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王苗苗老师
应交税费应交增值税已交税金是指当月缴纳当月实现的增值税(例如开具专用缴款书预缴税款),缴纳时,借记“应交税费—应交增值税(已交税金)”dai记“银行存款”。 查看全部回复
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杨老师
对,借方有余额说明超支 查看全部回复
2454
patience
财务软件系统自己生成的年初余额? 查看全部回复
2543
安叔老师
选择一般企业 查看全部回复
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tammy老师
你是指的是哪个科目有余额? 查看全部回复
951
严老师
应交增值税一般设置为应交税费为的二级科目,在应交增值税这个二级科目下,还要根据企业业务状况设置三级科目,比如销额税额、进项税额、已交税金和转出未交增值税等十个三级科目。 简单的例子,当月销项税额是100 进项税额10 已交税金50 这样当月月末就有40的未交增值税,这时候就需要将当月未交的增值税结转至应交税费——未交增值税科目。 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 40 dai:应交税费——未交增值税 40 这时侯应交税费-增值税这二级子科目下就没有余额,应交税费——未交增值税科目下就会有40的余额,表示当月月40元增值税没有交。 应交税费-增值税下面三级科目的余额就表示当期的发生额。 应交所得税一般是指应交企业所得税,指按照企业收益状况计提的企业所得税,需要待下期申报缴纳。 其他各种附加税余额,基本是计提了没有缴的税款,需要报税实际缴纳时将余额冲平。 查看全部回复
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怎么查询往来单位的余额呢?可以看明细账或科目余额表 查看全部回复
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银行存款余额不可能是负数的,根据银行对账单核对一下,是不是某笔分录入错账了 查看全部回复
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方便发一下截图么,都有哪些 查看全部回复
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andy老师
需要检查你的银行存款和货币资金记账是否存在错误 查看全部回复
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可以先根据代账的账务继续往下处理,如果有疑问的,看能不能跟代账那边沟通一下 查看全部回复
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因为有些情况代账公司也不是很清楚,具体的还是要跟老板和客户供应商核对 查看全部回复
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可以等到年底时一次性结转,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-应交增值税进项,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
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可以一次性入费用根据规定:如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的,应当将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 查看全部回复
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季报的利润表本期金额是本季度的累计金额,本年累计是本年年初截止到本季度末的金额 查看全部回复
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账户余额可以取出或转出 查看全部回复
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李伟老师
享受减免政策了对吧 查看全部回复
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会的 查看全部回复
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实际有成本,只是尚未收到发票的话,应当暂估 查看全部回复
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先查一下为什么会形成差额 查看全部回复
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长期驻外人员的费用,和公司本部人员的费用核算口径一致,如果再驻地有租房或者住宿的算福利费,如果从驻地去别的地方出差算差旅费 查看全部回复
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哈哈老师
借银行存款2600 dai库存现金2600 查看全部回复
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BC投资的180万是有A的股权吗? 查看全部回复
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资产负债表上货币资金的期末金额 查看全部回复
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要先分析形成余额的原因 查看全部回复
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记反的会计凭证,红字冲销,然后再做正确的会计分录 查看全部回复
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是dai方余额么,代表公司欠别人款 查看全部回复
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燕子老师
首先先检查一下账务,如果个税有余额,而实际上不欠个税,那就是计提工资分录的时候,个税多计提了2.22 查看全部回复
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其他货币资金 查看全部回复
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应付账款-暂估是什么意思 查看全部回复
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可以参考下这个 查看全部回复
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根据新会计准则,试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益。所以用来测试的该固定资产而启动生产程序,生产过程耗用的原材料不应该计入到该固定资产成本的“必要支出”,记到存货成本。 查看全部回复
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是应收账款计提了坏账准备么 查看全部回复
2457
不用计提 查看全部回复
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一般以做账的其他应付款余额为准,实际打款,备注为借款的后期可能会有还款 查看全部回复
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可以调整在一个科目里面吗?可以 查看全部回复
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你缴的是什么时候的税 查看全部回复
2009
之前申报的时候缴纳过吗? 查看全部回复
2430
刘淑萍
下载个人所得税APP,明年1-4月可以进行所得税汇算清缴,多缴纳的个人所得税会给你退回来的! 查看全部回复
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这个主要是看你入股时双方是如何约定的,如果没有约定,那么应该按持股比例来分利润 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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1.首先要根据具体账务情况做前期重要的会计差错调整,把利润表数据调整成均为0 2.再结合申报期的报表数形成汇算清缴数据的说明文件,反映出年度账套数据如何变成新的报表数据。3.按照新的汇算清缴数据进行纳税。 查看全部回复
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你的意思是进项票没有勾选认证,但是你账上记进项税额了,是么 查看全部回复
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支出是指工会为开展各项工作和活动所发生的各项资金耗费和损失。支出按照功能分为职工活动支出、职工活动组织支出、职工服务支出、维权支出、业务支出、行政支出、资本性支出、补助下级支出、对附属单位的支出和其他支出。 查看全部回复
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你的意思是公积金公司全部承担了,是么 查看全部回复
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账簿上一般需要有这几个字的,不能代替 查看全部回复
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Lucky
总账会计主要负责的是会计核算,会计主管是在上级领导的带领下完成部门的日常工作既包含会计核算也包括日常管理,部门员工的工作调配,财务核算的准确性,财务日常监督,资金安全,税务安全等等工作 查看全部回复
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为什么账面余额只能有10万 查看全部回复
2626
对的 查看全部回复
3384
西贝老师
普票的话80全额进成本,开专票的话90/1.13=79.64 查看全部回复
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你好,核算的时候要分清楚减免的收入和成本 查看全部回复
2016
最好是分项目核算 查看全部回复
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核算方式是非独立核算 查看全部回复
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去年做账的会计分录发一下 查看全部回复
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增值税 如果是一般纳税人的话,是销项-进项的增值税计算 差额计入借应交税费-未交增值税 其他附加税 需要先计提借税金及附加 dai应交税费-应交教育费 等 交纳的时候 借应交税费 dai银行存款 应交税费期末如果有余额表示存在未交的税费 查看全部回复
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借方的 查看全部回复
2370
你说的自己给自己转账是什么? 查看全部回复
2615
2292
前几年就找街边的卖废品的卖掉了,当时应该确认收入核算成本。 查看全部回复
2164
什么余额不一致 查看全部回复
1820
阿米果
分公司是独立核算吗?与总公司是否同在一个地级市? 查看全部回复
2950
这个代扣和法人是什么关系呢 查看全部回复
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借财务费用-手续费 dai银行存款 查看全部回复
2703
其他应收款如果确定收不回来了计入营业外支出 查看全部回复
1707
根据资产负债表,旧版的金额是对的 查看全部回复
2746
看发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
2023
应收账款dai方余额是怎么产生的 查看全部回复
1584
做内账也只能这么做,挤到利润分配未分配利润里面 查看全部回复
1743
两个合同剩余期限不一样么 查看全部回复
9991
不会的 查看全部回复
2177
公式是没有问题的 查看全部回复
2302
秦枫老师
账面可有资金 ,有资金直接归还 ,没有资金 的话转销无法支付的应付账款是要转到营业外收入的 没有好办法 查看全部回复
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做现金收款,现金会有余额 查看全部回复
2403
进项税额余额在第一个主表,留抵税额里面体现 查看全部回复
2150
可能 查看全部回复
2834
一般附余额表就行了,其他的不需要了 查看全部回复
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进项税额是应交税费下的明细科目,因为进项税额有发生额,所以应交税额有余额。 查看全部回复
2649
可以补录,借 利润分配-未分配利润 dai 本年利润 查看全部回复
2971
建牛场的支出也计入在建工程,在建工程可以设明细科目,在建工程-牛场,在建工程-商务楼。等牛场建成时再转入固定资产-牛场 查看全部回复
1365
您这个是要注销企业吗? 查看全部回复
2598
陈爱琳
报销18万的款项,公司会有相对应的报销制度和流程。根据不同的费用支出,做不同的分录。另外,所有费用开支要有真实业务和对应的发票作为支撑,无发票的费用在所得税里是不能扣除的。 查看全部回复
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首先要分析往来形成的原因,然后跟对方确认过后,债务确实不需要偿还了可以计入营业外收入。 查看全部回复
3157
B产品成本6.4*0.3=1.92 C产品成本0.26*0.7=0.18 查看全部回复
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收款单是管家婆里的么? 查看全部回复
1817
不是,借 管理费用-办公费 dai 其他应付款-法人 查看全部回复
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费用属于哪一期就把费用计入那个期间 查看全部回复
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如果账上银行存款金额错了,可以直接冲销原来的分录重新做正确的分录,涉及到费用,看是否跨年,看是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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往来,资产 查看全部回复
2811
库存余额过大,可能存在虚假购入原材料等,无实际销售,可能存在取得虚开发票的风险 查看全部回复
10748
你说的是什么的余额 查看全部回复
3526
wam
预付账款的核销,如果不符合税法的扣除条件,在汇算清缴时作纳税调增的 查看全部回复
4379
可以明确到项目的成本,归集到具体项目,无法做出明确区分的成本,可以用一定分摊方式进行分摊,比如收入比例分摊。 查看全部回复
3449
酒精、溶液等根据数量分摊 查看全部回复
3792
您好,转到营业外收入,需要交企业所得税 查看全部回复
4034
差额后期还支付么 查看全部回复
2122
转营业外支出 查看全部回复
2519
首先要先弄清楚为什么会形成余额 查看全部回复
2722
方便发一下截图么 查看全部回复
2011
是的 查看全部回复
2690
是否全部计提成本,要确认是否全部库存均销售了 查看全部回复
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