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Yan
X产品(当月制造费用/6000)*4000 查看全部回复
3347
应交税费没列入 查看全部回复
4060
王苗苗老师
增值税纳税义务发生时间: 一、纳税人发生销售货物或者加工、修理修配劳务,销售服务、无形资产、不动产的应税销售行为,先开具增值税发票的,为开具发票的当天。 二、纳税人采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天。 三、纳税人采取赊销方式销售货物,签订了书面合同的,为书面合同约定的收款日期的当天。 四、纳税人采取赊销方式销售货物,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 五、纳税人采取分期收款方式销售货物,签订了书面合同的,为书面合同约定的收款日期的当天 六、纳税人采取分期收款方式销售货物,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 七、纳税人采取预收货款方式销售货物(特定货物除外),为货物发出的当天。 八、纳税人采取预收货款方式,生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等特定货物,为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天。 九、纳税人委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天。未收到代销清单及货款的,为发出代销货物满180天的当天。 十、纳税人销售加工、修理修配劳务,为提供劳务同时收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天。 十一、纳税人进口货物,为报关进口的当天。 查看全部回复
3757
大宁老师
4313
夏老师
打科目汇总表即可 查看全部回复
3119
绾绾
进货价 查看全部回复
3420
你是年末这两个科目有余额吗 查看全部回复
3288
做错账了需要调整科目还是什么? 查看全部回复
4457
可以不结转 查看全部回复
3361
Karina老师
你好,新收入准则下,其实合同履约成本类似之前的工程施工科目 查看全部回复
5598
小小
按进度进行结转 查看全部回复
2983
Annina老师
借生产成本,dai制造费用 查看全部回复
2937
系统不一样 查看全部回复
5157
哈哈老师
收到专票 借库存商品/费用 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
3476
资产负债表上的需要 查看全部回复
3659
主营业务成本 查看全部回复
3337
季节性停工制造费用转入生产成本 查看全部回复
3879
如果确认了收入的就需要结转 查看全部回复
3628
可以 查看全部回复
3738
作废的不用账务处理 查看全部回复
2919
Amy老师
可结也可不结,和之前保持一致就行了。 查看全部回复
3592
确认收入dai方是应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
3491
venus老师
同学咨询软件客服,远程给你处理 查看全部回复
安叔老师
那就是成本少了么,可以更正申报,同时调整账务即可 查看全部回复
3732
金额小的话,发现当期补结转,金额大的,账上调整利润分配,税务做专项扣除申报 查看全部回复
2849
tammy老师
进项都有认证吗 查看全部回复
3633
刘老师
本年利润余额转入未分配利润 查看全部回复
2560
谭老师
年末是要将本年利润结转到利润分配-未分配利润中去 查看全部回复
4154
微尘
差的金额不大,通过营业外收支科目平账 查看全部回复
3848
支付的时候正常做就行 查看全部回复
3786
你冲管理费用时是不是dai:管理费用? 查看全部回复
3447
高老师
多结转的红冲,会计科目及方向与结转分录一样,金额用负数表示 查看全部回复
3458
是的 查看全部回复
2883
填利润总额 查看全部回复
4014
采购入,借:库存商品 应交税费-进项 dai:银行存款 查看全部回复
3891
需要 查看全部回复
5207
小黑
借生产成本dai制造费用 查看全部回复
3503
要做结转 查看全部回复
3276
Icy 何
你红冲之后又重新开具应该不影响你的库存啊 查看全部回复
3933
年末将本年利润余额转入未分配利润 查看全部回复
3198
生产成本结转到库存商品,库存商品再结转到主营业务成本 查看全部回复
3742
借:银行存款 借:财务费用—利息收入(红字) 查看全部回复
3470
留抵税不用结转 查看全部回复
3378
本年利润转利润分配-未分配利润 查看全部回复
2998
据实 查看全部回复
3887
红字冲销,然后重新做一张 查看全部回复
6305
没有收入可以不结转成本 查看全部回复
3488
未开票收入填负数 查看全部回复
3444
借,应交税费-应交增值税 dai,营业外收入 查看全部回复
3217
借,本年利润 dai,利润分配-未分配利润 查看全部回复
3438
3219
没有任何结转 查看全部回复
3808
可以删除 查看全部回复
2504
不平的差额放到利润分配里面,之后发现了慢慢平 查看全部回复
你是不是开账后,又去动了以前年度的帐 查看全部回复
3058
申报表计提 查看全部回复
4651
暂不需要,先弥补亏损 查看全部回复
3445
相同科目直接红冲多结转的金额 查看全部回复
3899
正常是要先计提后发放,估计你们外账想直接发放 查看全部回复
计入应交税费应交增值税销项税额科目,如果没有对应的三级科目就新增一个 查看全部回复
3380
红字冲销, 查看全部回复
3275
就是把本年利润转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
3641
亏损 查看全部回复
4263
我们企业所得税平时都是预缴的,次年还要汇算清缴 查看全部回复
3048
如商品暂估入库后卖出了,需要结转到主营业务成本 查看全部回复
3563
先点过账,然后结转损益,再过账,再点结账。如果开启的有固定资产模块,点计提折旧,然后点过账,点结转损益,点过账,最后点结账就好了 查看全部回复
5364
可能只之前做了报表没有保存 查看全部回复
2783
3573
根据公司自身情况写 查看全部回复
2621
如果是商贸行业,结转成本与本期销售有关 查看全部回复
2804
确认是否确认收入 查看全部回复
不会 查看全部回复
3171
筱粒老师
确认收入: 借:银行存款/应收账款,dai:主营业务收入,应交税费应交增值税 缴纳增值税: 借:应交税费应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
4319
是存在留底吗? 查看全部回复
3300
由公司负担的部分可以转到管理费用冲减本年利润 查看全部回复
3900
对 查看全部回复
2743
什么分录 查看全部回复
2753
可以不用 查看全部回复
3388
3426
红字发票的进项税已经认证过了嘛。 查看全部回复
3381
发现当期补计提,补结转 查看全部回复
3398
你找一下差额在哪里 查看全部回复
4052
LD
首先待抵扣进项税是否认证,如果没有认证不用结转,放到待认证进项税额。将进项税和销项税分别结转到应交增值税-转出未交增值税科目。再将三级科目转出未交增值税的余额转到应交税费-未交增值税。交纳时借应交税费-未交增值税,dai银行存款等 查看全部回复
3702
3979
跟外账一样 查看全部回复
2803
年末吧增值税各个明细账结平 查看全部回复
3521
张老师
期末:限定性收入转入限定性净资产;非限定性收入转入非限定性净资产;业务活动成本、管理费用等各种费用转入非限定性净资产 查看全部回复
2835
本年利润有借方余额表示亏损,借收入 dai本年利润, 借本年利润,dai,费用,成本, 查看全部回复
4221
可以让系统自动结转 查看全部回复
4448
而已老师
dai方科目 查看全部回复
4897
成本就是你回收的这些物品的成本 查看全部回复
2703
如果跟收入直接相关的设计费,借主营业务成本,dai银行存款 查看全部回复
3034
xinyue
有的企业是每年结转一次本年利润,有的是按月结转。 查看全部回复
3753
应交税费-未交增值税dai方 查看全部回复
2947
不需结转 查看全部回复
3546
预交的一起结转 查看全部回复
3316
有风险的 查看全部回复
3602
如果工资发放完毕,还没计提当月工资,应付职工薪酬应该没余额, 查看全部回复
6814
月末转到本年利润科目 查看全部回复
4844
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