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patience
会计是对的,因为没有发票的支出汇算清缴时,不能税前扣除。通常情况下,发票金额跟实际支出是一致的。开具的发票和实际支出不符是什么情况。 查看全部回复
3231
高老师
企业管理服务 查看全部回复
8022
可以申请增加发票份额和开票限额 查看全部回复
2253
安叔老师
开票项目选择新增加的商品即可,新增加的商品要先赋码 查看全部回复
4034
甘老师
购入试驾车分录 借:固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 查看全部回复
3426
Harry老师
你好,增值税发票平台查进项票步骤: 1、企业使用金税盘,登录增值税发票综合服务平台,除了做进项认证与申报进项发票之外,也可以查询所有开具给企业的进项发票信息。注意,在增值税发票综合服务平台上查询到的进项发票,都是增值税专用发票; 2、电脑接入金税盘,登录增值税发票综合服务平台。在首页页面可以看到已经勾选的发票信息与申报状态; 3、进入抵扣勾选或退税勾选页面,可以通过发票开票日期、发票号码等信息查询具体的进项发票。也可以点击查询,导出全部可以认证的进项发票; 4、查询出来的进项发票信息也可以导出EXCEL表保存至电脑中; 5、目前开票信息都是全国联网,只要是对方开具的真实增值税专用发票,都可以在增值税发票综合服务平台上查询到,企业根据自身的需要进行勾选认证; 登录增值税发票综合服务平台,在不勾选的情况下,可以查询全部未认证的增值税专用发票(进项)。 查看全部回复
23962
秦枫老师
写个情况说明,去解释下就行了 ,本身购进货物没有取得进项发票也是很常见的 ,你没有进项以为着公司税负中,要多交税款,谁还愿意多交税款,税务局以这个借口停你的发票领购是不合适的!你可以跟对方说,供应商的发票延迟才能开出来或者部分取得是没有发票的,你们也没办法! 查看全部回复
3958
venus老师
同学,可以 查看全部回复
3462
数量和单价要填 查看全部回复
2976
小妮老师
1、9 月购入一批货物,货物总价值 2,260,000.00 元,9 月 2 日电汇部分货款 678,000.00 元; 借:库存商品2000000 应交税费-应交增值税-进项税费260000 dai:应付账款 借:应付账款678000 dai:银行存款 查看全部回复
3424
许老师
看你们,哪个收验证码方便就用哪个,建议法人 查看全部回复
2982
清岚
有出入库单吗? 查看全部回复
2435
跨月已不能作废,可以红冲。又因为专票已抵扣,由购买方申请红字发票信息,审核通过后销售方再开 查看全部回复
2749
tammy老师
如果之前采购没有发票,正常需要做暂估入库这个分录, 借,库存商品暂估 dai,银行存款或应付账款暂估 现在使用了采购模块,根据采购模块的步骤,直接就会生成分录 如果是一般纳税人 借,库存商品 借,应交税费应交增值税进项 dai,银行存款或应付账款 同时冲减之前的暂估分录 查看全部回复
4564
席俊义
你方销售,货物运输过去了吗 查看全部回复
3532
杨老师
是的 查看全部回复
2288
可以计入固定资产但金额不能是0,要把购物卡的付款凭证及付款金额作为原始依据入帐 查看全部回复
3615
挂靠方外省A公司在本省提供建筑服务,在本省报验时,本省会按照报验的税务登记号提供一个个税的账号和密码在项目所在地做全额全员申报,如果本省未提供个税账号密码,则是项目所在地税务局机关允许回公司所在地外省A公司机构所在地申报,申报都是他通过自然人扣缴客户端申报! 查看全部回复
3014
之前入账了吗? 查看全部回复
2417
会计分录和正常做收入一样,只是原始凭证不是发票而已. 1、销售时的会计分录: 借:应收账款(或银行存款) dai:主营业务收入-未开票收入 dai: 应交税费--应缴增值税-销项税额 (注释:也就是说,即使没有开票,也要缴纳税款的) 2、开具发票时的会计分录: 借:主营业务收入--未开票收入 dai:主营业务收入-**公司 查看全部回复
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专票普票对于你们来说是一样的, 查看全部回复
3075
不影响 查看全部回复
3040
以开票总金额是308940.7作为营业收入计算利润。印花税=308940.7*0.3‰*50%=46.34 查看全部回复
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用这个金额作为营业收入,减去营业成本、费用等计算出应纳税所得额。如果符合小型微利企业税收优惠政策,依法享受就好 查看全部回复
3173
如果是纸质发票,需要将对方联次交给他们 查看全部回复
2120
小规模纳税人开具3%普通发票免税,税收洼地的优惠政策要看当地的政策,有些税收洼地有企业所得税返还或者增值税返还曾策 查看全部回复
3598
登录增值税发票开票软件(税务UKey版本)后,可进行发票填开作废红冲等各项业务。点击“发票管理/发票填开管理/增值税电子普通发票填开”菜单项 查看全部回复
3858
可以 查看全部回复
2251
孙老师
一般800元以下的免税 查看全部回复
3202
与收到开具工资的蓝字发票的会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
2088
对,通过劳务公司劳务派遣的话,农民工在劳务公司属于领工资薪金性质,你们收甲公司的钱开发票 查看全部回复
2904
对应增加可选项的时候 是什么意思 查看全部回复
2252
有真实业务是没有问题的 查看全部回复
2340
4887
开票编码是按业务实际来选择的 查看全部回复
4289
税务局让你这么报,你就这么申报,把具体的原因在审报表上备注一下就行 查看全部回复
5601
你的总计税额需要缴税吗? 查看全部回复
4527
王苗苗老师
生活服务-其他生活服务 查看全部回复
7984
原则上理赔款应当计入营业外收入,该收入并没有对应的增值税应税行为,因此,无须申报缴纳增值税,也无须开具增值税发票。 货物运输过程中发生的损毁,计入营业外支出,产生的损失提交损失扣除资料,在企业所得税税前扣除。该非正常损失的货物并非贵司管理不善造成,因此,相应的进项税额可以用于抵扣,无须转出。 发生毁损后,保险公司非得要发票的话,行为由一种违约赔偿行为变成买卖行为,就相当于保险公司购买了这批货物,你们按销售货物进行账务和税务处理就行。 查看全部回复
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可以开发票 但是无法抵扣哈 查看全部回复
2011
开票税目是原材料吧? 查看全部回复
3108
工程结算的会计分录 (1)登记实际发生的合同成本 借:工程施工 dai:应付工资/库存商品/原材料等 (2)登记已结算的工程价款 借:应收账款 dai:工程结算 (3)登记已收的工程价款 借:银行存款 dai:应收账款 (4)登记确认的收入、费用和毛利 借:工程施工——毛利 主营业务成本 dai:主营业务收入 (5)工程完工时,将“工程施工”科目的余额与“工程结算”科目的余额对冲 借:工程结算 dai:工程施工 查看全部回复
2793
建议开分公司 查看全部回复
5100
你的意思是购买材料退回一部分,对方没开红字发票吗 查看全部回复
2140
单价高了金额也高了 查看全部回复
3593
借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2407
就是你取得的专票,有一张被对方冲红了 查看全部回复
20346
对方是一般纳税人吗? 查看全部回复
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如果转一般纳税人前还没产生经营收入,那么小规模期间取得的进项可以抵扣 查看全部回复
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方法一:根据发票代码,发票号码,开票日期等在发票查验平台查询这张发票,上面应该有显示 方法二:直接问供应商或者根据这家供应商开给贵司的发票查找金额相同的蓝字发票 查看全部回复
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押金不需要开发票 查看全部回复
4041
1.违约金不可以税前扣除 查看全部回复
4698
你好,需要退回的 查看全部回复
2506
①虚开的增值税专用发票;②不合规的增值税专用发票;③用于简易计税方法计税项目、免征增值税、集体福利或者个人消费购进货物、服务、无形资产和不动产取得的增值税专用发票不能抵。④非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。等 查看全部回复
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在增值税服务平台上可以勾选认证的发票都可以抵扣 查看全部回复
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纳税人批发、零售种子、种苗、农药、农机。免增值税 查看全部回复
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冲红发票按照原发票的信息填写 查看全部回复
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开发票最好使用心得地址 查看全部回复
2866
网上没法申报,去税务大厅现场报 查看全部回复
2410
借:库存商品 应交税费--应交增值税(进项税) dai:应收账款 查看全部回复
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发票认证后的会计分录: 1、专票认证后做: 借:原材料(包装物等) 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款等 2、不过,需要注意如果认证后不符或因不能抵扣等原因的话,那就做进项转出科目 借:原材料等 dai:应交税费-应交增值税-进项转出 3、对于进项票未认证,其做账如下: 借:库存商品(或者原材料等) 应交税费-待抵扣进项税额(执行企业会计准则,若不是则为"待摊费用-待抵扣进项税额" dai:应付账款(或者银行存款等) 等到认证后再做具体的账务处理 查看全部回复
2239
可以这样操作的,前面收的两笔作为预收处理。收据不用收回 查看全部回复
3087
用对公转账就好 查看全部回复
19656
实际是总公司的电费,你们最后入账总公司还是子公司 查看全部回复
3144
可以的 查看全部回复
5322
你就把该业务公司承担的各种税费合计算出来 查看全部回复
2183
2005
54000/1.09*0.09-54000/1.03*0.03 查看全部回复
9811
都可以 查看全部回复
12416
发票没体现赠品信息,是否体现对应折扣? 查看全部回复
2524
因为涉及1%专票负数的,你们网上填报税费减免是负数,通不过,要去大厅申报 查看全部回复
3884
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,应当在信用期间内采用实际利率法进行摊销,摊销金额除满足借款费用资本化条件的应当计入固定资产成本外,均应当在信用期间内确认为财务费用,计入当期损益。 借:在建工程/固定资产(购买价款现值) 未确认融资费用(未付的利息) dai:长期应付款(未付的本息和) 借:在建工程/财务费用 dai:未确认融资费用 查看全部回复
该政策只适用小规模纳税人,增值税一般纳税人不适用该政策。 查看全部回复
3197
如果是根据工作性质和特点统一制作、统一着装的合理的工装支出,计入管理费用-工装费用;如果非第一种情况,是带有福利性质的服装制作,计入管理费用-福利费;如果是劳保费支出,比如这个工装是为保障员工工作安全的安全服安全帽等,那这种归入劳保用品,计入管理费用-劳保用品。 查看全部回复
6186
这个打款没先后顺序,看双方之间是怎么谈的。可以先付款,也可以提供过服务之后再付款。 查看全部回复
2726
开票的界面上有个“清单”按钮,按一下,就进入清单开具的界面,这个里面可以有正有负的,保存后在发票界面会显示汇总金额的 查看全部回复
8705
不能入账,代付款项计入其他应收款 查看全部回复
增值税,附加税,个人经营所得税,印花税 查看全部回复
2175
2625
其他 查看全部回复
3318
电子普通发票不能 查看全部回复
3067
销售方红冲发票需要收回原发票的全部联次的 查看全部回复
2998
你6月放回去就已经能对上了啊 查看全部回复
3446
大宁老师
从今年四月份开始到十二月三十一日,普票是免税,专票是3% 查看全部回复
可以,但是这是公司的款不是他个人的 查看全部回复
3323
印花税不是基于增值税的,是基于是否签订了应税合同等 查看全部回复
3449
偶尔一次可以开超经营范围的发票,如果是经常开需要去增加经营范围 查看全部回复
3468
根据公司实际经营情况认证已经取得的发票,通常来讲,销项税额要大于进项税额 查看全部回复
3705
按照开具的对应正数发票上信息来填写 查看全部回复
3088
把发票退回去,做进项税转出处理 查看全部回复
2285
没事,不会影响你们纳税登记 查看全部回复
单价是一致的吗 查看全部回复
3744
登录发票勾选认证平台-选择发票勾选认证-汇总确认 查看全部回复
1997
同一个客户可以开一张 查看全部回复
2552
中介费确认收入 查看全部回复
3035
去年的费用了需要计入,借以前年度损益调整,dai应付账款 然后借利润分配-未分配利润,dai以前年度损益调整 查看全部回复
2281
1、借:应收账款-B公司 10 dai:主营业务收入 8.85 应交税费-应交增值税 1.15 借:主营业务成本 7 dai:库存商品7 查看全部回复
3496
你好可以 查看全部回复
2544
你们这个是征地补偿款吗? 查看全部回复
4171
只有在金三核心征管系统【文化事业建设费缴费信息报告】模块中,进行文化事业建设费缴费信息报告时,将“广告业是否允许差额扣除”选择为“是”的纳税人,才可以填报附表《应税服务减除项目清单》。如果纳税人属于广告业允许差额扣除的情形,可联系主管税务机关核实后,修改“广告业是否允许差额扣除”为“是”,再据实填写附表《应税服务减除项目清单》。 查看全部回复
14634
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