增值税,普通发票,增值税申报表,免税,会计分录,应交税费,应交增值税,减免

增值税普通发票，增值税申报表里面的本期免税额会计分录是不是应交税费应交增值税减免税额？#出纳#

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林业有害生物防治公司申报增值税减免后销售农药免税，会计分录时还需要记一笔“借：应交税费 贷：营业外收入”吗？#个体工商户#

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我去年买的税控盘维护费，只做了一笔分录，借：管理费用280 贷：银行存款280；这季度我销售开出一张14500的专票，想用这280来抵，我是不是要先写借：应交税费-应交增值税-减免税额280 借：管理费用-280 结转增值税要怎么写呢？#出纳#

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我司支付一比合同违约金，会计分录是借营业外支出，贷银行存款，月财务报表都上报了，过了一个月后收到对方开具的能抵扣的增值税发票，那我此时抵扣后，该怎么做认证进项税额的凭证？原本我是借：应交税费/应交增值税/进项税额，贷：其他流动资产/待抵扣进项税额，现在违约金增值税咋办，原本认证分录如下图#其他行业#

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这个月我们做了营业收入1千800多万，销项税额是160多万，进项税额是40多万，销项税额减去进项税额以后的交120多万的增值税。企业用每个月预交的增值税低掉了120万，我是这么做这个会计分录的，，借:应交税费_应交增值税_销项税额160万，贷；应交税费_应交增值税_转出未交增值税160万，借；应交税费_应交增值税_转出未交增值税40万，贷:应交税费_应交增值税_进项税额40万，借；应交税费_应交增值税_转出未交增值税120万，贷_应交税费_应交增值税_预交增值税120万 。这个会计分录做的对不对。#出纳#

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小规模纳税人，增值税日常发生时贷记应交税费-应交增值税，季度申报未达起征点免税部分和专票缴税部分应该怎么做分录?#商业#

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今年6月红冲去年6月开具的租车款发票，原会计分录:借:应收账款 300 贷:其他业务收 入 300，去年是免税的。今年6月又开具了一张新的发票，是借:应收账款 300 贷:其他业务收入297.03 应交税费增值税 2.97。今年6月份会计分录应该怎样做？#其他行业#

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收到个税返还，会计分录应交税费应交增值税的金额怎么计算？如果申报增值税怎么填表？填哪里啊，我们是小企业准则#房地产#

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小规模纳税人收入季度不超过30万免税，我现在收入应计入应交税费应交增值税下面的哪个科目是减免税款还是计入应交税费应交增值税进项税呢#物业#

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2019年小规模时增值税减免 当时增值税没有结转到营业外收入，现在是一般纳税人了，导致应交税费-应交增值税 贷方3000多的余额，现在要调整 分录：借：应交税费-应交增值税 贷：利润分配-未分配利润，这样调整对吗？#房地产#

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请问一般纳税人金税盘服务费抵减增值税，借方的应交税费-应交增值税-减免税额是结转到营业外收入中吗？#注会CPA#

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小规模纳税人2022年4月之后开具的增值税普通发票的，免税的会计分录怎么写#商业#

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小规模纳税人账务处理#其他行业#

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小规模1%增值税。未达到月15万。会计分录这样做的。借:银行存款 贷：主营业务收入 应交税费应交增值税 然后借：应交税费应交增值税。贷：营业外收入，政府补助。这样利润表中，营业收入是不含税的收入，利润表中会提现营业外收入吗？#商业#

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增值税进项发票，当月先进应交税费-待认证进项税，待十五号之前认证后，在报增值税的时候，就会自动进应交税费-应交增值税-进项税额，会计分录写在下个月，即借:应交税费-应交增值税-进项税额，贷:应交税费-待认证进项税。请问，月末之前本应该结转未交增值税，但领过上面的操作，就不适合在月底结转了，能不能在下个月结转？#高新企业#

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增值税申报表显示应交增值税税费为2646.11，实际开票账上应交税费为2646.09，相差0.02，如何进行账务处理，才能使应交税费增值税账面余额为0#物业#

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4月增值税纳税申报表上减免税额是200 5月做了分录借：管理费用280 贷：银行存款 280 借：管理费用 -280 借：应交税费-应交增值税-减免税额 280 这个80的差异我怎么做分录调回来？#初级#

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小规模减免税额的会计分录是 借：应交税费-增值税-减免税额 贷：营业外收入-减免税额吗？#建筑工程#

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我司2021年中旬开业，2021年一整年无收入无开发票无销项，但是日常会支付一些费用收到专票，每个月在申报增值税的时候，会认证一小部分进项发票，并做对应的分录（借：应交税费-应交增值税-进项税额。 贷：应交税费-待认证进项税额），年底了，现在在待认证进项税额和进项税额这两个科目下面有余额，需要做其他会计分录吗？还是等到次年有销项税额的时候再做处理？#高新企业#

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一、某一般纳税人公司，2020年1月份实现销售收入800万元，当月实现回款800万元，销售成本600万元，实际支付600万元。 1、请写出实现销售收入和销售成本的会计分录； 2、销售收入和销售成本的结转分录； 3、需要缴纳哪些税？并写出计税分录。#初级#

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