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李伟老师
一般是自己的 查看全部回复
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云峰老师
你好同学 计提工资时可以使用"工资表"或"工资汇总表"作为凭证的附件. 计提工资、社保会计分录 1、计提工资: 借:××费用(管理/销售等) dai:应付职工薪酬--工资 2、计提社保:(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) dai:应付职工薪酬--社保 3、次月发放工资时: 借:应付职工薪酬--工资 dai:应付职工薪酬--社保(个人部分) 应交税费--应交个人所得税 库存现金/银行存款 4、上交杜保: 借:应付职工薪酬--社保(企业部分+个人部分) dai:库存现金/银行存款 5、上交个人所得税: 借:应交税费--应交个人所得税dai:银行存款 注意事项:社会保险没办理之前不能计提,"五险一金"计提比例各地不一样.企业按劳动保障部门规定比例缴纳部分,可列入"管理费用". 查看全部回复
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patience
借 管理费用等 dai 其他应付款 查看全部回复
4025
现在报的是所属期12月的个税,12月发放的收入 查看全部回复
1036
发购物卡 查看全部回复
1609
王苗苗老师
现在是申报所属期12月的个税 查看全部回复
1373
tammy老师
首先,做账尽量根据银行流水来做,因为,最终的数据要跟银行核对的上 查看全部回复
2420
Lucky
按实际工资申报 查看全部回复
1667
andy老师
对的 查看全部回复
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首先,工会经费是根据你们公司的工资总额来进行申报的,如果没有根据你们公司的实际工资总额申报,那如果被查到的话,后期是要进行补纳相应的税费并加收滞纳金 查看全部回复
1611
杨老师
避免不了的,能避免的办法(找点发票走账走出来现金发给农民工,做工资申报工资个税)都是违规违法的,有税务风险,平台不能做违规的建议 查看全部回复
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上面说的是福利费 查看全部回复
1127
服务行业是可以的,可以解释过去 查看全部回复
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谭老师
可以给他发一些工资呀 查看全部回复
1266
不对 查看全部回复
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工资不是根据公司的薪酬制度来计算的么 查看全部回复
1981
您好,这个是扣除社保和扣税之前的应发工资 查看全部回复
1002
可以 查看全部回复
1761
安叔老师
3 速算扣除为0 个税(11200-5000)*3%=186 税后收入11200-186=11014 查看全部回复
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按照部门不同计入不同的科目 比如销售人员的工资 计入销售费用-工资 后勤部门的计入管理费用-工资 在计提的时候 借管理费用 dai其他应收款-个人社保 其他应收款-公积金 应付职工薪酬 -工资 发放时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
1422
以现金形式发放工资不违规 查看全部回复
1797
wam
是个体广业主自己的可以 查看全部回复
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你好同学 缴纳社保时 借应付职工薪酬 其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
哈哈老师
老板这不是说和你一月份实际发放是没有啥区别的 查看全部回复
2033
一般没有影响的,一个人可以在多出取得收入,申报个税 查看全部回复
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借:以前年度损益调整 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
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其他应收款的余额是怎么形成的 查看全部回复
777
没有规定 查看全部回复
933
发放之前计提了么 查看全部回复
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公司与实习生间签订的是劳动合同还是劳务合同 查看全部回复
1117
严格来说,应在个税所属期内申报个税的,实际是1月发放的,应该在申报所属期1月的个税时就应该申报,可以更正个税申报的。如果把金额加在2023年12月里补报,如果经过员工同意的话,也可以这样操作,但是毕竟不是按照税法规定申报的,有一定的税务风险。 查看全部回复
1149
需要申报个税 查看全部回复
1855
理论上可以的,如果是真实业务,那没有什么问题;如果这张票不是你们的实际业务,不建议走现金,税务疑问后容易查出问题 查看全部回复
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申报没有问题 查看全部回复
是的 查看全部回复
1438
会的 查看全部回复
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缴纳标准是指什么,扣除费用统一都是5000 查看全部回复
1288
可以扣除的 查看全部回复
1795
燕子老师
是的, 查看全部回复
1699
回收报废瓶是用于直接销售?还是后期加工? 查看全部回复
1927
在未来两个月都不用再申报临时工个税了,需要做减员处理吗?如果离职了需要做减员处理,如果没有离职不用做减员处理。 查看全部回复
1192
1487
如果11月已经申报11月的个税了,就无需重复申报了 查看全部回复
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如果是制造业,已经开始生产经营,车间主任工资计入制造费用 查看全部回复
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算在23年中 查看全部回复
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实际法人没有那么多的收入,需要更改以前年度的个税预扣预缴申报表和个税年度汇算申报表,然后重新汇算,汇算后需要退税了,可以申请退税。 查看全部回复
1644
Annina老师
30226,30199是什么,指什么,科目编码么 查看全部回复
1114
当年实缴的时候,实收资本已经发生了,实收资本科目余额一直挂着20万,所以在注销的时候报表上实收资本20万还在的。 你说的交税什么意思? 你在实缴时,就需要缴纳相应印花税的。 后面等你在注销时,就不需要了。 公司注销时实收资本的平账处理是清账的其中一个环节。 查看全部回复
1531
隋文老师
你说的股票是公司给你的公司股票? 查看全部回复
1971
原来挂账的分录是什么 查看全部回复
1502
这3个人的只能在12月的工资表里面冲掉 查看全部回复
1581
实际饭卡没充值上,是么? 查看全部回复
1476
入职日期按照12月1日,离职日期按照12月31日填写就行 查看全部回复
2113
秦枫老师
本身帮亲戚挂靠社保 ,资金就不应该在转入公司账户 ,直接转给法人私人即可,每月社保公司部分还可以做成本,每月按照社保个人部分作为应发工资,个税每月应发工资-社保扣除=0 这才是正确处理方法,既然你已经这么做了,那你支付的是时候社保的时候全额计入管理费用-社保,亲戚转钱的时候冲销管理费用-社保,对你公司不产生任何损益!但是你这是太明显的挂靠,还是要注意些! 查看全部回复
2260
没有生产,要结转到管理费用 查看全部回复
2068
是的,等于是借款,需要还给法人。 查看全部回复
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首先不知道你每月扣除完专项扣除和专项附加扣除 应纳税所得额有没有交过税 交过税 你离职的时候如果一次发你两个月 你肯定是要多扣个税的 不过汇算清缴的时候可以退回来 分两个月 就是每月5000 如果你日常达到交税了 会扣得少一些 查看全部回复
1636
即使不缴纳个人所得税,还需由发放单位申报工资薪金所得 查看全部回复
1747
可以当月计提当月,也可以当月计提下月,都是允许的 查看全部回复
1200
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1643
跟研发项目相关的计入研发支出,不相关的计入管理费用 查看全部回复
1739
这个看你们公司的规定 查看全部回复
1377
会的,没有实际业务的开票都会涉及虚开发票,而且你很明显是为了减少B的税负 查看全部回复
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把餐厅另外承包出去了,厨房员工的个税,酒店不用管 查看全部回复
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会计人员工资进成本,管理行政进管理费用,销售进销售费用 查看全部回复
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实际是用银行存款发放了,科目挂错了,那就调整科目 查看全部回复
1459
按应发工资来计算的,也就是计提的工资 查看全部回复
1211
判断研发需不需要资本化,需要资本化,汇集到研发支出-资本化支出,形成无形资产后,按无形资产进行相关账务处理。如果费用化,通过研发支出-费用化归集,月末转管理费用-研发费。费用化造成的企业亏损没有影响,是正常的 查看全部回复
1442
公司需要给员工申报工资的个税 查看全部回复
1294
1418
如果是补差的话,是需要把之前月份没有扣的都扣出来 查看全部回复
2009
给员工发放工资记账时要原始凭证吗,需要的,比如工资表,银行回单 查看全部回复
1621
公司部分得得计入管理费用-福利费 个人部分挂其他应收款-职员 从实际发放工资中扣回 查看全部回复
1933
同一个月的还是累计的? 查看全部回复
2661
是的,规范的处理,福利费需要计提,通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
就备注发工资 查看全部回复
1248
换新单位要重新核算社保基数,和之前的工资没有关系 查看全部回复
3083
股东是法人单位么 查看全部回复
1827
收到 查看全部回复
1262
车dai是在您个人征信名下的,意思就是以个人的名义dai的款 查看全部回复
1180
稍等 查看全部回复
同学,咱们平台规定一题一问,您具体想咨询哪一个问题呢,如果需要税收筹划,可以联系平台客服 查看全部回复
1959
对的,处理都没有问题 查看全部回复
1879
按照正常的交易处理 查看全部回复
1738
甲方代发,一般是有实际发放的企业代扣个人所得税 查看全部回复
992
需要的,但是根据不同地区的规定,建议咨询一下当地的社保部门 查看全部回复
1590
这笔款项是什么钱呢 查看全部回复
1869
正常工资支付不需要开具发票, 查看全部回复
1353
由用人单位承担或者支付给员工的下列费用不属于工资: (一)社会保险费; (二)劳动保护费; (三)福利费; (四)用人单位与员工解除劳动关系时支付的一次性补偿费; (五)计划生育补贴、奖励; (六)其他不属于工资的费用。 查看全部回复
1220
计提社保 借:管理费用-社保(单位部分)dai:应付职工薪酬-社保(单位部分) 查看全部回复
2112
生育津贴是以社保社保的工资为准的 查看全部回复
1910
没有什么风险 查看全部回复
1661
目前只有广东部分要求工资基数和社保基数一致,其他地区没有这个强制要求,社保依然可以采用最低基数申报,如果后期强制也是所有企业,目前来说很难实现,所以目前不用担心,不一致没有问题 查看全部回复
1404
有影响的 查看全部回复
2469
如果以前没发工资 后期补发的 个税扣除数也是一年的数,超过部分需要交个税 查看全部回复
1920
企业享受安置残疾职工工资100%加计扣除应同时具备如下条件: (1)依法与安置的每位残疾人签订了1年以上(含1年)的劳动合同或服务协议,并且安置的每位残疾人在企业实际上岗工作。 (2)为安置的每位残疾人按月足额缴纳了企业所在区县人民政府根据国家政策规定的基本养老保险、基本医疗保险、失业保险和工伤保险等社会保险。 (3)定期通过银行等金融机构向安置的每位残疾人实际支付了不低于企业所在区县适用的经省级人民政府批准的最低工资标准的工资。 (4)具备安置残疾人上岗工作的基本设施。 查看全部回复
1565
税务师晓雨
为什么是个人全部承担 查看全部回复
1252
扣缴的个税可以抵减后期的个税。如果后期一直不交个税的话,次年个税汇算的时候,个税多退少补,汇算完需要退税的话,可以申请退税的。 查看全部回复
2183
用法人代表的个人户发工资,公司在未将款项还给法人代表时先在其他应付款挂账。一般在年底建议用公司用银行存款归还 查看全部回复
2028
现在是什么阶段? 查看全部回复
1883
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