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云峰老师
同学你好,季度30万以下免税。其他附加税可以享受小型微利企业减半优惠。其企业所得税小型微利企业优惠 查看全部回复
3975
许老师
小规模码纳税人无法抵扣进项税额,你们按照收购发票或者对方开具的发票价税合计金额计入成本 查看全部回复
2427
安叔老师
填在免税销售额栏 查看全部回复
2891
李伟老师
你家申报增值税看你的收入,通常是开票不含税金额,不看你收到的发票 查看全部回复
3219
andy老师
稍等 查看全部回复
2721
甘老师
无论是专票还是普票都一样 查看全部回复
5138
小妮老师
现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?是的 查看全部回复
3790
同学作废了,再开 查看全部回复
1852
还是可以继续使用免税政策 查看全部回复
1783
tammy老师
小规模纳税人开具普票免税 查看全部回复
2068
王苗苗老师
小规模的增值税不可抵扣 查看全部回复
1617
高老师
普票免 查看全部回复
2250
patience
您好,2023年小规模增值税的政策还没发布 查看全部回复
2468
目前还未接到税务总局通知 查看全部回复
1500
包含30万以前申报过未开票收入,当时这部分缴税了么 查看全部回复
4962
目前政策还没下来,还不知道,明天应该就出新政策了。 查看全部回复
3460
还没有 查看全部回复
1871
最新政策还没出台,有个生产销售边销茶的小规模2023年继续免征增税 查看全部回复
1469
老师 如果我是小规模 我这个月12月给对方开了增值税票 开了1万的税 额的发票。下个月如果对方把这个票退回来了 我下个月还需要交这1万多的税么? 答:小规模纳税人3%税率的今年不用交税。明年退回时也不退税。明天什么政策还要看明年的规定。 还是需要交税额 然后这个1万多的税额红冲 ,这个税额只能作为留抵了? 答:小规模不存在进项税留抵的事。 还有今年剩下的空白发票 没开的 明年可以继续用么 还是今年的空白发票作废 明年新领 答:可以继续用。 查看全部回复
3023
要交税,小规模开专票,税额达到你们想交的数就行 查看全部回复
4020
小规模现在的政策是原适用3%征收率的开普票免税。如果想交增值税,可以开具专票 查看全部回复
4165
适用的小企业会计准则么,调整时,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入 查看全部回复
3098
杨老师
按规定关联企业之间无偿借款应视同销售,按dai款服务缴纳增值税 查看全部回复
2211
一般纳税人的海关增值税计入应交税费应交增值税进项税额,可以抵扣。 小规模纳税人的海关增值税和入境货物一起计入成本 消费税计入成本 查看全部回复
2738
一般纳税人进口缴纳的增值税可以抵扣销项税 查看全部回复
2064
今年4月开始到年底增值税税率适用3%的免征 查看全部回复
2230
要是只注销银行账户,税务没有注销,需要正常申报 查看全部回复
3215
清岚
小规模纳税人开具普票现在免税 查看全部回复
2056
现在还是小规模,这个月不用申报 查看全部回复
1961
自2021年4月1日至2022年12月31日,小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税。 自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 现在还没发布新政策 查看全部回复
1966
填增值税减免税申报明细表 查看全部回复
3317
你们有销售收入吗? 查看全部回复
2389
需要 查看全部回复
2935
是变更好一般纳税人时候开具的发票是吗? 查看全部回复
2398
是的,小规模纳税人原3%的项目,开普通发票免增值税 查看全部回复
3076
现在执行新政策了,小规模纳税人,开普通发票都免增值税,开专票税率3%,具体可以看国家税务总局公告2022年第6号 查看全部回复
1676
2022年1-3月的收入按照3%减按1% 查看全部回复
2440
2022男4月1日起,小规模纳税人原适用3%征收率的项目,开具普通发票免增值税 查看全部回复
1646
小小
进口增值税是计入产品成本的 查看全部回复
2213
征收率3%的小规模纳税人,开具普票都是免税,没有金额限制,但是你们连续累计12个月或四个季度之内不能超过500万,一旦超过了就会变成一般纳税人 查看全部回复
2461
Harry老师
申报具体流程为: (一)抄报税:纳税人在征期内登陆开票软件抄税,并通过网上抄报或办税厅抄报,向税务机关上传上月开票数据。 (二)纳税申报:纳税人登陆网上申报软件进行网上申报。网上申报成功并通过税银联网实时扣缴税款。 (三)清零解锁:申报成功后,纳税人返回开票系统对税控设备进行清零解锁。 查看全部回复
3730
开具增值税普票的吗? 查看全部回复
2798
填在小微企业免税销售额那里 查看全部回复
3291
最好不要 查看全部回复
专票现在是3% 查看全部回复
1926
小规模申报增值税,要按不同类型发票分别填,开专票的把销售额填写在专票销售额那一栏 查看全部回复
季度没超45万,跟普票开票销售额合并一起填在小微企业免税销售额那里 查看全部回复
2132
正常按照3%的税率申报增值税,不过超过500万下个征期就是一般纳税人了 查看全部回复
4418
合计月销售额超过15万元的,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。 查看全部回复
3271
3%和5%属于不同征收率项目。 查看全部回复
2326
先按建筑的申报 查看全部回复
4987
预交的数据已经带出来的了 查看全部回复
2821
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
3760
没带出不要紧,手工填写就好 查看全部回复
3065
开的什么发票? 查看全部回复
技术服务属于服务类,填在服务一栏 查看全部回复
7914
免税申报表里面需要金额相同 查看全部回复
3199
也需要季度申报,按0 申报 查看全部回复
2379
可以,不影响 查看全部回复
3680
1分钱是四舍五入形成的,账上可以计入营业外支出 查看全部回复
2914
0.01的差异可以直接计入营业外收支 查看全部回复
转营业外收入/其他收益 查看全部回复
2212
不用 查看全部回复
3700
是的 查看全部回复
3355
企业所得税可以 查看全部回复
2271
你家是小规模,如果提供技术服务,开票内容为技术服务 查看全部回复
3115
所得税是按照利润总额缴纳 查看全部回复
2514
借应收帐款等 103 dai主营业务收入100 应交税费-应交增值税-销项税额3 查看全部回复
2761
看电子税务局里税种核定的有没有核定个税这个税种,如果核定的有,需要每月申报个税 查看全部回复
6030
企业所得税通常所有企业都是按季度交的。 查看全部回复
2171
答案为BC 查看全部回复
2713
是的,小规模纳税人即使取得专票也不得抵扣进项税额 查看全部回复
1874
开具3%征收率的普通发票免税 查看全部回复
2446
1、是的 查看全部回复
3889
可以的 查看全部回复
2715
计入以前年度损益调整或者利润分配-未分配利润 查看全部回复
2302
4月=90-80=10 5月=100-82=18 6月= 150-100=50 二季度增值税=(10+18+50)*0.05=3.9 查看全部回复
3727
小规模缴纳增值税借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款 缴纳附加税 借:应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 dai;银行存款 缴纳所得税 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2916
专票还是免税普票呢? 查看全部回复
1484
如果不缴纳增值税,就无需计提附加税 查看全部回复
5646
例如代开100万发票 税率1% 借:银行存款等 dai:主营业务收入99 应交税费-增值税 1 相当月多确认了收入,少确认了增值税 借:主营业务收入0.91 (或者dai方红字) dai:应交税费-增值税0.91 查看全部回复
2460
小规模季度申报的,按照季度核算销售额 查看全部回复
2979
不用计提,缴纳时,借应交税费-已交增值税 应交税费-应交城市维护建设税 dai银行存款 查看全部回复
3050
一般纳税人开普票按正常的税率开具 查看全部回复
2568
2961
不免 查看全部回复
2173
营业外收入 查看全部回复
3763
可以,全额抵扣,抵扣时 借应交税费-应交增值税减免税款 dai管理费用 查看全部回复
4877
餐饮服务一般纳税人6% ,小规模纳税人征收率3%(开普票免税) 查看全部回复
2929
个体工商户吗 查看全部回复
1637
普通发票免税 查看全部回复
2289
会计分录和正常做收入一样,只是原始凭证不是发票而已. 1、销售时的会计分录: 借:应收账款(或银行存款) dai:主营业务收入-未开票收入 dai: 应交税费--应缴增值税-销项税额 (注释:也就是说,即使没有开票,也要缴纳税款的) 2、开具发票时的会计分录: 借:主营业务收入--未开票收入 dai:主营业务收入-**公司 查看全部回复
4850
秦枫老师
所有小规模企业自2022年4月1日-12月31日享受免征增值税 只要你符合小规模标准 都可以享受 查看全部回复
2837
适用3%增值税的小规模免征 查看全部回复
2080
开普票免增值税,盈利了交企业所得税 查看全部回复
增值税根据开票系统的数据申报 查看全部回复
4897
你好,是的。《公告》第三条明确,增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次,如果没有其他免税项目,则无需填报《增值税减免税申报明细表》。 查看全部回复
3937
1770
税局说倒算是吗 查看全部回复
3515
跨月发票不能作废,只能冲红吧! 查看全部回复
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