通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
老师,请问我们22年收到了股权融资款,分别记入了实收资本和资本公积,后公司在23年出发了回购条款,投资人要求按照年化10%的利率回购22年所有股权,想问下比融资时多出来的10%我要怎么入账啊?#高新企业#
1765
您好,我们有百分之49股权是县政府投资,剩余百分之51是市政府下边的国有企业B投资,现在政府出了一个资产划转审批表,将另一个县政府旗下的国有企业C的土地使用权无偿划转给我们,请问我们应该如何入账?借方记无形资产,贷方记什么?#建筑工程#
1451
您好 老师 我们公司17年法人打款银行公户49.5w 当时做账是借:银存 贷:其他应付款。然后当时支出去两笔费用银行未备注,做的借:其他应收款 贷银行存款 ,昨天法人告诉我支付出去的费用是收购股转 需要怎么平账#房地产#
863
企业2023年前一直没有做过账,去年开始建账了,今年老板拿来验资报告,说2019年实缴100万入了银行账,现在要求实收资本入账,这个怎么做账啊,关键是19年的银行账补不起来了,但确实有回单证明实缴了,借方我不知道用什么科目来过渡,现在账上的资产包括其他应付款还有所有者权益都动不了#出纳#
1000
A公司对B公司100%控股,注册资本1000万元已实缴。现引入一个C公司,用260万取得B公司30%的股权。A、B分别怎么做账呢?A收到的股权转让对价低于股本,税务上需要做特别处理吗?#服务业#
1224
老师,请教您一个问题:我们是餐饮公司,主营业务成本主要就采购菜肉调料之类的,但付款不是直接公对公转给对方公司,是每天转钱给几个员工在平台上下单购买第二天的菜(刚好一天的量)。 因为发票是下个月统一开的总金额的票,所以我当月做账的时候,是 借其他应收款-某员工,贷银行存款。 后面收到发票的时候,应该怎么做会计分录呢?#出纳#
1210
科技公司,现金存入公户 存的是服务费(客户支付的服务费在平台里面,从平台提出来直接去银行存,多家公司的应收款,以存现金的形式一笔存入公户,之前给客户开票已挂应收) 因为平常我们不通过库存现金科目核算 所以做账分录直接做的 借:银行存款(一笔存入的钱) 贷:应收账款(对应挂的多笔应收) 这样不通过库存现金科目,做的分录对嘛?#服务业#
1411
老师,我们收到甲方转入400万,然后要扣了200万作为当时丙欠我们公司的利息,收到甲方400时做账是,借:银存400,贷:其他应付款400,然后转给丙方时,按理说应该转给对方400,但是实际只转了200,我做账就是借:其他应收款200,贷银行存款200,那暂扣的200该如何做账呢?#其他行业#
1339
小企业AB两人合伙,营业一年企业亏损,当时约定好两人相同时出资,今年B退出,B投资了17万,A投资了23万,由于其企业亏损,最终A给B三万结束了合伙,A继续经营,以前会计把投资款做成了其他应付款,请问这种要怎么做账务处理#出纳#
871
老师你好,公司分期付款买车,车子是公司名,贷款是我们公司实际控制人做的担保,首付是公司账户直接转的,分期款是由我们公司实际控制人每月转,请问怎么做会计分录呢?还有贷款的利息费用怎么做账务处理呢?#出纳#
1310
公司收到超市付的款,但是公司并没有为超市提供货物,只是超市需要统一一个账户走账,比如收到超市打款2000元,然后公司扣点20%,其余公司付给合伙人,合伙人代转给实际供货商,这种扣点怎么做账,收到付出分别怎么做账#出纳#
923
12月份报表出口应退税额231475.16元,免抵退税额合计是393934.12元,免抵税额是72358.96元,12月增值税报表留抵231475.16元,1月份没有显示收入零申报,税务局按1月份增值税报表留抵425764.37元退出口退税金额303834.12元,2月份收到出口退税金额303384.12元,2月份怎么做账务处理补提出口退税#工业制造#
1658
我们是软件开发公司,审计来了一般需要提供什么财务上面资料呢?纳税申报表是指增值税及附加税申报,和企业所得税季报吗?就这两个表吗?财务报表是提供一年是吗?明细账是只需要提供,应收,应付,其他应收,其他应付,预付,管理,财务费用,短期借款,还是说负债表上科目有的都要提供,然后科目余额表也是要一年从期初余额,本期发生额,期末余额的表格吗。#出纳#
1603
公司是做信息咨询的,收的客户款都是预收款,给客户做完服务以后再结算,结算完后确认收入,收入之外的预付款给客户退回,但是公司即将注销执照,账户需要清算,那没结算的客户预收款该如何处理呢#出纳#
1570
请问老师,实务中在付给供应商货款时多支付了10万。正常来讲供应商应该退款,但是不愿意退款,让我们直接在应付账款里扣,做账应该是借:应付账款-正常,贷方科目方哪里。肯定不是银行存款#工业制造#
2070
老师,我们公司账户付给个体工商户经营者本人的账户,然后对方是以个体工商户的名义开票给我们的;对方开给我们发票上的账号就是经营者的账号,那这个账务是怎么处理哈?能直接抵掉不?还是只能当做挂账 借:其他应收款-xxx 贷:银行存款 收到发票 借:原材料 贷:其他应收款-xxx 这样处理可以吗? 谢谢#出纳#
1332
您好老师 咨询下年末其他应付款科目余额为负数,现已查明原因,需要调整50万元到其他应收款科目借方,但该50w是之前年度公司给另一个公司的借款,现另一公司已注销无法归还借款平账,年末其他应收款科目余额比较敏感,又有税务稽查风险,应该怎么做调账合适呢或者有没有更好的解决办法呢#其他行业#
1839
我想问一下,我们给物业306的租赁保证金还没退回,后面不租了,重新租了1007,付款的时候他是把这两个保证金抵消了,只付了差额,他还给了1007保证金的收据,这样的话应该怎么做账呢#高新企业#
1229
老师好,我们是房地产企业,建写字楼的,现在要暂估总投资来入账,然后再分摊成本到每一户里。也就是要增加开发成本,我知道要加多少,但是要怎么出分录?我只知道其中一个科目是开发成本,另一个呢?#房地产#
1890
企业给公立学校基金会的公益捐赠支出,做账计入什么科目?我们是房地产开发企业,假如24年发生了捐赠支出,未来三年都是开发建设期,公司亏损无会计利润,那么超过三年期限后,项目才交付产生利润,这部分捐赠不允许税前扣除了吗?#房地产#
1810
请问母子公司之间挪用原材料,怎么做账务处理呢?具体情况如下:子公司买了材料,母公司领用进行研发生产,这种情况我们之前一直挂在 其他应收款-母公司,请问这样处理正确吗?可以税前扣除吗?还是需要视同销售 开具发票呢?#高新企业#
2638
公司当时没有钱,委托法定代表人借款给其他公司,但是这笔借款收不回来了而且有法院的判决书,这笔坏帐能否做公司的投资损失来处理?但是借出去的钱是从法定代表人个人卡进出的,没有从公司账上出去,是当时公司账户上没有钱,委托法定代表人借款给其他公司,当时的借款流水都体现在法定代表人个人银行卡,现在法院判决书下来了,能直接在公司账目上做投资损失吗?️我们公司有委托法人代表借款的委托书,也有法人代表和其他公司的的签订借款合同,当时起诉是法人代表个人起诉的,然后判决也书下来了,认定坏帐,这样可以直接在公司账目上把这笔坏帐确定为投资损失吗?#服务业#
1869