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安叔老师
没有发票你做什么分录的呢 查看全部回复
2446
小梦老师
后续会退回吗 查看全部回复
11115
经销商您就按照正常的采购销售入账即可 查看全部回复
3989
哈哈老师
按照实际出资缴纳印花税 查看全部回复
3753
操守为重
借:应付福利费 dai:现金 查看全部回复
3347
高老师
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3984
什么业务销项税减免 查看全部回复
3768
借:现金或银行存款等 dai:主营业务收入或其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4057
小福老师
收到退款时 借:银行存款 9000 dai:其他应付款-代扣个税9000 查看全部回复
3398
莹老师
1.如果是收到赔款可以计入营业外收入,如果是支付赔款计入营业外支出 2.收到返点款项可以计入营业外收入,如果是因销售收到的返点也可以冲减销售费用 查看全部回复
3880
Icy 何
当期勾选认证时勾选认证不抵扣,然后账务处理全额入费用即可,不用做进项税额转出 查看全部回复
6764
同学 请问开票时满足收入确认条件了吗? 查看全部回复
4570
清岚
借 长期股权投资 dai交易性金融资产 投资收益(差额) 查看全部回复
3944
同学 你好 请问是指什么项目? 查看全部回复
购买理财产品借交易性金融资产 dai银行 收到理财产品收益借银行 dai投资收益 查看全部回复
3556
不行 查看全部回复
3915
您可以联系12366咨询 查看全部回复
6197
陈米老师
国家层面上并没有分公司是否单独缴纳残疾人就业保障金的相关规定,可参考地方性的规定并与当地征管机关沟通确认。我们这边是总分公司不在同一地方的,要分别在当地税务申报。 查看全部回复
6187
筱粒老师
(1)以房产原值为计税依据的 应纳税额=房产原值×(1-10%或30%)×税率(1.2%) (2)以房产租金收入为计税依据的 应纳税额=房产租金收入×税率(12%) 查看全部回复
4645
第一笔可用公司决定发放的通知,第二笔可用员工领取产品的签字确认表,第三笔可用公司内部的产品出库单或者领用单 查看全部回复
4240
Amy老师
能详细描述一下问题吗? 查看全部回复
5230
您是想问什么呢 查看全部回复
3357
预交的时候 借应交税费-预交增值税 dai银行存款 查看全部回复
4029
这个申报时间得看你们当地税务具体规定 查看全部回复
3618
是直接转给母公司还是子公司? 查看全部回复
3955
小微企业是符合一定标准的小规模纳税人 查看全部回复
3611
计入营业外支出 借:营业外支出 dai:银行存款 查看全部回复
2598
大宁老师
因为什么要转到法人私账? 查看全部回复
4054
临时工计入工资总额,因此也要作为工会经费的计提基数 查看全部回复
3469
按照正常的实际情况做分录即可 查看全部回复
4078
应按照上年本单位安排残疾人未达到规定比例(1.6%)的差额人数和本单位在职职工年平均工资之积计算缴纳残保金。计算公式如下: 保障金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数x1.6%-上年用人单位实际安排残疾人就业人数)x上年用人单位在职职工年平均工资。 上年用人单位在职职工年平均工资,按上年用人单位在职职工工资总额除以上年用人单位在职职工人数计算。上年 用人单位在职职工工资总额按照国家统计局有关文件规定口径计算,包括计时工资、计件工资、奖金、加班加点工资、津贴、补贴以及特殊情况下支付的工资等项目。 查看全部回复
5758
Annina老师
借银行存款,dai预收账款 查看全部回复
2836
这个临时工是为什么业务服务的呢? 查看全部回复
2862
小规模纳税人缴纳增值税,附加税 借:应交税费~应交增值税 应交税费~应交城市建设维护税 应交税费~应交教育费附加 应交税费~应交地方教育附加 dai:银行存款或现金 查看全部回复
3195
实际付款是最终结算价吗?如果是差额部分做对应的进项税额转出 查看全部回复
3971
折旧明细表就可以 查看全部回复
3229
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
4224
可以将之前做进项税待抵扣的凭证作为附件 查看全部回复
3215
借:管理费用/销售费用/制造费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 (一般纳税人取得专票) dai:银行存款/现金 查看全部回复
3369
按照收款即计入收入,借现金或银行 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
3740
要交个人所得税和契税 查看全部回复
3506
venus老师
只是老板代缴,挂在老板其他应付款下 查看全部回复
3841
先根据税控盘里的发票汇总表里的税额为准,查清是账上错了还是增值税纳税申报表错了,再来作相应的调整。 查看全部回复
5457
如果金额不大,或者执行小企业会计准则,多计提的金额直接调整到发现当期。会计科目及方向与当时计提的一样,只是金额多计提的数据且用负数表示 查看全部回复
4046
一次性奖金收入的计算是60/12=5,适用30%的税率,所以个税是600000*30%—4410=175590元。如果计入工资薪金,这需要知道全年的工资薪金以及社保公积金以及专项扣除等信息才能核算 查看全部回复
8983
你们是企业还是个体户? 查看全部回复
4096
借应付账款100 dai应收账款100 查看全部回复
4430
涉及到印花税征税范围的就需要 查看全部回复
3966
您可以做借应付账款(暂估) dai 营业外收入 查看全部回复
3464
您是在今年修改的吗? 查看全部回复
4131
建议您做分录借固定资产 应交税金-应交增值税-进项税额 dai其他应付款,他报销付款时在做借其他应付款dai现金或银行 查看全部回复
3895
您股东投资成立公司,股东投的款即是公司法人的资金,而公司在盈利的情况下有义务给股东分红。如果您要算利息给股东的话,就要把股东转给公司的款记做借款,才能计算利息 查看全部回复
4090
如果招聘退休人员,五险一金已经不需要交纳了最好签订返聘协议或者劳务合同如果工作中存在安全风险的,最好给退休员工缴纳一个意外保险,主要是为了补充退休人员没有工伤保险,工作中出现以外的情形 查看全部回复
3551
是老板借公司钱么 查看全部回复
3030
计提工资及社保单位部分:借:管理费用-工资/社保费,dai:应付职工薪酬-工资/社保 查看全部回复
4233
可以 查看全部回复
3620
第一签订劳务合同按照劳务费申报个税 查看全部回复
4721
红冲当时的分录 查看全部回复
4103
缴纳时计借其他应收款(社保补交),dai银行存款,收到时借银行存款dai其他应收 查看全部回复
3852
是的,汇算清缴的时候会退回来的 查看全部回复
3596
开过户了吗? 查看全部回复
4361
如果与一客户既有销售业务也有采购业务,挂的有应收帐款及应付帐款,可以进行科目调整,调整到一个科目。如果销售业务经常发生,可以把应付帐款的余额全部调整到应收帐款,摘要注明原因。借:应付帐款 dai:应收帐款 查看全部回复
3315
进项税多计的原因是什么? 查看全部回复
2935
你参考这个吧 查看全部回复
3204
如果是全体员工都享受的福利,计入福利费 查看全部回复
3998
如果是员工外地出差短期租房且财务制度规定实报实销的,则计入差旅费,不做个税申报。如果是给员工个人平时的房租补贴,则需要计入员工薪金,申报个税 查看全部回复
3816
那普通发票和电子发票的内容是什么呢? 查看全部回复
4128
新企业登录检查下是不是密码错误输入了 查看全部回复
9770
冯冯
借:银行存款-基本户,dai:银行存款-党费专户 查看全部回复
5222
借:管理费用等(看部门)应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人) dai:银行存款 查看全部回复
3979
最好是以房东个人的身份去代开,交增值税,城建税,教育附加,地方教育附加,个人所得税等。综合税负率是3个点左右,现在也有税优惠政策,也有的税务局征个人所得税,有的不征,具体以当地主管税务机关为准,建议咨询当地主管税务机关。 查看全部回复
5006
可以下个月实际缴纳时做到其他收益或营业外收入中 查看全部回复
3960
确认收入是按照权责发生制来的,如果确认根据经济合同约定的期限在履行,应该要确认收入,并缴纳房产税 查看全部回复
5050
以前交税怎么做分录现在还怎么做,收到退税款红冲就好 查看全部回复
3857
需要缴纳房产税 查看全部回复
4129
一般老板自己发生的与公司业务无关的发票是不能计入公司费用的。如果是与公司业务相关的,则需要看业务内容是什么才能决定计入什么科目 查看全部回复
3706
到期信用证存款转回开户行时 借:银行存款 dai:其他货币资金--信用证保证金存款 dai:财务费用--利息收入 查看全部回复
供应商 借:应收帐款 dai:主营业务收入\其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3591
首先明确公司买车的用途是什么,如果自用,固定资产,上牌的费用和购置税计入成本,保险费用计入管理费用 查看全部回复
4697
与缴纳增值税的分录会计科目与方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3224
价税合计为56500元,税率13%,不含税价格则为56500/(1+13%)=50000,加上运费计入固定资产原值就是50000+800=50800,增值税为56500—50000=6500 查看全部回复
3633
房产要计入固定资产的 查看全部回复
3558
借 原材料 8000dai 银行存款8000 借固定资产125000 dai实收资本 125000 借应付账款28900 dai银行存款28900 借银行存款23400 dai应收账款23400 借管理费用1000 制造费用500 dai银行存款1500 查看全部回复
3049
财务会计 借 业务活动费用 dai零余额账户用款额度 预算会计 借 行政支出 dai资金结存-零余额账户用款额度 您可以参考 查看全部回复
4199
研发设备计入固定资产,计提的折旧费用入研发支出。采购的原材料计入原材料,研发人员用于研发项目领用时计入研发支出 查看全部回复
6030
把暂估的冲销了,按照发票入账就行 查看全部回复
4175
借:研发支出-费用化支出/资本化支出-研发项目-其他费用-房租 dai:现金/银行存款 查看全部回复
4143
这个你们买回来再让别人给你们加工吗? 查看全部回复
2951
甲方以商铺抵债的话,说明是两个公司之间的债务纠纷,所以建议以公司名义签订合同。即使是与老板签,也只能是公司收到抵债商铺后与老板签订转让合同。 查看全部回复
5774
你们是付款方吗? 查看全部回复
8277
看你什么时候缴纳了,一般都是当月计提次月缴纳 查看全部回复
3231
同学 你好 生育津贴是直接发放给员工还是扣除工资后发放呢 查看全部回复
3717
4694
借其他应收,dai收入 查看全部回复
4389
别的公司付的钱是直接打给供应商的吗? 查看全部回复
3534
当时做账的时候怎么做的? 查看全部回复
3626
如果退回的是单位负担的部分就借银行存款 借成本费用(负数) 查看全部回复
3446
应该将此部分差额计入员工工资薪金里面,做应付职工薪酬工资 查看全部回复
3818
根据最新的中小微制造业的税收优惠政策,首先要看你们是否小微企业,如果符合小微企业条件,则12月申报11月的增值税时可以申请延迟缴纳 查看全部回复
4070
同学,冲销当时的借记的应付账款即可 查看全部回复
3595
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