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清岚
你们有销售收入吗? 查看全部回复
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燕子老师
同学你好,只要不是用于不得抵扣项目都是可以抵的,这个放心啊 查看全部回复
11167
许老师
一般纳税人取得的用于简易计税项目的专票,进项税额不得抵扣,需要做转出处理。 查看全部回复
2987
你好,一般纳税人简易计税项目不得抵扣进项税额 查看全部回复
2988
夏老师
(收入乘以开票税率一进项税)/収入=3% 查看全部回复
4504
高老师
进项税=含税金额/(1+增值税税率)*增值税税率 查看全部回复
7443
是加计抵减吧 查看全部回复
2730
小妮老师
应交税费-简易计税 查看全部回复
2183
甘老师
跟供应商那边说一下,叫他们跟你统一名称 查看全部回复
2860
云峰老师
同学你好 这样是不符合规定,没有对应的存货,是不允许开发票的。 查看全部回复
2214
安叔老师
金额可以计入成本或者费用抵扣所得税的 查看全部回复
6122
没有勾选,只能本期先缴税。 下一期勾选了再抵扣 查看全部回复
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应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项税额转出 2%=应交增值税/ 不含增值税收入 税额=不含税金额*增值税税率 查看全部回复
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这种加税点的一般计入产品价格里,也就是含税价,不需要另外在独立核算 查看全部回复
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如果免税普票是从批发商或零售商处取得的,不可以抵扣 查看全部回复
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在《发票管理办法》中,规定了三种虚开发票的情形,分别是 (一)为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票 (二)让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票 (三)介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票 查看全部回复
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在增值税发票服务平台认证抵扣勾选 查看全部回复
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你就这样解释:如果没有成本进项发票,首先会导致公司利润过高,会缴纳很高的税费;其次,长期这样,存在进销不一致的问题,税务局发现之后会稽查公司,会面临很高的税务风险,可能还会涉及罚款 查看全部回复
2759
小微企业的话是的 查看全部回复
2757
小小
是的 查看全部回复
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小规模取得专用发票也可以入账。如果退回自己写清楚原因即可 查看全部回复
2623
杨老师
一般情况下是认证的当月1号或者次月1号成为一般纳税人,不会是月中成为,你要问一下你们税务局,你是当月还是次月 查看全部回复
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不用申请,在电子税务局备案就可以享受 查看全部回复
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可以根据供应商和客户的数量来填 查看全部回复
8472
都是可以的 查看全部回复
3952
进项和销项的品类不一样 查看全部回复
4048
andy老师
负数发票不勾选 查看全部回复
2908
他的意思是因为小东北给你门开的发票没有那几项,表现出来你们公司就没有采购那些东西,没有采购,就无法销售 查看全部回复
2161
不是,只要是用于一般项目的进项都可以抵扣 查看全部回复
2452
patience
如果不是用于非应税项目和简易计税项目,可以的 查看全部回复
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最好不要这样操作,税务发现可能会让你补税,可能还有滞纳金 查看全部回复
3291
易老师
最好还是吨 查看全部回复
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增值税么,增值税=销项-进项-上期留抵 查看全部回复
2463
这个组合太多,没有确定答案 查看全部回复
2558
借:成本费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款等 这样写分录就好了,由于有进账没有销项,月末不需要结转增值税 查看全部回复
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要看你们公司内账的模式,有些公司内账单独核算增值税,有些公司内账则不单独核算增值税 查看全部回复
销售 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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一般纳税人开具普通发票做账和专票一样需要价税分离。进项税可以抵扣 查看全部回复
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这种服务类的没有对应的进项税发票 它主要提供的人工服务,成本大部分是人工 查看全部回复
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实际业务就是进销相就没有问题,如果是因为税款问题虚开进项不建议这样操作 查看全部回复
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对应收入的运费进成本,如果是自用的运费进费用 查看全部回复
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你的12月份账务怎么处理的? 查看全部回复
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正常来讲购进货物未经加工等处理应该和销售货物型号是一致的 查看全部回复
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如果不是简易计税,进项不是用于非应税项目,可以抵扣销项。 查看全部回复
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开的是专票么?对方没有抵扣认证么? 查看全部回复
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胶木方和胶合板没法生产出方木吧? 查看全部回复
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多卖出的20套是怎么来的呢?以前留下来的库存吗 查看全部回复
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用于经营的专票可以抵扣进项,无需转出 查看全部回复
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贸易型的,进销项尽量一致,名称相同,规格型号可以不同 查看全部回复
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购进原材料、工程辅助材料等的进项 查看全部回复
6133
9%进主营业务收入,13%进主营业务成本 查看全部回复
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不会的 查看全部回复
2421
李伟老师
普票不能算进项,可以全部入成本 查看全部回复
3564
一般是一样的,商贸类建议进销的发票货物名称一致 查看全部回复
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原则上不需再加工的商品,采购后直接销售的,出入库商品名称和规格是要一致的 查看全部回复
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可以 查看全部回复
2285
你是想看自己还能有多少进项可抵扣吗? 查看全部回复
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成本票够不够主要通过税负率来判断,增值税缴纳太多,税负率太高就是因为没有足够的进项发票抵扣导致。 查看全部回复
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收到负数发票,借 相关成本费用 负数 dai应付账款等负数 应交税费-应交增值税-进项转出 正数 申报增值税时,红字部分进项税转出 查看全部回复
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可以叠 查看全部回复
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4643
孙老师
是的,升级之前的是不能抵扣的 查看全部回复
如果你是一般纳税人,应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项税额转出,合理统筹取得的进项与开具的销项,如果已成事实,根据公式计算缴纳申报税款就好 查看全部回复
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这是进项税额可以抵扣你所开具的销项税额,不是根据这个来倒推开多少销项发票 查看全部回复
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借:库存商品红字 dai:应付账款红字 应交税费-应交增值税-进项税额转出蓝字 查看全部回复
2945
Lucky
不是的 查看全部回复
2863
你所说的销项减去进项是针对增值税而言,增值税是价外税,不会影响企业利润 查看全部回复
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把进项税额结转到增值税留抵税额 查看全部回复
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借:原材料 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款等 查看全部回复
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纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
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如果转一般纳税人前还没产生经营收入,那么小规模期间取得的进项可以抵扣 查看全部回复
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在增值税服务平台上可以勾选认证的发票都可以抵扣 查看全部回复
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收购农民的农产品可以申请自行开具收购发票的 查看全部回复
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其他 查看全部回复
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作为成本费用处理 查看全部回复
秦枫老师
113的本月销售 不含税100万 2%的税负率就是100万缴纳2万增值税 你本月13万的销项税额 你需要11万的进项发票 查看全部回复
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单价是一致的吗 查看全部回复
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账上库存大于实际库存的部分,作为盘亏处理,先计入待处理财产损溢,查看原因后最终计入其他应收款、营业外支出等科目。 查看全部回复
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进项的发票和销项的发票大类不是必须一样。如果是商贸企业,比如超市,从厂家拿到货物在卖场销售,一进一出,货物没有发生形态和结构的变化,这种情况下,进项发票品名需要与销项发票品名一致 查看全部回复
22643
一般纳税人收到的普票通常是不能抵扣进项的 查看全部回复
2575
可以选择抵扣也可以选择先不勾选抵扣,等到需要抵税的时候再勾选也行 查看全部回复
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一般纳税人增值税=开出去的销项税-开进来的增值税专用发票的进项税额 查看全部回复
2562
与进项发票名称一致 查看全部回复
2778
公司常年有收入却没有成本的话,税务局会预警,存在税收风险。如果涉嫌虚开发票,税务局查到首先会补缴税款和滞纳金,并加处罚款,不构成重大违法犯罪的,不会涉及坐牢这种刑事处罚,你只是开票人员,对事实真伪并不清楚,并且不是主导人员,就算税务局查到也不会处罚你的,不要担心。如果公司真有问题,老师建议换个公司上班,免得给自己找不必要的麻烦,作为财会人员,要学会保护自己。疫情期间,工作不易,你要先做好打算。 查看全部回复
3434
对于业务真实的, 查看全部回复
3257
公司常年缺进项票,只有销项没有进项,有税务风险,如果不是真实发生的业务涉嫌虚开发票,被查到的话要看事情的严重程度和责任的大小 查看全部回复
2870
一般纳税人,开出发票时,借应交税费-应交增值税销项,收到专票时勾选认证后,借应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2673
如果不想退税,可以只勾选部分认证抵扣 查看全部回复
3156
(销项税额-进项税额)/不含税收入=税负率 查看全部回复
你好,这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了 增值税一般在2%左右,仅供参考 查看全部回复
3050
需要认证 查看全部回复
2949
是的,没有抵扣的话,就是要交税 查看全部回复
3446
为什么进项大于销项,是开票的时候售价低于进价,还是购进一直比售出的多 查看全部回复
2356
(销项-进项)/不含税销售额=2% 查看全部回复
3290
在7.5%的基础上再加2个点左右 查看全部回复
4532
一般纳税人取得进项税,不管税率是9%还是13%,均可以抵扣(购进货物或服务用于非增值项目等除外,如用于职工福利需要做进项税转出) 查看全部回复
4827
如果确定纳税义务已经发生了,需要交税。下月开票申报的时候在无票收入项上做负数转回 查看全部回复
2413
借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-未交增值税 查看全部回复
2763
供应商开的进项发票,在本公司开票系统里查询不到 查看全部回复
2615
Harry老师
你好,进项票和销项票产品名称可以不一致。 查看全部回复
2909
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