登录/注册
王苗苗老师
是一般纳税人么,是收到劳务专票了么 查看全部回复
6865
王玲
进项 查看全部回复
1643
杨老师
因为进项税可减少应交的增值税 查看全部回复
2131
云峰老师
你好同学,因为如果购进时按13%抵扣了进项税,那么销售时就也需要按13%做销项,不能做简易计税 查看全部回复
1273
patience
申报8月的税时抵扣的,为什么做账到9月,是漏入账了么 查看全部回复
4953
稍等 查看全部回复
2435
wam
借:应交税费-未交增值税 15860.38-1875.21 dai:银行存款 轧抵 营业外收入或其他收益 1875.21*5% 查看全部回复
2003
用于员工培训,进项税额不需要转出,借 管理费用-培训费 dai 原材料 查看全部回复
1729
长期待摊(支付的其他与经营活动相关的现金) 查看全部回复
2183
可以的,在勾选系统直接选不得勾选抵扣 查看全部回复
3022
andy老师
可以勾选抵扣形成留抵 查看全部回复
2172
借 相关成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出,缴纳的税款和滞纳金,借 应交税费-未交增值税 营业外支出-滞纳金 dai 银行存款 查看全部回复
1529
转出进项税,借:库存商品 dai:应交税费-应交增值税(转出进项税) 结转,借:转出进项税 dai:应交税费-未交增值税 缴税,借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2157
西贝老师
同学你好,购买免税农产品可以按照9%计算抵扣进项,运费税率也是9%,按照含税价剔税即为成本 盘亏部分占总金额的比例乘以总得进项税即为转出金额 查看全部回复
2138
劳务的用途是什么 查看全部回复
1368
是缴纳工会经费还是用工会经费消费了 查看全部回复
1566
报销的工会经费么? 查看全部回复
2333
安叔老师
需要从应付职工薪酬科目过渡的,出差发生的进项税额可以抵扣,不包括的,摘要内容可以的 查看全部回复
2255
哈哈老师
这么做没问题 查看全部回复
1684
孙老师
你好,需要联系对方重新开票 查看全部回复
1437
如果是因为管理不善导致的是需要进项转出的 查看全部回复
3812
秦枫老师
你认证得时候就没账务处理 所以转出得时候账面也不做处理 查看全部回复
2808
你的意思是加计抵减余额体现在主表么 查看全部回复
1825
同学你好,分录是对的哦,没有问题 查看全部回复
2237
税务师晓雨
你好同学 这是领导在告诉你,去年12月有笔进项税额76841.25元需要转出,原因是他用到简易计税项目上,不得抵扣。 查看全部回复
2116
财政补贴购进固定资产折旧时可以抵扣进项税 查看全部回复
3723
你的分录是什么,你是一般纳税人么,是收到专票了么 查看全部回复
1535
可以 查看全部回复
1659
2023-8月开出销项发票是2665248.56元,税费204988.2元,为什么是销项税额196770.58元 查看全部回复
3229
需要做进项税转出 查看全部回复
2300
2726
你还没收到进项票,你怎么知道进项税额是多少 查看全部回复
2203
你说的这是哪一个税法规定呢? 查看全部回复
1730
这个得结合要开出多少销项税额,算出多少进项 查看全部回复
2827
每月进项和销项需要转到应交税费-应交增值税(转出未交增值税),然后转出未交增值税科目余额应当转到应交税费-未交增值税,月末应交税费-未交增值税借方余额表示留抵金额,dai方余额表示应交增值税金额 查看全部回复
加计税金实际没有抵减销项时,不用入账 查看全部回复
2567
你什么时候账户有钱你去归还老板代垫款项, 你借:应付账款-老板 ×× dai:银行存款 应付账款不就冲平了 查看全部回复
2355
借 相关成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
2453
刘淑萍
步骤一进入税控盘操作界面,选择“发票管理”菜单。 步骤二点击“发票查询”按钮,进入发票查询界面。 步骤三在发票查询界面,选择“按条件查询”选项,并设置查询条件。 步骤四在查询条件中,选择“发票类型”为“专用发票”,并勾选“留抵税额”选项。 步骤五点击“查询”按钮,即可查询到留抵税额。 查看全部回复
2487
你入账时是入到应交税费-应交增值税进项税额了么 查看全部回复
1749
燕子老师
同学你好,月末需要按照当月领用的原材料,把原材料结转到生产成本-基本生产成本里,还有料工费都要结转,然后再根据当月入库的产成品,借:库存商品 dai:生产成本-基本生产成本,最后再根据当月销售结转销售成本借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2433
暂估不需要暂估进项税 查看全部回复
1797
这个垫付的材料款后期会收回么 查看全部回复
2482
需要结转 查看全部回复
2327
您这个交给税务的说明吗? 查看全部回复
1755
是的,不得抵扣 查看全部回复
2591
无法划分,那么就按照收入比例分摊 查看全部回复
2277
1、结转进项税额: 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费—应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费—应交增值税(销项税额) dai:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 查看全部回复
2551
3359
你是说的贸易型企业出口退税么 查看全部回复
2235
一般先结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
2336
为什么进项税额转出 查看全部回复
2032
洗衣机的用途是什么 查看全部回复
2044
可以的 查看全部回复
2340
你好,是你们取得的利息发票吗 查看全部回复
2210
填这2个表,然后数据会自动带到主表 查看全部回复
1392
2541
进项税额余额在第一个主表,留抵税额里面体现 查看全部回复
2150
不用 查看全部回复
1854
Annina老师
发票发出来看看 查看全部回复
6374
纳税人购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
3051
房产原来用于经营的现在改成用于员工宿舍需要进项税额转出 查看全部回复
4743
是的,食堂用于福利,如果认证了,需要转出 查看全部回复
5218
为什么要进项转出,是发票有问题么 查看全部回复
3068
1791
阿米果
取票计提时分录 借:生产成本-基本生产成本-劳务费 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款-应付结算款-劳务款 付款时分录: 借:应付账款-应付结算款-劳务款 dai:银行存款 查看全部回复
2930
不需要账务处理 查看全部回复
4205
进项票有没有勾选认证 查看全部回复
2468
进项税转出那张发票是什么发票,费用票还是采购票 查看全部回复
2498
借:原材料-100应交税费-应交增值税(进项税额转出)-13 dai:应付账款-113 查看全部回复
3842
可以正常办理退税 查看全部回复
2618
你们好的办法就是和供应商协商,早点开票 查看全部回复
2014
是在所属期计提 查看全部回复
2233
可以不需要 查看全部回复
5914
有点确认么 查看全部回复
8596
李伟老师
这个需要去找你们专管员后台操作解决 查看全部回复
2584
甘老师
加计抵减余额可以留抵的 查看全部回复
4562
先需要查明进项税额多了的原因的 查看全部回复
麻烦拍照我看一下 查看全部回复
3433
送礼用的吗? 查看全部回复
2665
200000*13%/(1+13%)+18000*13%-2044=23304.85 查看全部回复
4271
抵扣的话,主要是看开具的专票还是普票 查看全部回复
3106
dai款利息发票不能抵扣进项税 查看全部回复
3032
进项税额什么发票?什么原因过大 查看全部回复
1822
购买商品、接受劳务支付的现金 查看全部回复
3927
购买商品接受劳务支付的现金 查看全部回复
2790
是一般纳税人么,固定资产进项税是否可以一次性抵扣?可以一次性抵扣增值税,当月抵扣不完,可以留到以后月份抵扣,没有时间限制 查看全部回复
5244
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费—增值税留底税额 查看全部回复
2441
让对方重新开具与实际经营情况相符的发票,如果实在不可以 ,先认证再转出 查看全部回复
2966
有销项税的话,会自动抵扣 查看全部回复
2986
是的 查看全部回复
1444
增值税专用发票 查看全部回复
1404
指的是不符合抵扣条件,不能用于抵扣销项税 查看全部回复
3978
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2066
不包括进项税 查看全部回复
3107
4053
不可以的哈 查看全部回复
6562
合理的 查看全部回复
进项税额不用写出来 查看全部回复
2649
你好,需要冲销上月凭证,本月重新入账 查看全部回复
1951
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载