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云峰老师
是的,你好,还需要调当年的报表和所得税汇算 查看全部回复
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税务师晓雨
账载金额是你记账的金额 查看全部回复
2044
小妮老师
税法上符合一次性扣除条件的可以一次性扣除 查看全部回复
2052
andy老师
你要是通过以前年度损益调整科目补提的会有这个差额 查看全部回复
2187
有利润分配吗 查看全部回复
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杨老师
填写的地方是对的 查看全部回复
2334
许老师
先调整盘盈盘亏 查看全部回复
3258
甘老师
车辆入账 借:固定资产3 dai:其他应付款-xx3 维修费确认应收 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 维修费抵车款 借:其他应付款 dai:应收账款 查看全部回复
2297
王苗苗老师
公司股东退股清算流程如下:1、股东与公司协商一致,公司按照合理的价格收购股东股权;2、不能达成股权收购协议的,股东可以依法向人民法院提起诉讼,股权价格由法院委托专业的评估机构进行评估。 查看全部回复
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如果前期借款算出资,公司还给股东的款相当于股东的借款 查看全部回复
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为什么需要合同,不能公司账户直接转款么 查看全部回复
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作为资本公积 查看全部回复
2613
清岚
差的小的话直接计入营业外支出就可以了 查看全部回复
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属于应付职工薪酬的话需要调整过去 查看全部回复
3749
wam
正在看 查看全部回复
4985
易老师
可以,如果借放其他应收,还也记得用其他应收, 查看全部回复
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收入不涉及现金的话,不改动 查看全部回复
4211
木言
利润分配一般是按所占股权份额进行分配,如果经全体股东一致同意也可以不按所占份额进行分配。如果分红账务处理为: 1、股东大会宣告派发现金股利时: 借:利润分配—应付现金股利 dai:应付股利 2、支付已宣告分派的现金股利时: 借:应付股利 dai:银行存款 若当年不分红不需要账务处理 查看全部回复
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对。 但是注意,个税手续费是要计算增值税的,6% 查看全部回复
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就是挂靠项目对吧? 查看全部回复
1842
patience
可以 查看全部回复
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其他应付款借方余额,需要调整到其他应收款,相当于支付的款项支付多了 查看全部回复
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母公司的没有关于投资的业务不变化 查看全部回复
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李伟老师
稍等,老师刚接到问题哈 查看全部回复
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计提工资是按照应发工资还是实发工资?应发工资,扣除个人社保和个税前的 查看全部回复
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如果是没有及时入账造成的,可以根据银行回单补录 查看全部回复
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你是要改哪里,改成本费用么 查看全部回复
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平价转让就好,不需要缴纳个税 查看全部回复
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实际已经认证抵扣只是账务上没有提现进项税额? 查看全部回复
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看老板往公户转款的用途是什么 查看全部回复
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看打款用途是什么 查看全部回复
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差额部分公司不用做账的,借:实收资本-老股东 dai:实收资本-新股东 查看全部回复
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建议添加一个,这样方便查账和核算 查看全部回复
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走正常的变更程序就好 查看全部回复
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如果资本公积之前缴纳过印花税了,资本公积转增资本不需要缴纳印花税 查看全部回复
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安叔老师
第二个凭证,费用不能在dai方,借方负数 查看全部回复
1495
Annina老师
建议看原始凭证附件内容 查看全部回复
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类似于这张表格 查看全部回复
3207
亲,你好,让审计把调整分录,给你 查看全部回复
2315
借:应收账款 dai:库存现金 查看全部回复
2081
代扣代缴个人部分公积金和社保部分用其他应付款或者其他应收款都行,建议用其他应付款 查看全部回复
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股东权益是指股份公司的所有者权益(即净资产值),或公司资本。股东权益包括实缴股本和留存收益。股东权益过高一般实缴资本和留存收益较多。 查看全部回复
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建议返回去年12月份调整 查看全部回复
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1.在2023年账本里记账 查看全部回复
2933
汇算清缴的时候纳税调增 查看全部回复
2723
①补缴企业所得税,借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税;借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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按照转售水电暖处理 查看全部回复
2240
稍等,老师刚看到消息 查看全部回复
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社保和公积金是当月扣当月的 查看全部回复
2303
周老师
发行可转债,借:银行存款,dai:应付债券。资产增加,负债增加 查看全部回复
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选其他 查看全部回复
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1953
需要交个税,个人以非货币性资产投资,属于个人转让非货币性资产和投资同时发生。对个人转让非货币性资产的所得,应按照财产转让所得项目,依法计算缴纳个人所得税。 查看全部回复
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证明你们之前库存现金不对,借:应收账款 dai:库存现金;借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
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不建议更改 查看全部回复
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你说的是个人取得人才补贴,应按规定计缴个人所得税吧 查看全部回复
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长期股权投资-损益调整下的余额是什么原因? 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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召开公司股东大会,签订股东转让协议,修改公司章程 查看全部回复
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在实务中支付给个人的报销费用的,如果是真实的公司的业务支出可以计入相关的成本费用。但是在税务上,没有取得合规票据不能税前扣除,汇算清缴时要纳税调整。 查看全部回复
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因为回购价格与股本之间有差额,这个差额是由股本溢价形成的,所有用资本公积-股本溢价 查看全部回复
3438
如果真实是公司的水电支出可以入账,但是在税法上,个人抬头的发票不能税前扣除,汇算清缴时需要纳税调增。 查看全部回复
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你的意思是每月的折旧数不能改么 查看全部回复
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正常来说这两者不能直接转换的 查看全部回复
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每一个股东(发起人)的出资信息只需填报一条,股东(发起人)认缴和实缴出资额为截至报告年度12月31日的累计数额,其中外商投资企业认缴和实缴出资额的币种与注册资本一致;认缴和实缴出资时间为截至报告年度12月31日最后一次认缴和实缴时间,出资方式可以多选。 查看全部回复
2499
总体上账务处理没错,不用调整 查看全部回复
2146
借:税金及附加 dai:管理费用 查看全部回复
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其他应付款:指企事业单位应付、暂收其他单位或个人的款项,如应付租入固定资产和包装物的租金,存入保证金、应付、暂收所属单位、个人的款项,以及代扣代缴的个税等。 应付账款:指日常活动中常规业务发生的负债。 查看全部回复
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1.收到发票后 红冲暂估 借:固定资产暂估(负数) 借:固定资产 应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
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同一个年度没有多大关系 查看全部回复
3450
转让价格你们自己协商 查看全部回复
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可以按合同和入库单入账,借 库存商品 dai 其他应付款-股东 查看全部回复
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公司银行账户为什么注销了,是公司要注销了,还是什么 查看全部回复
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股东去税局缴印花税缴纳了2500元印花税,但是实际实缴只有11000元是什么意思?为什么交印花税 查看全部回复
2395
如果酒店住宿费是公司实际业务支出的可以报销 查看全部回复
2560
可以直接调整科目,备注上备注清楚 查看全部回复
2857
燕子老师
你好,股权转让双方要缴纳万分之五的印花税,并且转让方如果大于其初始投资额出售的还需要照其差额按财产转让所得缴纳20%的个人所得税 查看全部回复
2073
实收资本入账凭银行回单入账! 查看全部回复
2747
那你的库存现金余额与实际也不相符 查看全部回复
6875
没有计入实收资本吗? 查看全部回复
3681
计提数和实发数不一致,所得税扣除时以实际发生为准 查看全部回复
7830
孙老师
借:盈余公积 17647.38 dai:实收资本-田优幅电子有限责任公司 4411.85 实收资本-三明佳升电子有限责任公司 13235.53 查看全部回复
2253
金额比较小直接调整在当期就好了 查看全部回复
2750
之前年度的没法调整了,2023年开始正常计提,通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
1945
你好,如果是主业相关的,计入应付账款 查看全部回复
3804
这两个科目都可以 查看全部回复
3128
股权转让收入按照每股净资产或股权对应的净资产份额核定。 查看全部回复
3214
账务上是与工商上保持一致的 查看全部回复
2818
谭老师
你准备要增资吗? 查看全部回复
2382
你好,一般其他应付款科目都是正数的,因为你社保的原因这个能理解,平时的时候出报表不用做调整,不过一般如果财务报表做年审的时候其他应付款出现负数审计就会把报表科目进行重分类,或者有的财务软件也可以实现自动重分类的功能 查看全部回复
5822
有没有单价和数量 查看全部回复
3915
如果单价不是整数,这样不好凑 查看全部回复
2539
这个应该算相符 查看全部回复
2279
你好,不用做账务调整,做好发票备查。 查看全部回复
4191
你好,未开票收入部分,在增值税申报表附表一的未开票收入栏次填写申报 查看全部回复
1613
为什么调整 查看全部回复
2641
之前的分录是什么? 查看全部回复
4007
财政拨款的预算会计,是不是没有结转到财政拨款结转,如果之前有做过年末结转,差额会在财政拨款结余体现。 查看全部回复
1928
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