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杨老师
借:应收账款(红字) dai:主营业务收入(红字) 应交税费——应交增值税(红字) 查看全部回复
3388
厚积薄发
要是是货物的话,最好有数量 查看全部回复
4238
wam
增值税电子专用发票票面和增值税纸质专用发票相比主要变化有两点: 1、增值税电子专用发票将“货物或应税劳务、服务名称”栏次名称简化为“项目名称”,取消了原“销售方:(章)”栏次,进一步简化了发票票面样式; 2、取消了发票专用章,采用电子签名代替发票专用章。 查看全部回复
2397
tammy老师
最好打印出来 查看全部回复
5764
可以申请增量 查看全部回复
1583
甘老师
对,电子专票现在不分联次,可以打印两张出来,一张放记账后做附件,一张作为税务抵扣凭证装订 查看全部回复
17094
安叔老师
增值税集成是什么 查看全部回复
4223
增值税电子专用发票可以抵扣进项税。 查看全部回复
6072
清岚
是的 查看全部回复
3034
patience
开具红字电子专票的流程主要可以分为三个步骤。 第一步是购买方或销售方纳税人在增值税发票管理系统(以下简称“发票管理系统”)中填开《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》)。根据购买方是否已将电子专票用于申报抵扣,开具《信息表》的方式分为两类。第一类是购买方开具《信息表》。如果购买方已将电子专票用于申报抵扣,则由购买方在发票管理系统中填开并上传《信息表》,在这种情况下,《信息表》中不需要填写相对应的蓝字电子专票信息。 查看全部回复
5840
原则上是要求开票人与复核人不能是同一个人 查看全部回复
4598
开红字发票 查看全部回复
5545
一般是系统问题或是税局审批问题,您可以咨询一下税局 查看全部回复
3114
高老师
可以抵扣销项税额 查看全部回复
3231
跟平时的纸质专用发票一样的,在电子税务局,按月或按季申报 查看全部回复
11556
税控盘开的老版的电子发票,右下角有销售方字样,需要盖章。新版电子发票右下角没有销售方,不需要盖章 查看全部回复
2615
Annina老师
普票可以,专票除租卖不动产外其他不行 查看全部回复
3015
Yan
在发票综合服务平台勾选认证 查看全部回复
3242
COCO老师
一般电子发票与纸质发票一致 查看全部回复
6414
Icy 何
2020年12月份国家税务总局广东省税务局发布《关于发布<广东省纳税人申领增值税发票分类分级管理办法>的公告》(国家税务总局广东省税务局公告2020年第6号 )将发票申领同样也分为三个等级管理,Ⅰ类、Ⅱ类、Ⅲ类。 查看全部回复
8070
jessica老师
是的,都要写 查看全部回复
19295
李可可
小规模利息收入如果开普票的话是1%,专票的话1%或3% 查看全部回复
492
医疗机构提供的医疗服务免征增值税。 医疗机构,是指依据国务院《医疗机构管理条例》(国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》(卫生部令第35号)的规定,经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构,以及军队、武警部队各级各类医疗机构。具体包括:各级各类医院、门诊部(所)、社区卫生服务中心(站)、急救中心(站)、城乡卫生院、护理院(所)、疗养院、临床检验中心,各级政府及有关部门举办的卫生防疫站(疾病控制中心)、各种专科疾病防治站(所),各级政府举办的妇幼保健所(站)、母婴保健机构、儿童保健机构,各级政府举办的血站(血液中心)等医疗机构。 查看全部回复
883
杨老师.
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
676
孙老师
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
761
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
890
毛利 查看全部回复
1021
andy老师
毛利=不含税收入-不含税成本 查看全部回复
815
将1%免征的部分 dai:主营业务收入 红字 dai:营业收入收入 不影响利润 查看全部回复
339
公司销售购入的生鲜肉类免征增值税 查看全部回复
541
借:营业外支出 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
1179
王苗苗老师
代表处只有经费支出,无其他销售业务,增值税要交吗?如果没有对外提供服务或货物的话,一般不交增值税 查看全部回复
1009
你好,获取的加油发票,是专票吧? 查看全部回复
687
就按实际的写,公司是什么行业,制造业么 查看全部回复
578
写清自己身份:写清自己公司基本信息,如识别号、纳税人名称、经营地址、联系电话等,例如:兹有***公司,识别号***,经营地址***。 2、写清退税原因:将需要申请退税原因、涉及属期、涉及金额表述清楚,例如:因为申报错误或申报时未享受****减免政策,导致2023年1月1日-3月31日增值税、***税、***税多缴纳***元,现已办理申报更正,申请退回增值税、***税、***税、***元。 3、写清接受退税银行账户信息:具体需要填写开户行支行和银行账号,例如:接收退款账户:中国建行银行***支行,银行账号:62*******。 (注:原则上当时用哪个账户缴税,现在就用哪个账户接收退款。) 4、结束语:上述信息表述清楚后,需在结尾处表达自己公司的申请办理的态度和感谢,例如:望贵局给予办理为感或望贵局给予办理,谢谢等。 四、落名 情况说明右下角,填写上自己公司名称和日期,并且在公司名称上加盖公章。 查看全部回复
1924
税务师晓雨
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
465
监装监卸意思是提供监督服务 查看全部回复
1273
黄仁淇
同学,第二次更正的应该缴纳的税款正确吗 查看全部回复
需要在增值税表二中填写。广东省的表二是导入进项发票后自动生成的 查看全部回复
500
王佳丽
主表销售额是根据附表一数据过来的 查看全部回复
773
购进一笔不需要 查看全部回复
4101
小规模季度申报,附加税可以按月计提,也可以按季度计提 增值税是做收入的时候直接做的,不需要计提 查看全部回复
1167
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1251
不想退可以申请抵税 查看全部回复
1234
西贝老师
同学你好,是的,要更正申报对应期间申报表,企业所得税也要同步调整 查看全部回复
1168
同学你好,这个没啥影响的哈,但是建议还是要填的 查看全部回复
2257
金额大修改审计报告。不大,在24年调整 查看全部回复
1105
你是什么疑问? 查看全部回复
643
李伟老师
进项税大于销项税的话可以全部抵扣 查看全部回复
885
意思是跨年调整 查看全部回复
958
就是分为即征即退和一般两种,这两个要分别增值税抵扣是这样吗。是的 查看全部回复
977
抵扣是要分项目吗,不需要分 查看全部回复
922
燕子老师
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
655
销售额是按40万能填的? 查看全部回复
1269
代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
1150
未交增值税=130000-108 500+10400=31,900 查看全部回复
1294
销售服务的增值税纳税义务发生时间为收讫销售款或者取得销售款凭据的当天,你们收电费就以电费收取或者电费实际使用时间(哪个在前以哪个为准) 查看全部回复
1368
汇算清缴需要调整吗?如果是属于汇算当期的收入成本,是需要纳税调整 查看全部回复
1262
不需要,赔偿不属于应税行为 查看全部回复
1524
根据《国家税务总局关于进一步优化增值税优惠政策办理程序及服务有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第4号)规定,纳税人适用增值税减征、免征政策的,在增值税纳税申报时按规定填写申报表相应减免税栏次即可享受,相关政策规定的证明材料留存备查。因此,享受技术开发收入免征增值税,无需提前备案。 查看全部回复
891
449000/1.13=397,345.13 查看全部回复
756
什么意思呢,销售免税产品么 查看全部回复
670
收入和增值税都减少呀 查看全部回复
1461
哈哈老师
这个公司买车的时候交了增值税,所以才能抵扣 查看全部回复
1050
可以的 查看全部回复
1340
公司股东内部承包经营权——具体什么业务 查看全部回复
741
invoice是指取得国外的形式发票么?形式发票不能抵扣进项税额,可以抵扣企业所得税 查看全部回复
589
什么问题 查看全部回复
889
先自查一下有没有漏申报的税费 查看全部回复
1116
可以。 根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十五条 下列进项税额准予从销项税额中抵扣:(四)从境外单位或者个人购进服务、无形资产或者不动产,自税务机关或者扣缴义务人取得的解缴税款的完税凭证上注明的增值税额。 查看全部回复
1231
同学你好,总公司借:其他应收款 dai:银行存款 分公司:按照缴纳增值税和附加税做分录, dai:其他应付款 查看全部回复
1100
外贸出口的退税流程包括出口退(免)税备案、出口退税申报、数据处理与申报、税务局审核、收到退税款等五个环节 查看全部回复
1441
借 应交税费应交增值税进项转出 dai 应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1018
处置使用过的固定资产取得的收入需要申报增值税 查看全部回复
1204
你的意思是取得发票时入账价税分离么 查看全部回复
1444
维修服务属于劳务 查看全部回复
1374
易老师
是的,没有收入也得零申报 查看全部回复
1026
公司承担的税金不包含在租赁发票内,单独支付给房东的话 借:管理费用-房屋租赁支出 dai:银行存款 (但是这部分不能在所得税税前扣除,汇算清缴的时候需要做纳税调整) 查看全部回复
1219
团体意外伤害险,一般是属于公司给员工的福利 查看全部回复
1046
总公司要不要交增值税?如果是无偿借款的话,不用 查看全部回复
1339
需要,收入和成本都需要调增 查看全部回复
1316
增值税税负率在3.5%左右,企业所得税税负率在1.50%,上述数据仅供参考,还是以企业实际为准 查看全部回复
924
意思就是这个业务到现在还没有完成 查看全部回复
904
增值税已经申报,如果在申报增值税时,附加税已经一同申报了。这些附加税不需要再单独申报了 查看全部回复
1164
处理这种问题一般需要多久?这个没有具体的时间,要看公司处理的进度和税局那边的审核进度 查看全部回复
949
如果正数发票没有入账的话,红冲发票也不用做账 查看全部回复
1346
同学你好,转入私户的钱你们转入公户了吗? 查看全部回复
1370
你是指增值税吗 查看全部回复
1291
要求必须明确增值税金额是多少,这样才能按照不含税金额交印花税 查看全部回复
1025
采用的什么会计制度 查看全部回复
997
那我1-3月份的时候增值税怎么做账呢?增值税正常的核算,dai 应交税费-应交增值税 查看全部回复
801
只知道这2个税金推不出来收入成本的 收入-成本=利润总额 (最简单的情况下,复杂的 收入-成本-附加税-费用+营业外收入-营业外成本=利润总额 利润总额×税率=所得税 只有所得税一个已知金额,推不出这么多未知金额 查看全部回复
831
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
998
转营业外收入或者支出就可以 查看全部回复
1702
你们买车4S店可以开具机动车销售统一发票 查看全部回复
982
同学你好,有简易计税和一般计税,一般计税就是销项-进项,简易计税就是销售额*征收率,不能抵扣进项 查看全部回复
1397
红字又红冲原先的蓝字发票,你作为购买方可以不用处理, 查看全部回复
871
1048
同学你好,有即征即退的需要扣除 查看全部回复
1203
收到即征即退的增值税时,账上是怎么记得,可以查账 查看全部回复
1393
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