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Annina老师
2月申报期之前 查看全部回复
3151
安叔老师
建议退回对方重开,不影响认证 查看全部回复
4683
可以 查看全部回复
3992
venus老师
一般开机动车销售发票 查看全部回复
3628
微尘
您账上没有抵扣就不需要转出 查看全部回复
3939
真实情况的不会 查看全部回复
3340
刘老师
开红字 查看全部回复
3999
tammy老师
3793
金额比较大就做长期带摊费用 查看全部回复
4513
小黑
影响不大 查看全部回复
5663
12月你们没有税务登记 查看全部回复
3829
谭老师
进员工职利,进项税要转出 查看全部回复
7467
普通发票要求购买方和税号完整即可 查看全部回复
3513
不是要进去销项负数 查看全部回复
3152
开专票不免 查看全部回复
3054
xinyue
可以的。 查看全部回复
2735
高老师
1.可以,价税合计计入成本费用 查看全部回复
2902
只要不是用于简易计税,免税项目,集体福利,个人消费的都可以抵扣 查看全部回复
4211
您的发票开票限额可以的话是可以开一张发票的 查看全部回复
3638
借固定资产,应交税费-应交增值税(进项税),dai应付账款 查看全部回复
3926
你的业务是什么? 查看全部回复
2938
借费用,应交税费-应交增值税-进项税,dai应付账款,借应付账款,dai银行存款,差额不付的,做营业外收入 查看全部回复
5380
大宁老师
你们是哪家单位?收款人还是付款人? 查看全部回复
2898
张瑞峰
税法并没有明确规定,只是从内控的角度来说不能为同一人,发票是可以用的 查看全部回复
4680
张老师
70000*13%+90000*0(免税)-8000*60%(40%用途免税产品的进项不可以抵扣) 查看全部回复
11641
而已老师
是的 查看全部回复
3055
3957
可以申请退税 查看全部回复
3057
6125
筱粒老师
税法没有明确要求不一样,根据会计相互制约原则,开票人和复核人不能是同一人,最好填人名,管理员不是人名 查看全部回复
4093
Icy 何
通知明确,纳税人销售其取得的不动产,自行开具或者税务机关代开增值税发票时,使用六联增值税专用发票或者五联增值税普通发票。纳税人办理产权过户手续需要使用发票的,可以使用增值税专用发票第六联或者增值税普通发票第三联 查看全部回复
5724
小规模如果开的专票也是可以抵扣的,可不可以抵扣主要看是专票还是普票 查看全部回复
4961
收回的时候再开具红字发票 查看全部回复
4208
可以开具,明年打印时间还是2021年的开具的时间 查看全部回复
5036
你参考这个处理 查看全部回复
3579
- [ ] 2010.1.18-2012.1.26累计折旧=150000*(1- 3%)*2/10=29100 借:固定资产清理120900 累计折旧 29100 dai:固定资产 150000 借:固定资产清理 1000 dai;银行存款 1000 借:银行存款147420 dai:固定资产清理 121900 应交税费-应交增值税(销项税额)21420 资产处置损溢 4100 查看全部回复
3727
最好作废重开 查看全部回复
4909
税收分类大类有错误么 查看全部回复
4664
若鱼老师
快递费取得的增值税专用发票可以用于抵扣销项,应该计入应交税费。 查看全部回复
3968
红字信息表上传成功后发现错误,需要修改或撤销的.一旦上传成功,纳税人端便不能修改或撤销.应凭纸质的《开具红字增值税专用发票信息表》(加盖公章)和《作废红字发票信息表申请表》(加盖公章)及经办人身份证原件到办税服务厅办理信息表的撤销. 查看全部回复
3865
1% 查看全部回复
3549
不可以抵扣的哦,这个是属于职工福利的 查看全部回复
3467
税局代开的发票收款人和复核人可以空白 查看全部回复
2691
采购: 借:在途物资11000 应交税费-应交增值税(进项税额)1870 dai:银行存款 12870 入库 借:库存商品 14800 dai:在途物资 11000 商品进销差价 3800 查看全部回复
3608
有影响 查看全部回复
3978
税局代开的劳务发票? 查看全部回复
这多出来的部分还需要退回给政府吗 查看全部回复
4535
Karina老师
你这个分录是自己写的吗? 查看全部回复
4706
3176
您是销售方还是购买方 查看全部回复
4100
根据《增值税专用发票使用规定》第十一条 专用发票应按下列要求开具: (一)项目齐全,与实际交易相符; (二)字迹清楚,不得压线、错格; (三)发票联和抵扣联加盖发票专用章; (四)按照增值税纳税义务的发生时间开具。 查看全部回复
3869
一般是有效的。但是最好填上 查看全部回复
3937
现在没有严格的时间规定了,所以应该可以 查看全部回复
3567
个人不能代开专票,只能开普票 查看全部回复
6213
揭老师
对的 还有对应的附加税 查看全部回复
3493
先暂估入账记入原材料科目,收到发票时,红冲之前暂估的凭证。 查看全部回复
3595
尽量填写完整 查看全部回复
3173
车辆保险 借:管理费用/销售费用等 应交税费-应我增值税-进项税额 dai:银行存款 车船税 借:税金及附加 dai:应交税费-车船税 缴纳时 借:应交税费-车船税 dai:银行存款 查看全部回复
4068
最好不要作废 查看全部回复
3770
可以抵扣进项税额 查看全部回复
3857
是您开的发票还是收到的发票 查看全部回复
4105
建议重开,显示不全,对方要是查验起来也不方便 查看全部回复
9242
一、增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的,购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 销售方开具专用发票尚未交付购买方,以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的,销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 二、税务机关为小规模纳税人代开专用发票,需要开具红字专用发票的,按照一般纳税人开具红字专用发票的方法处理。 查看全部回复
2967
电子税务局里操作即可,现在基本不需要什么资料了,看审核结果 查看全部回复
2811
如果附件不全 不真 你就有责任 合同 发票 结算单 出入库单 是否四流一致 如果这些都没问题 那你就没责任 查看全部回复
10447
夏老师
财务人员尽量不要经手虚开的事 查看全部回复
19827
哈哈老师
对的,当月退回来了作废就行 查看全部回复
2984
增值税扣税凭证有增值税专用发票;海关进口增值税专用缴款书;农产品收购发票;农产品销售发票;接受境外单位或者个人提供的应税服务,从税务机关或者境内代理人取得的解缴税款的完税凭证;机动车销售统一发票;增值税一般纳税人支付的道路、桥、闸通行费,取得的通行费发票(不含财政票据)。 查看全部回复
2440
3555
税法上没有明确要求,但根据会计相互制约原则,开票人和复核人不应是同一人 查看全部回复
2802
甜甜老师
开票人是需据实填写的,没写全名的话,不合规,需换开的;政策并未规定复核人必须填写,建议填写上或问下当地税局是否有特殊要求 查看全部回复
4189
莹老师
如果小规模纳税人月销售额未超过10万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过30万元)的,当期因开具增值税专用发票已经缴纳的税款,在增值税专用发票全部联次追回或者按规定开具红字专用发票后,可以向主管税务机关申请退还已缴纳的增值税。 查看全部回复
5172
建议到大厅进行更正,按照实际申报然后申请退税 查看全部回复
3804
后续可以在年度汇算清缴的时候,填写年度总额,下一季度按照正常开票数据填报 查看全部回复
5158
可以正常抵扣,只是这样信息不全 查看全部回复
7633
1、以管理员的身份进入 开票系统 ,“ 系统维护 ”-“操作员管理”,就可以增加或者删除开票人和复核人; 2、发票被打出来之前,被打发票的最下面一行,有收款人、复核人、开票人那一栏,点开票人或复核人那一空格内的下拉箭头,找到你们单位的开票人或复核人姓名,然后再打印,在出来的发票上就会显示开票人和复核人的姓名了。 查看全部回复
9307
合理的,这个进项税额你想什么时候抵扣就什么时候抵扣,而且现在没有时间的限制了。 查看全部回复
5342
因为免税货物不能抵扣进项税额 查看全部回复
18065
最迟您可以在15日晚上12点前清卡 查看全部回复
3623
管理员不是具体个人,一般税务是会认为这样的发票是不符合管理规定的,所以建议要求对方重开 查看全部回复
3590
单位和个人在开具发票时,必须做到按照号码顺序填开,填写项目齐全,内容真实,字迹清楚,全部联次一次打印,内容完全一致,并在发票联和抵扣联加盖发票专用章。 查看全部回复
3716
借应交税费应交增值税进项税额 借财务费用(红字) 查看全部回复
3983
1.借:预收账款600000 银行存款78000 dai:主营业务收入600000 应交税费-应交增值税78000 借:主营业务成本 420000 dai:库存商品420000 2.借:银行存款 11300 dai:其他业务收入10000 应交税费-应交增值税1300 借:其他业务成本 8000 dai:原材料8000 查看全部回复
4085
根据现行发票管理办法,要求开票人必须是个人,管理员只是系统管理员,并不是个人,建议退回重新开具 查看全部回复
3020
清岚
是您收到了电子专票吗? 查看全部回复
4314
如果接受服务方是小规模纳税人可以开具普票 查看全部回复
3367
这个问题不大,后期建议改成营业执照上的地址 查看全部回复
11059
你好,稍等下哈 查看全部回复
4634
不能代开专票,只能是普票 查看全部回复
4498
对方没有退回来就不用重新开 查看全部回复
3569
严格来说这个是不能空白的,客户可能不会接受 查看全部回复
3614
《中华人民共和国发票管理办法实施细则》(国家税务总局令第25号)第二十八条规定,单位和个人在开具发票时,必须做到按照号码顺序填开,填写项目齐全,内容真实,字迹清楚,全部联次一次打印,内容完全一致,并在发票联和抵扣联加盖发票专用章。 查看全部回复
3698
如果银行名称没错,不影响抵扣,没事。 查看全部回复
4541
梦梦老师
借:营业外支出-捐赠支出 dai:应交税费-应交增值税-销项税(按售价计算) 库存商品(按成本金额) 查看全部回复
7177
对,一般都是当月做账的 查看全部回复
4749
问题不大,可以收,但是建议以后还是让对方把发票信息开全 查看全部回复
4020
销售方自己开红字就行了,不需要购买方开红字发票信息表 查看全部回复
4436
您好,不能给自然人个人开专票 查看全部回复
3139
andy老师
你对照这个流程再试试,如果不行,那可能就是系统的问题,可以打客服问问 查看全部回复
4173
用不含税售价-不含税进价-(销项税-进项税)*12%(附加税)-买卖合同价格*万分之三(印花税) 查看全部回复
4740
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