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安叔老师
银行余额调节表只是起到核对账目的作用,因为存在一些未达账项,比如收款,银行那边已经收到款项了,银行对账单余额里就有这笔了,但是企业可能还未做这笔,所以就需要编制了,不过现在网银方便了,未达账项基本很少了 查看全部回复
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杨老师
剩下的是税金啊,他还没开票给你们,这块税钱暂时就不欠他的 查看全部回复
1970
王苗苗老师
各类纳税申报表和财务报表(资产负债表/利润表/现金流量表) 查看全部回复
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应付账款余额在借方表示实际付的大于应该付的。表示预付的款项 查看全部回复
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应交税费-应交增值税-已交税款是按项目预缴的增值税,一般余额是在借方 查看全部回复
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是所有的税都汇总申报么 查看全部回复
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收到政府补贴是总额法还是净额法核算 查看全部回复
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是否是建账是录入期初余额或者是本年的发生额 需要查清原因的 查看全部回复
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是科目余额的意思,一般表示本年没有发生额或者借dai方发生额一致 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,只要情况发生变化有充分理由,可以变更 查看全部回复
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如果没有其他的,资产负债表应收账款列示0,预收账款列示632,115.84 查看全部回复
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patience
怎么会补账后银行存款余额对不上 查看全部回复
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收入类科目就属于损益类科目啊 查看全部回复
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小米
表示应付账款。 查看全部回复
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自持酒店是自营吗?不是租给第三方经营的话,是通过在建核算,后期转固定资产 查看全部回复
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进项税额转出期末是需要结转的,可以先结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
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你好同学,仅就该科目看期末预付账款借方就可以。 查看全部回复
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已经开过发票了,不能重复开票 查看全部回复
1378
tammy老师
说明从工资中预扣的社保费还没有缴纳,体现个人部分的社保还没有帮他缴 查看全部回复
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资产负债科目可以选择录,也可以选择不录。根据公司的实际情况,如公司需要在软件、报表中查看到建账月份到年初的累计,则录入累计金额;如客户不需要查看则不需要录入。 查看全部回复
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购进的设备是做固定资产使用么 查看全部回复
1099
重新建账,留底的进项余额没录期初数据么 查看全部回复
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执行《民非制度》的社会团体、基金会、社会服务机构设立时取得的注册资金,应当直接计入净资产。 查看全部回复
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制造业需要核算产成品的成本,在核算过程中需要取数准确,所以要有领料单,车间的费用要统计准确 查看全部回复
2170
首先制造业成本核算模块这块比较复杂,流程是选择成本核算的方法,然后归集领取的原材料,人工,制造费用等,在月末在不同商品上分摊成本。原材料购进没有发票的话,在税法上一般结转的该部分成本是不能税前扣除的。生产环节领料要有领料单,不然在核算材料成本时不能获取准确数据。制造业成本核算模块这块比较复杂,一两句话也说不明白,建议报个课程详细的学习一下。还有就是内部的管理流程的得规范起来。 查看全部回复
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意思是客户有未支付的款项 查看全部回复
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是股权转让么,转让方是公司 查看全部回复
1540
需要,一般年底的时候把本年利润结转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
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是科目名下没有二级明细吗,还是怎样的乱 查看全部回复
1385
李伟老师
“合同结算”是时段履行履约义务收入确认特有的一个会计科目,其借方表示“根据履约进度已经确认的收入”,dai方表示“根据计量或者合同约定,客户已经认可的企业完成的工程量”,期末余额在借方,在“合同资产”报表项目中列示,期末余额在dai方在“合同负债”报表项目中列示。 查看全部回复
3384
都有哪些 查看全部回复
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可以查一下利润分配-未分配利润的明细账,可能调账了 查看全部回复
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快递行业主要的成本涉及到人工费,房租费,车辆使用费,办公费都算成本 查看全部回复
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出库的存货金额??期初?进货?期末 如果出库的商品都在当期形成销售了的话,出库存货金额??成本 查看全部回复
2952
Annina老师
根据科目余额表录 查看全部回复
2130
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990
银行帐和存款日记账不平吧 查看全部回复
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冲暂估,成本不需要动 查看全部回复
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借,本年利润 dai,利润分配未分配利润 查看全部回复
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7月份接的帐,期初数据是根据最近一期的科目余额表录入 查看全部回复
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是的,最终完工的时候合同结算价款结算跟收入结算对冲完之后是为零 查看全部回复
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加工的是不同的产品么 查看全部回复
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存货是报表科目,他的数据来源就是账面的原材料、库存商品等存货科目合计数。你的报表存货和下面数据不一致,是报表问题,不是采用的核算方法有问题 查看全部回复
工程都已经完工了,剩余的物资不算到工程造价里 查看全部回复
1740
是只提供安装服务么 查看全部回复
3551
审核下这些人员是否是你们的派遣员工,工资及相应的费用是否正确 查看全部回复
1528
什么遗留余额,是怎么形成的 查看全部回复
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要么计提了社保但是没有缴纳 查看全部回复
1238
wam
此种情就需要核实一下,是否有相关的补充协议? 正常的情况下这一块是明确清楚的 查看全部回复
1524
是收到普通发票么 查看全部回复
孙老师
你和A公司之前用其他应收款核算 查看全部回复
1186
稍等 查看全部回复
1507
正常的逻辑关系是未分配利润期末余额??未分配利润的期初余额?利润表净利润 查看全部回复
1787
andy老师
辅助核算一般是供应商,客户、存货等的辅助核算 查看全部回复
2373
税务师晓雨
根据投资公司会计制度核算 查看全部回复
1715
期初余额是平的 查看全部回复
1850
这个是库存商品的明细账么 查看全部回复
1078
运作模式就是投资收款,必须的支出 查看全部回复
1943
什么科目的余额,进项税么 查看全部回复
3900
正常啊,有些公司增值税不是每月结转的,可能是年末一次性结转 查看全部回复
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dai方有余额?管理费用是借方科目,一般在借方,查看一下明细账看是怎么形成dai方余额的 查看全部回复
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可能是有利息收入,也可能是冲减了以前的财务费用,一般期末财务费用都结转到本年利润是没有余额的 查看全部回复
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股东股权转让,对公司实质是没有影响的 查看全部回复
2278
严老师
核算成本准确一般可将购入的废旧汽车按比例计入相应的库存商品科目,如发动机占比12-24%,轮骨占比5-10%,废铁占比45-49%(上述比例应根据实际车型车况作表计算分配),相应废料销售时,结转成本即可。 查看全部回复
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不是说明,是要盘点。如果已借出,转到其他应收款 查看全部回复
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你的暂估和红冲分录都给我看一下 查看全部回复
1352
dai方余额是负的吗? 查看全部回复
2531
应交税费-应交企业所得税有dai方余额(有计提的所得税没有交) 借方余额(交的所得税没有计提) 查看全部回复
2205
西贝老师
同学你好,你把账面的银行存款科目名细和银行流水一一核对一下呢 查看全部回复
1798
没有增值税收入,销项税额是没有数据 查看全部回复
2094
长期待摊费用 查看全部回复
3641
可以补报 查看全部回复
如果不能直接导入,根据余额表输入期初数据吗?(是的) 查看全部回复
1240
是的,银行账得跟银行余额对上 查看全部回复
1491
公司是挂靠方,开票是以被挂靠方名义开具的 查看全部回复
2795
甘老师
正常税局要求是全额计入收入,分给对方的计入成本 查看全部回复
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其实两个分录都可以 查看全部回复
1831
分公司入库数量不够的原因是,售出的产品数量大于生产的产品数量? 查看全部回复
1995
应交税费是负债科目,dai方表示有欠税,那公司肯定不能欠税呀 查看全部回复
2379
因为4月结转的11279.65成本,没有对应的入库 查看全部回复
2295
借 财务费用-手续费 负数 借 银行存款 正数 查看全部回复
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财务会计:借 零余额账户用款额度 dai 财政拨款收入 预算会计:借 资金结存-零余额账户用款额度 dai财政拨款预算收入 查看全部回复
1706
测算思路是错误的。 运营资金周转次数=360/(存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数) 存货周转天数=365/存货周转次数 存货周转次数=主营业务成本/存货平均金额 应收账款周转天数=平均应收账款×365天/销售收入 即营运资金周转次数不仅和销售收入有关,还和销售成本有关。 而现在提供的信息只有营业收入18亿,销售净利率10%,即净利润1.8亿,并不能就此得出营业成本的金额,故无法根据营运资金周转次数,直接计算出营运资金量。 查看全部回复
1692
应交个人所得税有借方余额是什么原因,公司缴纳的个税比实际扣除的员工个税多 查看全部回复
2159
多计提的冲回 查看全部回复
2495
借:以前年度损益调整 dai:应付账款/原材料/库存商品 查看全部回复
1893
账户余额都是收到的货款吗,有可能有股东投入或者其他借款? 查看全部回复
1768
从孕期就开始 查看全部回复
2388
是不是前期有投资款 查看全部回复
哈哈老师
你可以设置辅助核算,只是添加一个暂估就行 查看全部回复
3351
厚积薄发
对 查看全部回复
1911
Harry老师
一般会计软件会自带到二级科目,甚至三级明细科目,辅助账根据自己实际需求设置,比如应收应付等往来,就需要设置往来辅助明细,注明往来单位名称。比如涉及项目的,就要设置哪一年的项目辅助明细。 查看全部回复
1769
您好,具体要看系统软件,一般而言有些二级科目是使用通用的,不宜改变。 查看全部回复
2290
是总账与存货核算系统对账不平么 查看全部回复
2720
提前想好,哪些启用辅助账,提前录入信息就行 查看全部回复
1469
你初始建账号的时候,如果没有勾选辅助核算,后面已经启用账套了,是勾选不了的 查看全部回复
2027
先查一下账,为什么会产生余额 查看全部回复
1707
是一般纳税人么 查看全部回复
1840
应交税费应交增值税已交税金是指当月缴纳当月实现的增值税(例如开具专用缴款书预缴税款),缴纳时,借记“应交税费—应交增值税(已交税金)”dai记“银行存款”。 查看全部回复
1068
对,借方有余额说明超支 查看全部回复
2427
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