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王苗苗老师
比如你是小规模,开普票含税收入是5万,销售额=含税销售额/(1+1%)=5/1.01=4.95,税额0.05,如果是按月申报,4.95小于10万,申报的时候免征增值税,0.05的税额免征了。 查看全部回复
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可以按无票收入缴纳增值税 查看全部回复
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个体户是小规模么,查账征收么 查看全部回复
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谭老师
原来进项有抵扣吗? 查看全部回复
1782
甘老师
需要的 查看全部回复
4553
云峰老师
同学你好,你是去税务局开吗 查看全部回复
2764
许老师
没有发生收入的话收入填零 查看全部回复
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tammy老师
进口海关的增值税,可以抵扣进项税,对于关税计入采购成本 查看全部回复
2520
应交增值税=销项-进项 =48715.60-34685.33 查看全部回复
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一共应缴纳的个税=40458.66*10%-2520=1525.87 查看全部回复
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高老师
是一般纳税人? 查看全部回复
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退货时红冲销售分录及成本结转分录,收到退税款时红冲当时增值税计提及缴纳分录就好 查看全部回复
2462
娜娜老师
以前年度多计收入由于是损益类科目,因此需要通过以前年度损益调整科目进行核算,再转入未分配利润中;增值税报表和帐的收入不一定是一致的,增值税报表是根据你的开票系统开出的发票来核算收入的,而帐里是根据经营业务来核算的,比如我公司销售一批商品,我先将发票开具给对方,但是货物还没有给对方,商品的控制权还属于我公司,则增值税报表上需要确认该笔开票收入,但是帐上未达到收入确认时点,则不确认收入。最后你在汇算清缴时申报收入时需要将该笔收入调减进行申报! 查看全部回复
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对 计提 借:税金及附加 dai:应交税费-城建税/教育附加等 借:所得税费用 dai:应交税费-企业所得税 缴纳 借:应交税费-xxx dai:银行存款 查看全部回复
2272
安叔老师
一般2%左右,但是不同企业可能不同,税负率也只是参考值 查看全部回复
2382
同学你好,会形成负数,并触发退税。 免税销售额需要填写附表一,通常是睡在动生成的亲。还有减免税明细表,最检查主表生成是否正确。 查看全部回复
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一般情况下,在原来填写的地方填写负数,如果不能填写的话,到税务局进行非正常申报处理。 查看全部回复
2016
andy老师
增值税销项税额不用单独计提,在你确认收入的时候已经反映出来了 查看全部回复
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你的计税依据填写错误,要换算成月度租金收入 查看全部回复
2506
孙老师
你好,需要申报 查看全部回复
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稍等,看下你的问题 查看全部回复
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如果是个人,按财产租赁所得申报个税;如果是个体户,个体户的个税申报是经营所得,并入经营所得申报 查看全部回复
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有,金额比较大,涉及税款比较多,有可能会被罚款还可能量刑 查看全部回复
2206
少的金额是什么原因, 查看全部回复
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小妮老师
增值税一般纳税人开多少交多少 查看全部回复
2403
你看下你的余额与加计抵减是否一致 查看全部回复
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小规模纳税人开具普票免税 查看全部回复
2023
建筑安装业的税负率,增值税是3%左右,所得税是1.5%左右,可以参考下 查看全部回复
3008
一般情况下是这几项税 查看全部回复
3882
patience
一般纳税人么,运费400不是专票吧,材料尚未到达,借 在途物资 60000+400 应交税费-应交增值税进项 7800 dai银行存款 材料已验收入库 借 原材料 dai 在途物资 查看全部回复
3058
清岚
汇总核算的话填写所有的销售额 查看全部回复
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增值税税负率=当期应纳增值税÷当期应税销售收入,要交12.5万 查看全部回复
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建筑行业的增值税税负率是3.5%,仅供参考 查看全部回复
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“应交税费——待转销项税额”科目 核算一般纳税人销售货物、加工修理修配劳务、 服务、无形资产或不动产, 已确认相关收入(或利得)但尚未发生增值税纳税义务而需于以后期间确认为销项税额的增值税额。 查看全部回复
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借:原材料42000 应交税费应交增值税进项税额6800 dai:银行存款48800 查看全部回复
2196
借:库存现金300 dai:银行存款 借:在途物资40000 应交税费应交增值税进项税额6800 dai:银行存款46800 借:原材料-甲材料40000 dai:在途物资40000 查看全部回复
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1、借:库存现金300 dai:银行存款300 2、在途物资-甲材料40000 应交税费-应交增值税(进项税)6800 dai:银行存款46800 查看全部回复
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同学你好| 检查一下,原始凭证,如果原始凭证中的进项、销项、转出等明细是正确的,系统不能修改。 则把差额是收入调整收入,是成本调整成本。 查看全部回复
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微小的差额可能是小数计算的差异,可以忽略 查看全部回复
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要交税,小规模开专票,税额达到你们想交的数就行 查看全部回复
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小规模现在的政策是原适用3%征收率的开普票免税。如果想交增值税,可以开具专票 查看全部回复
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官方回复
由于理论和实操存在差异、所以考证类、作业类理论性质的问题,平台暂时不受理,待以后增加理论老师后,可以再来提问,还请谅解 查看全部回复
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一般实务中大多是控制在你说的这个比例以内 查看全部回复
3084
之前有开具发票吗? 查看全部回复
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厚积薄发
工会经费一般按照去年工资总额的2%缴纳的, 查看全部回复
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你们是小规模纳税人吗?开的普票还是 查看全部回复
3028
杨老师
按规定关联企业之间无偿借款应视同销售,按dai款服务缴纳增值税 查看全部回复
2193
增值税即征即退,是收到退税款项时计入营业外收入或其他收益 查看全部回复
3014
这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了,增值税一般在2%左右。税负率只是参考值,还是以实际为准。 查看全部回复
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如果是一般纳税人,服务类的增值税税率是6% 查看全部回复
1901
如果是异地项目,乙方开具发票,乙方需要预缴税款并申报相关税费,不需要甲方去核销和缴纳相应的税费并开具完税证明给乙方。乙方预缴税款时,税局会开具完税证明 查看全部回复
6847
普票开的免税的? 查看全部回复
2660
没有其他成本费用前提下 42万发票增值税=42/1.03*0.03=1.22万元 增值税附加税=1.22*0.12=0.15万元 企业所得税=42/1.03-0.15*企业所得税税率 查看全部回复
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简易征收没有6%的税率,你可能需要查一下 查看全部回复
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同学你好 要缴纳房产税、增值税及附加、印花税、涉及该部分盈余会产生企业所得税 查看全部回复
4109
燕子老师
同学你好,需要在开票系统里面开具一张红字发票的,普票直接点普通发票填开,然后点击右上角的红字,输入当时开错的那张发票的发票代码和发票号码,按照提示就可以开票了 查看全部回复
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12月份税款所属期能在勾选平台撤销勾选 查看全部回复
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赔偿计入营业外收入,不需要缴纳增值税 查看全部回复
2430
你这个是兼营,不是混合经营 查看全部回复
1953
增值税税负在3%左右 查看全部回复
3807
wam
增值税,小规模纳税人开的免税发票,就不需缴纳增值税、城建税及附加 查看全部回复
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需要 查看全部回复
2917
李伟老师
你的题目是不是有问题。2022年度第二季度小规模普票0%免税 查看全部回复
2843
什么特殊原因 查看全部回复
2718
同学你好 查看全部回复
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同学你好,你的这个利息是对方公司长时间欠款然后付给你们公司的利息吗 查看全部回复
2567
出口免税方式的就是你们这种,选择了这种方式出口免增值税,不用去申请退税 查看全部回复
2173
开的是普通发票的话,不涉及增值税。 个人所得税:收入是250,个人所得额=收入-成本-可扣除费用 还需要根据个体户的扣除情况计算出应纳税所得额,再根据应纳税所得额对应经营所得个人所得税税率表计算 查看全部回复
26201
比如预收账款 查看全部回复
2564
购买车辆,车辆购置税计入车辆的购置成本 查看全部回复
2578
是小规模还是一般纳税人,现在小规模开普票免增值税,一般纳税人是要算增值税的 查看全部回复
3501
实际上收入就是应发工资,应发工资-社保个人部分=你到手的工资 查看全部回复
3565
同学你好,会的 查看全部回复
3178
借:银行存款 dai:经营收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2611
是的 查看全部回复
3074
颜老师
小规模纳税人企业季度有45万元免征额,你这个普票不应该缴税 查看全部回复
2639
增值税税负=当期应纳增值税/当期应税销售收入*100% 企业所得税税负=企业应纳所得税÷企业销售收入*100% 查看全部回复
2189
同学你好 不可以。 重置成本税务是不认的。 查看全部回复
1602
借:其他应付款-总公司 dai:银行存款 查看全部回复
1980
如果收入漏报引起的补交,需要调增值税 查看全部回复
2884
传媒收入可能涉及增值税及附加税、文化产业建设税、企业所得税 查看全部回复
3629
购买和销售一般计税的话13% 查看全部回复
2736
此处与税务局沟通下,是否只需在现在申报还是说要补充申报刻对应年度的。 查看全部回复
2966
期末未交税额是自动生成的,一般是企业当月末的应交税费金额 查看全部回复
15565
2022年4月以后小规模建筑工程公司增值税税负一般是0这样 查看全部回复
2305
增值税不完整 应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项税额转出 查看全部回复
2748
税务师晓雨
在保税区销售,是出口销售,确认为主营业务收入,免增值税的 查看全部回复
4819
还需要见缴纳财产租赁合同印花税 查看全部回复
2823
增值税是价外税,即不包含在价格里面的,计入应交税费应交增值税,不计入收入 查看全部回复
2572
可以截图主表看一下吗 查看全部回复
借原材料等(20*2000+2180) 应交税费-应交增值税-进项税额5200 dai银行存款45200 现金2180 查看全部回复
3513
个体工商户交经营所得个税,是按收入减成本费用后的所得额交税的 查看全部回复
3102
材料价款与运费一起计入原材料 借原材料 dai应付帐款等(材料价款) 现金(运费) 查看全部回复
7114
小小
进口增值税是计入产品成本的 查看全部回复
2186
缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2679
境外的什么收入? 查看全部回复
2069
没有区别,税率是一样的 查看全部回复
7188
要交,利息收入 查看全部回复
2668
根据财税〔2016〕36号 第二十七条 下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣:(六)购进的旅客运输服务、dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。因此,一般纳税人购进的dai款服务不得从销项中抵扣。 查看全部回复
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