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甘老师
借:原材料/库存商品等8000-720=7280 应交税费应交增值税进项税额8000*0.09=720 dai:应付账款/银行存款8000 查看全部回复
2508
小妮老师
对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
7079
是的。 查看全部回复
3138
小小
不可以 查看全部回复
2434
高老师
打印出正确的申报表(所有)到税局大厅修改 查看全部回复
2376
冰山老师
可以 查看全部回复
2390
已经勾协抵扣,说明税务系统没有错误,调整账目就可以了 查看全部回复
2279
patience
在期末余额还有上月留抵的这个税额是指增值税报表还是账上 查看全部回复
2992
王苗苗老师
商业保险退了对方有没有开具红字发票? 查看全部回复
3970
可以正常抵扣进项税额。只要取得的进项税额不是用于不得抵扣进项税额的项目,例如不是用于简易计税项目、免征增值税项目等,就能抵扣进项税。 查看全部回复
4958
wam
购买方申请红字发票信息表,销售方开红票。购买凭销售方开的红票和重开的蓝字发票入账 查看全部回复
1842
购入的成本、费用,款项已经支付了,发票也收到了? 查看全部回复
2056
可以的,①取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; ②取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,为按照下列公式计算进项税额: 航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9% 查看全部回复
1694
公司是一般纳税人还是小规模,小规模不可以抵扣增值税,即使取得增值税专用发票也不能抵减增值税 查看全部回复
2440
不能 查看全部回复
3573
木言
你的描述看不懂,是以B的名义买了车现在再转让给A吗? 查看全部回复
3144
你可以dai 应交税费应交增值税进项 正数 查看全部回复
3084
安叔老师
进项税额是你取得进项发票的税额 查看全部回复
3876
收到发票要做进项税的 支付保证金 借:其他应收款-投标保证金3000 dai:银行存款 投标保证金转服务费并收到退款 借:管理费用-投标服务费2550-税 应交税费应交增值税进项税额 银行存款450 dai:其他应收款-投标保证金3000 查看全部回复
8207
清岚
运输服务可以,混凝土拌合没有很靠近的 查看全部回复
13077
对,按照13%缴纳增值税 查看全部回复
3607
是真实的业务交易么 查看全部回复
3503
一般纳税人不能抵扣的 查看全部回复
4430
有实际业务的话是可以开票的 查看全部回复
10766
杨老师
不可以的 查看全部回复
9502
收到负数发票,借 相关成本费用 负数 dai应付账款等负数 应交税费-应交增值税-进项转出 正数 申报增值税时,红字部分进项税转出 查看全部回复
3244
已认证抵扣进项税的退货的会计处理 借:原材料/库存商品(红字) dai:应交税费/应交增值税/进项税额转出(红字) 应付账款/应付货款(红字) 查看全部回复
2725
andy老师
卖车人通过二手车交易平台出售汽车,交易平台可向新买方开具发票,据以办理汽车上牌、过户手续。 查看全部回复
2821
是的,属于B总垫付了款项,后期要还,他收到款不需要缴纳个税,可以写个代付款协议 查看全部回复
2539
销项负数发票不用抵扣。不用认证,从销项中减除此发票的金额。 查看全部回复
2717
李伟老师
减免部分的进项税额不要抵扣,做进项税额转出 查看全部回复
3267
你登录开票系统,点发票填开,上面点红字,选信息表编码 查看全部回复
2874
你们是购买方,7月收到张发票,但是申报7月增值税的时候不打算认证抵扣,是么。 查看全部回复
3433
可以,不是用于税法规定的那些简易计税、免税项目等,都是可以抵扣的 查看全部回复
2483
打开开票软件,点击右上角发票管理,红字发票信息表,红字增值税专用信息表填开。选择购买方申请,已抵扣。 查看全部回复
2544
秦枫老师
你从支付运费中扣除,你扣回没有对冲管理费用加邮费,拿进项票全额抵扣进项税,有风险,你应该冲销加邮费,多扣出的做进项税额转出,你实际公司支出没有这么多,或者直接扣出款项视同支付对方运费时,打出到你们个人账户 查看全部回复
4394
肯定可以啊 ,这是正规的机动车销售发票 , 你要先在增值税认证抵扣平台勾选后,就可以抵你本期的销项税额1 查看全部回复
3230
哈哈老师
你的意思是不是你有销项税额了,用之前纯外贸的时候进项税额抵扣了? 查看全部回复
3649
跨月已不能作废,可以红冲。又因为专票已抵扣,由购买方申请红字发票信息,审核通过后销售方再开 查看全部回复
2704
按正常流程是购买方申请 查看全部回复
4194
对方已经抵扣,需要对方开具红字信息表 查看全部回复
4073
是的 查看全部回复
4851
开票编码是按业务实际来选择的 查看全部回复
4280
超经营范围外开票业务建议咨询当地主管税局,税局许可了自开,不许可到税局代开 查看全部回复
3035
自然人销售二手车,持销售的二手车车辆行驶证原件及复印件,在二手车交易市场开具《二手车销售统一发票》。原车主是个人,然后购买方是个人,为什么不是法人本人,你需要问一下提供这张发票的人。 查看全部回复
2791
偶尔一次可以开超经营范围的发票,如果是经常开需要去增加经营范围 查看全部回复
3432
许老师
需要重新开具 查看全部回复
2936
孙老师
借:银行存款 15000 dai:主营业务收入 15000 ;同时 借:主营业务成本 9560 dai:库存商品 9560 查看全部回复
2757
3142
可能是系统问题,你把开错的红字发票作废吧,你联系一下税局后台,把你申请的红字信息表撤销,按购买方的红字信息表重新开具 查看全部回复
3471
这个是普通发票,不能抵扣 查看全部回复
2142
增值税一般纳税人购进农产品,取得流通环节小规模纳税人开具的增值税普通发票,不得计算抵扣进项税额。 查看全部回复
7933
答复: ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),dai:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),dai:预付账款(负数) 这个处理正确 ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 是的 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 对 查看全部回复
4960
这个是机票的电子发票,可以正常报销 查看全部回复
2534
购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证 查看全部回复
3437
去年进项用完了? 查看全部回复
2178
夏老师
你好。你可以要求对方重新开具发票。如果对方不重新开具,也可以要求对方出具委托収款方收款证明。 查看全部回复
3580
席俊义
电子税务端进行转出了,账晚下个月转,不受影响的,但是注意计算增值税的时候,留意一下这个进项税不能抵扣抵扣就好, 查看全部回复
3302
这种情况是不可以的 查看全部回复
10381
借:应收账款 (填应退款的负数) dai:主营业务收入(对应退回部分负数) 应交税费-应交增值税(销项税额)(填实际红冲税的负数) 借:主营业成本 (填实际退款部分成本的负数) 借:? 库存商品 查看全部回复
3653
冲减了专票 上个月认证的进项本月要做转出处理 查看全部回复
2999
曹老师CPA
是的,简易计税项目不能抵扣进项税 查看全部回复
2752
Harry老师
你好,设计制作费好些。 查看全部回复
4010
没有听说过这种说法 查看全部回复
2867
1.车辆购置税=245000/(1+13%)*10%=21681.42(元) 查看全部回复
5310
杜老师
普通发票是不可以抵扣的 查看全部回复
2938
一般纳税人取得农产品发票,可以按照9%计算抵扣 查看全部回复
5356
Leaf
预付账款 查看全部回复
4140
如果按照销售比例抵扣进项税额的,需要转出 查看全部回复
3809
先只做进项税,等到入库的时候直接做不含税部分入库也是可以的 查看全部回复
3321
不能了 查看全部回复
3414
一,你们不可以开,这个是法定的,不是想怎么开就怎么开 二,不可以开所以不存在第二个问题 查看全部回复
4737
这种发票不能抵扣进项,通行费电子普通发票才可以抵扣进账 查看全部回复
3314
大宁老师
现在进项转出 查看全部回复
3626
你好 查看全部回复
5302
开了专票 安专票金额抵扣就行 查看全部回复
3723
厚积薄发
借:原材料 应交税费—应交增值税—进项税额 dai:银行存款 查看全部回复
6405
可以开机动车销售统一发票 查看全部回复
3109
tammy老师
那你二月份已经抵扣了进项,直接在申报表上做进项税额转出 查看全部回复
4175
抬头是股东名称的话,你们单位认证不了呢 查看全部回复
3841
可以抵扣进项税 查看全部回复
3795
只有管理费一项收入,计入主营业务收入 查看全部回复
3323
不得抵扣且未抵扣才能适用简易计税 查看全部回复
3674
元器件加上加工费用就是加工后产品的成本 查看全部回复
3216
一般小规模企业都是可以开具普通发票的,而且蔬菜是免税发票,尽量找一些可以开具发票的供应商 查看全部回复
3682
Annina老师
7173
开专票 查看全部回复
3431
小规模纳税人适用 查看全部回复
3735
一般纳税人向农业生产者购进免税产品可以抵扣 查看全部回复
3475
上月进项税已抵扣,但发票未入账那你上月实际抵扣和账面列支进项肯定不一样的,相当于你少入账了,本月直接按发票入账,处理完就找平了 查看全部回复
4945
易老师
开发票是销售,销项税,但是你说开的免税发票,那你们是不是小规模开的普票 查看全部回复
不需要 查看全部回复
2993
Yan
小规模纳税人开不了增值税专票 查看全部回复
4539
进项可以抵扣销项 查看全部回复
2419
已抵扣的可以不退 查看全部回复
3289
根据用途计入固定资产或成本费用 查看全部回复
3243
你们开红字发票信息通知单给销售方 查看全部回复
3376
你上个月已经抵扣了,然后对方又给你开了红字发票,你下月申报的时候做进项税额转出 查看全部回复
2777
不是的,只需你需要抵扣销售的时候就可以勾选抵扣 查看全部回复
3274
一般纳税人可以抵扣的 查看全部回复
14908
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