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许老师
这个不影响的,到时候把这个科目冲平即可 查看全部回复
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andy老师
只是明细科目不对 查看全部回复
2142
清岚
调整原因是什么 查看全部回复
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你花钱投资,花出去的投资款不需要交税 查看全部回复
2307
借:主营业务成本 借:管理费用(红字) 查看全部回复
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https://12366.chinatax.gov.cn/bzds/053/053.html 查看全部回复
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孙老师
为什么改变了处理方式呢? 查看全部回复
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借 应交税费 0.13 dai 以前年度损益调整 0.13 查看全部回复
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你好,从账面合规性来看,由公司承担股东个税是不合适的 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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王苗苗老师
可以直接在23年账套上调整 查看全部回复
2764
patience
具体要调整的业务是什么 查看全部回复
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合伙企业申报的是经营所得 查看全部回复
2393
建议以公司作为主体签订协议,收款至公司公户 查看全部回复
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你们是企业准则还是小企业准则? 查看全部回复
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小妮老师
要是找不到就调整到未分配利润吧 查看全部回复
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少扣了21.67,你的其他应收款-社保就按照实际扣除的入账3628.47 查看全部回复
2807
wam
物业在整企业中,仅是一个代收代付的角色,会计核算时对代收代付的款项不确认收入、成本,还是在往来科目核算 查看全部回复
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实收资本是需要实缴到位的,银行流水和公司章程作为附件 查看全部回复
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注销前报表余额要调整为零 查看全部回复
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不用改 查看全部回复
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需要股东代开发票 查看全部回复
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看这个借方余额是怎么形成的,是税票不一致,还是数据之前有问题,还是有留抵的增值税 查看全部回复
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使用年限超过一年了 查看全部回复
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税务师晓雨
1、固定资产折旧调减考虑是否存在享受固定资产一次性扣除优惠 2、投资性房地产亏损评估税法不认,调减利润 3、外币报表折算倒挤差额 查看全部回复
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云峰老师
同学你好,单位在收到上缴国库款的时候,账务处理是 借:银行存款, dai:应缴财政款 把收到上缴国库款的款项上缴国库的时候,账务处理是, 借:应缴财政款 dai:银行存款。 查看全部回复
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同学你好,属于22年的要计入22年里。不结转进不到当年账里。 查看全部回复
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多申报的原因是什么 查看全部回复
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可以写收取水电费的公司名称 查看全部回复
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李伟老师
银行存款就是银行账户里面的存款,不含其它应收和其他应付 查看全部回复
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原路红冲 查看全部回复
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把少计提部分补上 查看全部回复
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你说的是账上应交税费-应交个人所得税科目借方余额为84188.81的挂账吗? 查看全部回复
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后期公司赚钱了归还法人借款即可 查看全部回复
2753
填写增值税申报表时,进项税额转出栏金额填写错误?多填写了? 查看全部回复
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高老师
红冲6-12月分录,根据发票信息在元月份入帐 查看全部回复
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如果去年没结帐,可以直接更正;如果已结帐,可以在今年更正 查看全部回复
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小小
如果做盘盈盘亏处理,只会影响损益 查看全部回复
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燕子老师
同学你好,之前已经计提的折旧不需要重新调整,只需要在收到退回的车辆购置税当月冲减固定资产账面价值,然后按照剩余折旧年限,重新计算月折旧额即可 查看全部回复
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venus老师
是说多付了10元? 查看全部回复
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你们是小企业会计准则吗 查看全部回复
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本期红冲多摊销部分 查看全部回复
3027
甘老师
需要的 查看全部回复
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同学你好,在现金流量表里不反映,只是附表中净利润多了,但是不影响现金流量 查看全部回复
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你好,可以调整一下 查看全部回复
2132
同学你好,研发费加计扣除是正常的,据实填就可以了 查看全部回复
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同学,您好 查看全部回复
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借款不涉及个人所得税 查看全部回复
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Leaf
如果没增加可以零申报 查看全部回复
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这个金额大吗? 查看全部回复
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同学你好,最好是把之前做错的那个凭证全部红字冲销,然后再做一个正确的分录即可 查看全部回复
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建议先与主管税务局确认下,通常在汇算清缴时也会调整的 查看全部回复
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同学你好,会计是会计,纳税是纳税,两者不一样,只要都是按各自口径来的,就可以 查看全部回复
2717
你是全部填零的吗? 查看全部回复
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你可以把结转本年利润和未分配利润分录删了以后,把账务调整了再重新结转 查看全部回复
马上哈 查看全部回复
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如果账务处理没有问题,往来单位也无问题, 查看全部回复
4246
制造费用在存货里同学 查看全部回复
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B需要交税,房产税,增值税及附加,印花税,个人所得税 查看全部回复
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12月还没结账的话,在12月红冲重新编制正确的 查看全部回复
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如果是实际业务导致的余额,不用进行冲销 查看全部回复
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先弄清楚你们账上社保是扣到几月份的 查看全部回复
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长期待摊费用余额在dai方,是你们摊销过了吗 查看全部回复
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你是指什么谁呢 查看全部回复
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财务账上资金和资产类账户不能为负数 查看全部回复
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两个事项不是同一个事项,不能对冲 查看全部回复
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娜娜老师
以前年度多计收入由于是损益类科目,因此需要通过以前年度损益调整科目进行核算,再转入未分配利润中;增值税报表和帐的收入不一定是一致的,增值税报表是根据你的开票系统开出的发票来核算收入的,而帐里是根据经营业务来核算的,比如我公司销售一批商品,我先将发票开具给对方,但是货物还没有给对方,商品的控制权还属于我公司,则增值税报表上需要确认该笔开票收入,但是帐上未达到收入确认时点,则不确认收入。最后你在汇算清缴时申报收入时需要将该笔收入调减进行申报! 查看全部回复
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正在看 查看全部回复
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首先计提和买票是没有关系的,计提并不是根据买票来了计提,一般情况是根据实际发生的业务来看的,比如2022年实际产生了房租和物业费,但是没有收到发票,具体的金额也不知道,这种情况下就要先计提,后面收到发票后再根据实际的金额调整。现在你的问题是2022年计提的金额多了,则需要进行调减,需要通过以前年度损益调整科目进行调整,再将以前年度损益调整科目结转至未分配利润里。如果你们公司用的小企业会计制度,或者需要调整的金额也不大,其实直接在当期做相反的会计分录,将多计提的金额调整回来即可! 查看全部回复
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“其他应付款”和“预收账款”都是企业的短期负债。前者是暂收应付款的押金保证金及暂收待付款项,后者主要反应按照合同或协议预先收取的货款。这就是两者的区别。 借其他应付款dai预收账款意味着,暂时代付款正式转化为了预付的购货款,负债的性质发生了变化。 查看全部回复
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1.减资分录未提款 借实收资本dai其他应付款 查看全部回复
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在的 查看全部回复
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周老师
第一种方法的本质是调整期初数,第二种方法的本质是调整当期数。两种方法都可以。 查看全部回复
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可以反结账,调到去年12月 查看全部回复
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tammy老师
意思是之前电子税务局的报表是不真实的吗 查看全部回复
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安叔老师
7月1日之前的不需要, 查看全部回复
2087
之前的分录怎么写的 查看全部回复
2535
谭老师
如果是股权价格包括转让企业原未分配利润,在股权转让分红,因为是税后的不需要交纳所得税,但如果没有分红,转让价格包括分红的部分是需要交纳企业所得税的 查看全部回复
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同学你好,是谁付给谁的,我们是谁? 查看全部回复
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你可以把之前的错误分录原路红字冲销 查看全部回复
2353
你这个涉及两类印花税 查看全部回复
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股权划转,按产权转移书据缴纳印花税 查看全部回复
3173
更正申报 查看全部回复
2335
现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?是的 查看全部回复
3790
厚积薄发
必须要进到公司账户的,否则后期工商局不认可 查看全部回复
2406
因为做了利润分配的调整 查看全部回复
4017
暂估成本 借:原材料-暂估 dai:预付账款 借:主营业务成本-暂估 dai:原材料-暂估 查看全部回复
2895
金额大吗 查看全部回复
2660
审计的话肯定要叫调整 查看全部回复
3612
给个人钱时不通过对公帐户就好 查看全部回复
2742
出现这种情况是什么原因导致的呢 查看全部回复
7605
后续发票和资金需要到公司帐上? 查看全部回复
2100
应付职工薪酬 查看全部回复
1776
少的金额是什么原因, 查看全部回复
3259
可以转让 查看全部回复
2718
税务局可能认为是转移资金,会让补交个税 查看全部回复
2122
资产负债表日后正常处置期满固定资产,属于正常事项处理 查看全部回复
4204
余额不一致,首先要查账,看是哪里入账有问题,然后再根据实际的调账 查看全部回复
2659
你是怎么做账的 查看全部回复
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