业务成本的,需要再自己确认的 查看全部回复
3649
申报增值税的时候,附表一自动会填写到不征税销售额里边儿。主表也会带到不征税销售额里边儿。 查看全部回复
5451
建议是把上月确认的无票收入红冲,按照本月开票金额做账。 查看全部回复
4050
在不考虑其他因素的情况下,你开了发票就有销项税额,但是由于你是进价出去的,所以实际上未产生增值。那么最后实际上你的销项是等于进项的,那么最后你就不会缴税 查看全部回复
4601
一般纳税人应交增值税=销项税额-进项税额+进项转出-其他 假设你没有进项税,且给出的数为含税销售额,那应交增值税=300/1.13*0.13=34.51万元 查看全部回复
4095
冲销管理费用 查看全部回复
3208
这种让业务人员确认一下哦 查看全部回复
4289
还有其他信息吗? 查看全部回复
3950
需要申报的,多余5千是需要交所得税的 查看全部回复
3108
需要看产品成本 查看全部回复
4303
可以在这个月负数冲回 查看全部回复
3077
借:现金 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3791
《国家税务总局关于营改增试点若干征管问题的公告》(国家税务总局公告2016年第53号)规定,单用途商业预付卡(以下简称“单用途卡”)业务按照以下规定执行: (一)单用途卡发卡企业或者售卡企业(以下统称“售卡方”)销售单用途卡,或者接受单用途卡持卡人充值取得的预收资金,不缴纳增值税。售卡方可按照本公告第九条的规定,向购卡人、充值人开具增值税普通发票,不得开具增值税专用发票。 查看全部回复
5769
能分摊的话就分摊到销售/管理/制造费用 查看全部回复
3348
不能,开错了冲红重开就好 查看全部回复
2966
商贸 查看全部回复
2981
同学是按合同金额 查看全部回复
3495
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