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patience
第二季度之后没有业务发生,没有账务处理了么 查看全部回复
1828
安叔老师
选择一般企业 查看全部回复
2319
微尘
(20000*60+11300/1.13)*0.13=157300 查看全部回复
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夏老师
収入的确认条件,商品已发出,所有权发生转移,风险已转移,符合收入确认条件就确认收入 查看全部回复
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去年的数据需要修改的话,只能到税务大厅修改了 查看全部回复
2506
杨老师
稍等 查看全部回复
2119
西贝老师
同学你好,小规模企业季度30w内不缴纳增值税,但是开具了专票的需要缴纳,所以缴纳增值税金额为10÷1.01*0.01=0.1 查看全部回复
2336
是收到了负数发票么 查看全部回复
1920
王苗苗老师
不需要 查看全部回复
2407
可以根据财务软件里的财务报表申报企业所得税 查看全部回复
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原来的分录一样做个负数的就可以,银行存款做dai方,不要做借方负数哈 查看全部回复
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季报的利润表本期金额是本季度的累计金额,本年累计是本年年初截止到本季度末的金额 查看全部回复
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手工编制还是财务软件? 查看全部回复
1647
您好 查看全部回复
2129
哈哈老师
您好,现在的增值税税率是1% 查看全部回复
1980
季报所得税申报表中的利润总额项目是全年累计的利润总额 查看全部回复
2249
开具专票就是相当于放弃免税了 查看全部回复
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在电子税务局点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【按期应申报】,进入申报清册界面切换【申报月份】,带出财务报表,点击后方【更正财报】。 查看全部回复
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你好,是会计账务让代账公司做的么,一般代账公司库存没有设立明细科目,结转成本是按照一定的比例或者根据公司利润结转的。 查看全部回复
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利息一般记在借方负数 查看全部回复
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李伟老师
你的公允价格可以确定吗还是要根据你们的主管税务局核定的价格来加算/ 查看全部回复
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分公司是独立核算么?租房费用是分公司承担么 查看全部回复
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同学你好,广告行业的话税率是6% 查看全部回复
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借:银行存款 dai:印绶账款 查看全部回复
2422
你好,根据你的描述 查看全部回复
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秦枫老师
你的意思是两家单位同时发的工资 可同步在自然人扣缴客户端 查看全部回复
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是商贸企业么 查看全部回复
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可以入账,因为是收到一张预付卡销售,实际还没消费,先计入预付账款。 查看全部回复
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加工成什么产品 查看全部回复
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管理部门 80/400=20% 查看全部回复
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易老师
从会计角度还是开,理论上只要有发生实际销售行为就得开, 查看全部回复
1645
免征增值税 查看全部回复
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借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,并结转成本 查看全部回复
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你是哪一方 查看全部回复
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可以,母子公司都是独立法人,母公司和子公司的可以不一样 查看全部回复
3394
可以 查看全部回复
1562
邹经理
这个不合规吧 查看全部回复
2731
云峰老师
B销售B开票,A不开票呀 查看全部回复
1820
按你的分录,一借一dai,等于说没有体现销售返利 查看全部回复
2411
是的 查看全部回复
2066
本年利润发生额和利润表利润总额不一致,本年利润的累计发生额和利润表利润总额没有规定必须一致。资产负债表和利润表存在勾稽关系,资产负债表的期末数据跟科目余额表的期末余额是一致的,科目余额表损益类科目的发生额跟利润表有关系 查看全部回复
3251
刘淑萍
开给其他公司指的不是A公司吗 查看全部回复
2863
4870
22年的汇算调整后需要补税的,单独补缴22年的所得税 查看全部回复
2215
一般纳税人,销售消防器材,增值税税率是13% 查看全部回复
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为什么 要红冲 查看全部回复
3215
3应税服务中止 查看全部回复
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季度财报不需要经会计师事务所审计,事务所对季度报表不承担任何责任 查看全部回复
2716
孙老师
会计师事务所在审计报告中加盖公章,需以法人身份对注册会计师审计活动的行为及其结果负直接责任 查看全部回复
2028
企业必须确保关联方交易在公平交易的情况下进行,即交易双方如同无关联且平等协商的方式进行;包括确保关联方交易的价格和条款与与非关联方进行的类似交易具有可比性。 查看全部回复
3249
增值税专用发票上,有销售折扣的按钮 查看全部回复
3139
库存商品是老板以前年度的购买的,那这些库存商品是老板无偿给公司的,还是以库存商品出资还是垫付购买的 查看全部回复
1114
至少可以从时间、商品、 销售员 、客户等四个维度着手进行销售统计。 查看全部回复
2397
销售费用 查看全部回复
1910
蔬菜是自产自销的么 查看全部回复
4396
工艺品 查看全部回复
2379
月末按照生产酒瓶数量分摊酒瓶出库的原材料,人工,设备折旧等成本 查看全部回复
3004
财务根据原始单据做账(包括银行回单,发票等) 查看全部回复
2124
你是哪个地区的 查看全部回复
1462
跟收入相关的成本支出,借 主营业务成本 dai 银行存款等 查看全部回复
2884
你好,如果销售砂石属于你们公司的主营业务,且合同、发票、资金流都比较明确是主业销售的情况下,不建议计入营业外收入 查看全部回复
2018
向税务局申请农产品收购发票,自己开具,一般需要农民的身份证复印件(含正反面)、收购的付款凭证以及收购的证明材料。免税的 查看全部回复
4765
小规模纳税人销售设备,普票是1%专票是1%或3% 查看全部回复
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你好,是数电票试点范围么 查看全部回复
2325
你是一般纳税人么 查看全部回复
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根据《印花税法》第十二条,农民、家庭农场、农民专业合作社、农村集体经济组织、村民委员会购买农业生产资料或者销售农产品书立的买卖合同和农业保险合同。 因此只有满足上述身份时购买农业生产资料和销售农产品才免征买卖合同印花税 查看全部回复
4864
andy老师
哪些应税消费品准予从消费税应纳税额中扣除?外购已税珠宝玉石生产的贵重首饰及珠宝玉石 查看全部回复
2821
账务上正常处理,企业所得税规定500元以下的零星支出对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证。 查看全部回复
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企业有辆面包车,现在要过户给别人,我们开票的话,正常开就好了吧,如果对方是个人,我给他开个普票就行?(正常公司的车是这样处理的) 查看全部回复
3099
商贸企业正常就是买入卖出 查看全部回复
3589
1、有追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商受理供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理的应收账款的账面价值【考虑】),dai:现金、银行存款(支付供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)再保理:保理商将应收保理款转让予第三方,借:现金/银行存款/应收账款,dai:应收保理款,差价计入投资收益。 2、无追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商接受供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),dai:现金、银行存款(支付给供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)若买货商拒绝付款或无力付款,保理商放弃对供应商追索的权力,保理商承担买货商拒绝付款或无力付款的风险。要作应收保理款的财产损失处理,借:营业外支出—应收保理款、借:应收保理款—利息调整,dai:应收保理款—成本。 查看全部回复
2338
燕子老师
同学你好,月末需要按照当月领用的原材料,把原材料结转到生产成本-基本生产成本里,还有料工费都要结转,然后再根据当月入库的产成品,借:库存商品 dai:生产成本-基本生产成本,最后再根据当月销售结转销售成本借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2415
按实际的销售商品开票 查看全部回复
3478
如果双方间没有真实的业务往来不建议开发票,否则属于虚开发票 查看全部回复
2374
需要的 查看全部回复
2794
税务师晓雨
委托加工物资,收回直接出售的,受托方代缴的消费税计入成本,出售时不用再缴纳; 收回用于继续生产应税消费品的,受托方缴纳的消费税可以抵扣 以上并没有多交消费税 查看全部回复
1757
这看自己选择都是可以的 查看全部回复
2953
销售化学原料需要办理相关资质的,建议先增加经营范围 查看全部回复
4408
需要 查看全部回复
4022
我们可以做工程类的项目么,只要是真实的业务往来可以的 查看全部回复
3359
7月份销售的时候确认收入 查看全部回复
3438
这个垫付的材料款后期会收回么 查看全部回复
2482
按照各类产品深加工前领用的原煤?加工的人工成本,设备折旧等,组成深加工的各类产品的入库成本,然后再根据出库数量结转成本 查看全部回复
2922
超市向个人销售商品时,需要缴纳印花税 查看全部回复
5569
存货成本核算不是采用的月末加权一次平均法么 查看全部回复
2164
你2个数写的是一样的? 查看全部回复
2519
开票的时候选择1%税率,中间的0.5%是填写减免税明细表减免的 查看全部回复
3778
开票的时候选择1%税率就行 查看全部回复
2593
你需要问 查看全部回复
3142
比如你开了40 你只申报30 系统自动比对 过不了几天就会弹风险 税管员就要找你 查看全部回复
1856
卢敏洁
房屋租金税率为5%,管理费用可以和检查和维修费用合并,小规模目前是1%,一般纳税人是6% 查看全部回复
2779
前几年就找街边的卖废品的卖掉了,当时应该确认收入核算成本。 查看全部回复
2137
核销劵的时候确认收入 查看全部回复
2586
可以补记收入 查看全部回复
2166
二、对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。 蔬菜是指可作副食的草本、木本植物,包括各种蔬菜、菌类植物和少数可作副食的木本植物。蔬菜的主要品种参照《蔬菜主要品种目录》执行。 经挑选、清洗、切分、晾晒、包装、脱水、冷藏、冷冻等工序加工的蔬菜,属于本通知所述蔬菜的范围。 三、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
5907
合同上产品+资信费服务有划分么 查看全部回复
3755
普通发票可以部分红冲 查看全部回复
2705
是你之前申报的财务报表么 查看全部回复
3985
只要是真实的业务往来,可以开具发票的 查看全部回复
3280
如果你们提供的是包工包料建筑服务,可以直接开*建筑服务*建筑服务 查看全部回复
2804
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