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王苗苗老师
要看在申报本期增值税的时候有没有递减预缴的增值税 查看全部回复
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李可可
但是本期不想认证抵扣 进项税 可以么 ,可以的 查看全部回复
1430
您好,具体什么问题 查看全部回复
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杨老师.
上个月做账了,缴纳税金都不动,一个月红票做负数,蓝票做正数 查看全部回复
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你好同学,对应的成本可以暂估 查看全部回复
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跨境电子商务零售出口免征增值税、消费税 查看全部回复
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如果增值税是季度申报的话,如果季度销售额不超30万,是免征增值税的。不免专票部分 查看全部回复
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小规模纳税人减按1%征收率征收增值税|《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》 查看全部回复
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意思1月开具了红字负数专票 查看全部回复
1001
申报表截图发一下 查看全部回复
1176
杨英芝老师
可以,重新生成报表,然后更正申报 查看全部回复
930
Annina老师
进项税大于销项税不需要缴纳 查看全部回复
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是应交税费-应交增值税-已交税金有借方余额么 查看全部回复
1017
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税-已交税金 查看全部回复
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税是他交的,你们把税前给他了是吧? 查看全部回复
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理论上是需要交的 查看全部回复
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曹老师CPA
-90万是你的进项税留抵吗 查看全部回复
5292
谭老师
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1886
云峰老师
你好同学,你需要知道你有多少进项税,才能知道增值税及附加有多少 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,借成本dai 银行就可以呢 查看全部回复
1002
哈哈老师
1、销售货物或者应税劳务,为收讫销售款纳游项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票洞李销的当天。 同时,对于“收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天”,按销售结算方式的不同,又具体规定为: (1)采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天; (2)采取托收承付和委托银行收款方式销售货物,为发出货物并办妥托收手续的当天; (3)采取赊销和分期收款方式销售货物,为书面合同约定的收款日期的当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天; (4)采取预收货款方式销售货物,为货物发出的当天,但生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等货物,为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天; (5)委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天。未收到代销清单及货款的,为发出代销货物满180天的当天; (6)销售应税劳务,为提供劳务同时收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天; (7)纳税人发生视同销售货物行为,为货物移送的当天。 2、进口货物,为报关进口的当天。 特别注意:增值税扣缴义务发生时间为纳税人增值税纳税义务发生的当天。 查看全部回复
1538
是的 查看全部回复
1575
Harry老师
你好,增值税抵扣的原理是:应交的税费=销项税-进项税。其中,销项税是指企业销售产品或提供服务所应缴纳的增值税,而进项税则是企业购买商品或接受服务所支付的增值税。企业在计算所应交纳的增值税时,可以把购买商品或接受服务所支付的增值税作为预缴税款进行抵扣,从而减少实际需要缴纳的增值税额。 查看全部回复
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补缴增值税一般会有滞纳金,但是滞纳金不得税前扣除,所以一般不影响企业所得税 查看全部回复
2233
木言
免征 查看全部回复
970
tammy老师
月末结转增值税 借,应交税费—应交增值税—转出未交增值税 dai,应交税费—未交增值税 查看全部回复
1603
借 无形资产 dai 应付账款 查看全部回复
1461
你好同学 https://guangdong.chinatax.gov.cn/gdsw/jysw_gkwj/2022-01/14/content_94d20c05f1b14f0b8d6ddbb9077cc9e6.shtml 查看全部回复
1244
Leaf
需要做进项税额转出 查看全部回复
1711
同学你好,你正常勾选认证,然后做一笔进项转出的分录就可以 查看全部回复
1648
50万是含税金额么 查看全部回复
1524
安叔老师
可以在当地的税务局网站查询打印 查看全部回复
1449
李凤
发生劳务派遣费用时 1、一般计税 借:生产成本、工程施工等 管理费用—劳务费 应交税费—应交增值税 (进项税额) dai:应付账款(直接支付给劳务派遣公司部分) 应付职工薪酬(直接支付给员工部分) 2、简易计税 借:生产成本、工程施工等 管理费用—劳务费 dai:应付账款(直接支付给劳务派遣公司部分) 应付职工薪酬(直接支付给员工部分) 查看全部回复
990
外贸企业出口业务既要办理出口退免税申报,同时要进行增值税纳税申报,增值税纳税申报需要填写增值税纳税申报表 查看全部回复
1232
你好,一般外贸出口企业如果是购进货物出口,取得的专用发票用于办理退税,不能进入进项抵扣。当然如果是购进货物用于内销,取得的进项可以作为进项税额参加抵扣。 外贸企业是实行免退税。 查看全部回复
1631
小规模纳税人 服务货物销售类目前 征收率3%目前 1% 不动产租赁5% 查看全部回复
1457
你好同学,不合适。最好是小于原价 查看全部回复
1098
如果在申报期内的话,可以的 查看全部回复
1049
销售墓地是不动产销售,后面全是现代服务 查看全部回复
1696
这个监制章是以前的老章 查看全部回复
1703
patience
年度汇算清缴报告上把销售费用里的部分金额做为了视同销售收入,需要修改以前增值税报表做无票收入吗? 查看全部回复
1497
方便发下截图么 查看全部回复
1163
去年这笔6w的收入,并没有做账,也没有申报。去年没有及时入账,申报? 查看全部回复
1336
增值税留抵退税不是一定要申请是吧?不是非得申请留底退税,如果符合条件了,也可以不申请 查看全部回复
1073
你好同学,那就要看你通过他们确认了多少收入,如果不含税收入乘以税率减去你提供的进项税仍有应纳税额,他们就会扣这个税金 查看全部回复
1510
基本上可以这么算。有无利润是有区别的,如果企业亏损是不交企业所得税的 查看全部回复
1609
同学你好,是申报的时候发现勾选和账面不一致吗? 查看全部回复
1418
有产生增值税,全部是普票么 查看全部回复
1491
是开出发票么 查看全部回复
1469
小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过10万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过30万元,下同)的,免征增值税。 查看全部回复
1070
向a公司找零转出3742元,为什么,是多收了么 查看全部回复
1596
教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
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报的增值税,电子税务局报税的表要打印下来吗,看公司需要。如果想留存资料的话,可以打印出来,一般是单独保存。不用附在凭证后面。财务报表可以打印出来附在凭证后面 查看全部回复
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你好同学,选择不抵扣勾选同学 查看全部回复
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除了财政补贴,税收这块目前没有什么支持政策,另外dai款可能有一些针对专精特新的产品 查看全部回复
1809
你们打过去的,属于推广费 查看全部回复
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税务师晓雨
如果账务处理规范,查应交税费-待认证进项税科目 查看全部回复
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服务费现在完成了么 查看全部回复
1610
同学你好,将进销项结转至转出未交增值税,然后借:转出未交增值税 dai:未交增值税 就可以了 查看全部回复
858
你好, 查看全部回复
906
同学你看,请问你有什么问题 查看全部回复
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同学你好,分录如下 借:应交税费-增值税加计抵减额 dai:其他收益/营业外收入 查看全部回复
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除了64684.03单独收的1884是吧 查看全部回复
1339
李伟老师
你这个相当于增值税申报了处置固定资产的收入但是季度企业所得税的预缴没有申报这一部分到收入里面是吗? 查看全部回复
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纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务,免征增值税。没有明确规定说分包的供应商不能进行税收政策的享受。 查看全部回复
1084
如果不需要缴纳增值税的话,是不需要计提城建税等附加税 查看全部回复
易老师
可以去电子税务局查询 查看全部回复
1559
可以的,只要甲和乙方签订合同,乙方和丙方签订合同,付款记录,能证明相互间的业务是真实的就可以。 查看全部回复
1412
不可以 查看全部回复
1306
借 应交税费-预交增值税 应交税费-应交企业所得税 应交税费-应交城市维护建设税 应交税费-应交教育费附加 应交税费-应交地方教育费附加 dai 银行存款 查看全部回复
1290
是被吸收合并么 查看全部回复
1387
秦枫老师
可以的 暂时不抵扣 放在应交税费待认证进项税额 查看全部回复
1301
是一般纳税人吗? 查看全部回复
1304
张
业务6小规模纳税人国税代开专票进项税20*3%=0.6 查看全部回复
1237
对个体工商户年应纳税所得额不超过200万元的部分,减半征收个人所得税。个体工商户在享受现行其他个人所得税优惠政策的基础上,可叠加享受本条优惠政策。个体工商户不区分征收方式,均可享受。 查看全部回复
2061
根据正常销售,确认收入: 借:银行存款或应收账款 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
1592
工资成本是直接支付给员工的还是第三方的劳务派遣 查看全部回复
1006
你说的不是一个政策吧 查看全部回复
1837
自产产品用于构建固定资产(非应税项目) 无需视同销售 不需要缴纳增值税 查看全部回复
1630
同学你好,将自产的货物转为固定资产属于将自产自用的产品用于非应税项目需要视同销售,所以需要缴税的哈 查看全部回复
1880
如果顾客在携程平台上下订单的话,发票是有谁开具 查看全部回复
2715
预缴的增值税为什么要转出 查看全部回复
你是说用柠檬软件做账的吗? 查看全部回复
1447
但是做汇算清缴的时候没有研发费用这个科目,需要算进管理费用研究费用里吗?如果是费用化研发支出,期末是要转到管理费用-研发费用 查看全部回复
1820
在开具发票的时候都是需要借应收账款或者银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1700
andy老师
财务费用 查看全部回复
2086
杨老师
借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
1395
燕子老师
借:应收账款 452000 dai:主营业务收入 400000 应交税费-应交增值税-销项 52000 查看全部回复
1338
1671
如果确认无法收到发票可以结转,汇算时候调整即可 查看全部回复
这个是税务局的一个税收政策 查看全部回复
912
卖废品收入按13%税率计算增值税,申报时就是填列13%货物行次 查看全部回复
1750
留抵税额有数有可能是当年取得的进项比销项多(比如购进固定资产的进项) 查看全部回复
包括 查看全部回复
1100
这是要填什么 查看全部回复
1328
如果是技术服务的话属于直接免增值税,可以开具免税的发票 查看全部回复
1685
公司有销售收入么 查看全部回复
1436
包含的 查看全部回复
2290
现在注册公司的认缴注册资本在实缴政策出台之后会要求全部实缴吗,是的 查看全部回复
1211
您好,一般来说对于当期直接减免的增值税,借记 ‘应交税金--应交增值税(减免税款) ’科目,货记‘其他收益’科目。” 查看全部回复
2271
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