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安叔老师
可以叫对方代开发票,才可以对公转账 ,备用金借款报销的时候需要发票的,无发票可以入账,但是汇算清缴时需要调整 查看全部回复
3568
高老师
发票 查看全部回复
2630
甘老师
凭收据据实入账费用,企业所得税汇算清缴时做纳税调整 查看全部回复
2158
可以分摊。但是你这个2019-2020已经是过去的年份了,建议是一次性计入费用 查看全部回复
2447
发票退回,所付款项对方原路退回 查看全部回复
3188
这个收据无需处理,附在上个月支付的凭证后面 查看全部回复
2678
不需要 查看全部回复
2421
杨老师
可以记账,但是所得税不能税前扣除,汇算清缴的时候要调整 查看全部回复
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收到租赁发票或租入时 借使用权资产? ? 租赁负债-未确认融资费用? ? ?dai租赁负债-租赁付款额? ? ? ? ? 查看全部回复
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对,要通过公司公账支付,在公司账提现 查看全部回复
2263
这个开具发票给该员工,开票项目就是你们正常销售产品或者服务的税目即可,发票金额一致即可 查看全部回复
2616
这个属于不动产租赁费 查看全部回复
7827
按原则的话不可以用票顶替,是违规的。正规的无票支出用支付单据入账,汇算清缴的时候进行费用调整即可。 如果要顶替的话,与生产经营有关的发票都可以,加油、公司车辆维修、餐费都可以。不建议超市采购的发票,如果采购的办公用品之类的话可以。采购吃的什么的就不建议使用了哈 查看全部回复
3088
先放预付账款 查看全部回复
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如果2笔你合并做一个凭证的话,后面付发票和银行回单 查看全部回复
2456
付款时的分录是借其他应付款? 查看全部回复
2857
可以到税局代开,购买蔬菜猪肉等是免税的 查看全部回复
2020
框架合同直接按每次订单的情况交印花税就可以了 查看全部回复
2514
需要问清楚是租几年 查看全部回复
2343
有合同和发票,做成现金支付是可以的 查看全部回复
4250
应该进应付账款,乙方按照已支付金额开具发票 查看全部回复
2649
许老师
如果你们想要实现抵扣增值税,那么需要就属于你们部分房租开具你们抬头的专票 查看全部回复
2094
小小
让客户再发开给房租发票给你们,作为房租成本入账 查看全部回复
2069
建议还是房租发票分开开 查看全部回复
1688
清岚
合同签订时间 查看全部回复
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可以凭支付凭证入账,未取得发票不能税前扣除,汇算清缴时纳税调整 查看全部回复
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根据发票信息入帐,如果是购材料 借原材料 dai应付帐款 银行存款(20%) 查看全部回复
2173
木言
正常记账就可以,借:无形资产 dai:银行存款 每个月摊销 借:管理费用 dai:累计摊销 查看全部回复
2613
预付帐款的明细科目应该是单位或企业名称 查看全部回复
2237
patience
不合理,因为对于税务局来说,没有规定开租赁发票必须有产权证 查看全部回复
3014
王苗苗老师
按日期做账 查看全部回复
7320
稍等 查看全部回复
3499
最好有合同辅助证明业务的真实性 查看全部回复
7334
自然人提供是什么是扩建鸡舍还是什么 查看全部回复
2875
金额太大,建议不要一下子平掉 查看全部回复
2284
李伟老师
就是你们账上的资金直接进行租金和托管费的抵消,B做租金收入,A做托管费的收入,两者分别就属于自己的收入进行确认申报,是可以的 查看全部回复
2783
可以的,根据公司内部管理要求来 查看全部回复
3101
合同金额一般写含税,税金对方承担,所以需要对方付款也是需要含税金额的 查看全部回复
12488
借:长期待摊费用/管理费用-办公费 dai:预提费用 查看全部回复
4730
收到的赔偿款这种情况不属于发票事项,属于非经营性资金往来事项,对方的赔款,不是你们的销售收入,而是你们的损失补偿,所以你们不应该按收入开发票给对方,应该是按赔偿所得开非经营性资金往来统一收据给对方。 查看全部回复
3470
按收益的具体项目分别开具 查看全部回复
8048
一般这类可以用餐费补贴的形式,不提供发票 查看全部回复
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费用已经发生了吗,费用已发生但还未收到发票可以先暂估费用入账。 查看全部回复
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4.借:在建工程200/1.09=183.47 应交税费应交增值税进项税额16.53 dai:预付账款200*0.1=20 银行存款180 其他应付款-质保金200*0.05=10 查看全部回复
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预付30% 借:预付账款585×0.3=175.5 dai:银行存款175.5 验收入库付款70% 借:库存商品585/1.13=517.70 应交税费应交增值税进项税额67.3 dai:预付账款175.5 其他货币资金409.5 收质保保函 借:银行存款585×0.05=29.25 dai:其他应付款29.25 查看全部回复
3229
1. 支付30%预付款,借:预付账款351 dai:银行存款351 查看全部回复
2675
借:制造费用(生产车间用电) 管理费用(管理部门用电) 销售费用(销售部门用电) 应交税费应交增值税进项税额 dai:预付账款/其他应收款 查看全部回复
6938
是的 查看全部回复
正常在费用受益期间摊销 所以从7月开始摊销是正常的 查看全部回复
4085
答案为BC 查看全部回复
2659
只凭这个税前扣除依据不充分,应取得非税收入收据 查看全部回复
2698
需要,建筑服务预缴增值税的时候 预缴增值税=(全部价款和价外费用-分包款)/(1+9%)*2% 查看全部回复
6064
可以计入财务费用,相当于你们给你们的现金折扣 查看全部回复
2367
质保金后期会退回吗? 查看全部回复
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做账方面监督的话可以把账务明细处理更具体,流程管控通常是你们内部制定完整的付款流程,追踪到相关责任人,再次需要和合同的数据相关联 查看全部回复
2735
(1)分期收款的增值税纳税义务为合同约定收款当天, 业务1销项税=3390×0.8/1.13×0.13=312万元 查看全部回复
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可以,你们收到ETC的发票,做借:其他应收款-行政单位dai:其他应付款-etc 查看全部回复
3639
实在没法支付是可以这样操作的,保证金到时候要退,用收据挂账即可,借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
8748
小妮老师
分录没有问题 查看全部回复
2804
是一般纳税人还是小规模,收到的是专票还是普票 查看全部回复
3422
增值税纳税义务、扣缴义务发生时间为:(二)纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天 查看全部回复
3265
可以是可以,但是收据没法税前扣除 查看全部回复
2350
比如办理公司支付宝收款、微信收款等 查看全部回复
2845
andy老师
先挂往来 查看全部回复
2431
采购成本到公司报销时,要取得正规发票入账,没有取得发票可以先据实列支,后面发票到之后再调整账务 查看全部回复
2712
实际付款没发票正常入账 查看全部回复
2161
叫他们去税务局代开发票 查看全部回复
2289
不属于你们的主营计入其他营业收入 查看全部回复
8171
预提费用 借:管理费用 dai:其他应付款等 查看全部回复
4187
吴萌老师
先计入在建工程,取得发票后转入固定资产,如果是一般纳税人可以抵扣。 查看全部回复
3911
按前准则计入使用权资产 查看全部回复
11446
你的描述看不懂,是以B的名义买了车现在再转让给A吗? 查看全部回复
3162
这个相当于私人先垫支,收到发票拿到公司填报报销,公司将款项转给个人 借:销售/管理费用-保险费 dai:银行存款 查看全部回复
2049
建议是今年计提这笔预付账款的坏账损失,如果确实无法取得发票,可以评采购合同、材料入库单和收据等据实入账并结转成本,企业所得税汇算清缴前做纳税调整 查看全部回复
2380
签订好委托收款协议就行 查看全部回复
10949
发票开票日期是什么时候 查看全部回复
2352
孙老师
放到去年凭证里面吧。其实你们去年的成本应该做纳税调增,现在如果调的话,涉及滞纳金了 查看全部回复
2561
实务中,可以按实际的支出入账,但是税务上,没有发票不得税前扣除。小额零星除外,对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
2477
wam
业务上是有瑕疵的 查看全部回复
2271
可以,符合规范 查看全部回复
2795
你好,景点门票是最终用于个人消费,一般都不能开专票 查看全部回复
6850
建议更改合同总价 查看全部回复
2737
不一定所有的业务都需要签订合同 查看全部回复
2349
将发生的相关费用计入长期待摊费用,在租赁期内分期摊销 查看全部回复
3051
这些人员是你们的员工吗? 查看全部回复
6555
金额大不大? 查看全部回复
2883
B公司有代第三方虚开发票的嫌疑 建议问清楚如此处理的原因 查看全部回复
5072
谭老师
合同要约定清楚材料由甲方提供 查看全部回复
3827
没有问题,最后的订金一起计入到收入里,然后发票多开的部分开红字发票。 查看全部回复
2781
研发服务费是一项服务 查看全部回复
2106
按实际的支出额入账,原材料有收货清单么? 借 委托加工物资 dai 原材料 银行存款 查看全部回复
没有超过1年的摊销期限不能进长摊 查看全部回复
2118
付款时应计入往来科目,收到发票时根据发票内容计入管理费用冲往来 查看全部回复
2328
1.固定资产、无形资产如果实际已经收到,开始正常使用,即使没有收到发票也可以入账, 2、品质部的人员工资可以入到管理费用-工资科目 3、市场部主营销售,发生的相关费用计入销售费用 4、签约金的部分可以分摊计入费用 查看全部回复
4494
收据和差旅费 金额不大的话,可以计入管理费用-开办费 查看全部回复
2940
税务登记是登录电子税务局,把企业信息完善提交即可 查看全部回复
2445
易老师
最规范的做法是你们当初的进项发票需要红冲重新开15.7的蓝字发票回来进行账目调整 查看全部回复
4029
如果服务期限很长的话,可以做预付账款,分期摊销计入费用 查看全部回复
3392
个人可以代开发票的,现在代开普票免增值税。企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
3402
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3620
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