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孙老师
带操作员吗 查看全部回复
3802
安叔老师
进项税额是你取得进项发票的税额 查看全部回复
3885
谭老师
是的 查看全部回复
11693
andy老师
用于经营的专票可以抵扣进项,无需转出 查看全部回复
3109
许老师
可以的 查看全部回复
2065
patience
可以计入工程施工科目 查看全部回复
3565
甘老师
购进原材料、工程辅助材料等的进项 查看全部回复
6133
你好,既然专管员通知你了,建议你按他说的做。一般小规模期间的进项票不可以抵扣,小规模升一般纳税人期间的进项票符合条件的可以抵扣。 查看全部回复
2824
1890
不会的 查看全部回复
2421
杨老师
看你们是不是一般纳税人 查看全部回复
2841
高老师
十万比较常见,还有百万及千万的 查看全部回复
2205
万元票、十万元票、百万元票,千万元票 查看全部回复
2255
李伟老师
普票不能算进项,可以全部入成本 查看全部回复
3564
可以 查看全部回复
2285
不可以的哈 查看全部回复
21575
进项的发票正常入账 借:原材料等 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 月末结转应交增值税到应交税费-未交增值税 申报增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款(实际缴纳的增值税) 其他收益(加计10%) 查看全部回复
2803
公司与法人签订租赁协议,法人需要到税局去申请开具发票并缴纳税收,公司凭法人提供的发票支付款项并列管理费用或待摊费用。 查看全部回复
2009
租期一年以内的,直接计入制造费用 查看全部回复
3146
借:管理费用 dai:库存商品 查看全部回复
2802
合同要约定清楚材料由甲方提供 查看全部回复
3863
如果分包公司真实的为你们公司提供租赁业务是没有问题的 查看全部回复
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借应付帐款 dai银行存款 ,收到发票借方根据发票信息dai方应付帐款 查看全部回复
3490
不需要 查看全部回复
4868
你只是你们开具发票吗? 查看全部回复
可以用通用机打发票,不过机打发票的销项不能进项税抵扣 查看全部回复
2849
小妮老师
个人出租住房,应按照5%的征收率减按1.5%计算缴纳增值税, 销售额=含税销售额除以(1+5%)*1.5% 其他个人出租其取得的不动产(不含住房),以收取的全部价款和价外费用作为销售额,按照5%的征收率计算应纳税额。 《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第九条所称的其他个人,采取一次性收取租金形式出租不动产取得的租金收入,可在对应的租赁期内平均分摊,分摊后的月租金收入未超过15万元的,免征增值税 查看全部回复
3662
稍等 查看全部回复
5892
8月之后的12个连续月份 查看全部回复
8639
是租赁的什么,对方有支出么 查看全部回复
3319
税务师晓雨
个人垫付公司不承担的话可以按照正常的记账,但是企业所得税不得税前扣除 查看全部回复
3081
王苗苗老师
增值税一般纳税人购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,以农产品销售发票或收购发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
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8月的销项税不够冲减吗? 查看全部回复
3644
可以叠 查看全部回复
12237
4643
是领导拿发票报销吗、 查看全部回复
2674
是的,升级之前的是不能抵扣的 查看全部回复
3837
清岚
还没有进货先销售吗? 查看全部回复
2439
如果装修公司是一般纳税人开票税率是9% 查看全部回复
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借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 结转成本 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬(工人工资等) 累计折旧(生产设备折旧等) 银行存款(其他支出) 查看全部回复
2642
你们用于简易计税的项目,这些进项不能抵扣需要转出处理, 查看全部回复
3214
租赁业务如果你们用了简易计税的话,对应的进项税是不能抵扣的,需要做进项税额转出 查看全部回复
2534
如果都是独立核算的是可以的 查看全部回复
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一般纳税人开利息收入发票税率是6% 查看全部回复
6466
借:库存商品红字 dai:应付账款红字 应交税费-应交增值税-进项税额转出蓝字 查看全部回复
2945
秦枫老师
这些车辆产权不属于公司 为公司经营服务 签订经营租赁合同 ,这些车辆发生的费用等可以在公司所得税扣除! 查看全部回复
3942
开错了当月可以直接作废,跨月开红字发票红冲 查看全部回复
4081
肯定可以啊 ,这是正规的机动车销售发票 , 你要先在增值税认证抵扣平台勾选后,就可以抵你本期的销项税额1 查看全部回复
3239
偶然一次可以开,经常性的那么需要去增加经营范围 查看全部回复
2554
如果你们是涉税事业单位,可以自行开具发票的呀 查看全部回复
3511
应交税费科目余额是小规模纳税人时候多缴纳的吗? 查看全部回复
3169
借:原材料 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款等 查看全部回复
2793
专票普票对于你们来说是一样的, 查看全部回复
3030
2233
增值税税率么,一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。出租其2016年5月1日后取得的不动产,适用一般计税方法计税,税率9%。 查看全部回复
2600
4869
建议开分公司 查看全部回复
5082
如果转一般纳税人前还没产生经营收入,那么小规模期间取得的进项可以抵扣 查看全部回复
4865
押金不需要开发票 查看全部回复
4023
1960
木言
先将3月份的暂估用红数冲回,按发票金额入账。另外由于原材料已经出库,所以成本多计,需要同时对多计入成本金额进行负数冲回 查看全部回复
2509
该政策只适用小规模纳税人,增值税一般纳税人不适用该政策。 查看全部回复
3188
其他 查看全部回复
3291
印花税原则上是按合同金额计税 查看全部回复
3147
出租方吗? 查看全部回复
5245
tammy老师
税率开错,跨月开红字发票 查看全部回复
5300
建材是指哪些,砂、土、石料么 查看全部回复
2406
没有发票但是实际支出了可以正常入账,但是不能税前扣除。对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息作为税前扣除凭证可以税前扣除。 查看全部回复
2922
不动产是9% 查看全部回复
1993
1、借:应收账款-B公司 10 dai:主营业务收入 8.85 应交税费-应交增值税 1.15 借:主营业务成本 7 dai:库存商品7 查看全部回复
3487
一般纳税人没有3% 查看全部回复
8075
是,但是目前小规模期间是开普票免税,开专票是3个点 查看全部回复
3389
你在6月申请当月变更为一般纳税人 6月变成一般纳税人之前没有任何业务 是可以抵扣之前4月开具的进项税发票的 你先登录增值税认证平台 看看有没有这一张发票 查看全部回复
3680
转入清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 查看全部回复
3257
开具金额和作废金额是一样的吗? 查看全部回复
3034
是的,增值税6% 查看全部回复
9593
你支付的租金可以暂时计入预付账款, 查看全部回复
2677
租赁什么呢 查看全部回复
2475
可以开普通发票 查看全部回复
2072
当是未开票收入有没有申报增值税 查看全部回复
3138
Harry老师
你好,一般纳税人开3%劳务费发票一般不可以的,只有一种情况,那就是工程上的甲方供材或者清包工,只有这种才适用简易计税方法,但是有一点要注意的是,如果采用了简易计税的话,这3%的税是不能拿进项来抵扣的。 查看全部回复
2801
计入福利费的进项税额不能抵扣 查看全部回复
2876
9% 查看全部回复
8423
你这个是电源维修,匹配不到6%的税目 查看全部回复
2282
如果不想退税,可以只勾选部分认证抵扣 查看全部回复
3156
可以开的 查看全部回复
2473
夏老师
采取赊销和分期收款方式销售货物,纳税义务发生时间为书面合同约定的收款日期的当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 因此,最合规的做法是在合同约定的收款日期开具增值税专用发票。 所以应该取得发票并入帐,未取得发票部份可暂估入帐,可计提折旧,固定资产已实际投入使用的,可按暂估价值计提折旧并在企业所得税前扣除。待办理竣工决算确定实际价值后,再进行相应的调整处理。 查看全部回复
4323
开普票么 查看全部回复
4069
借:工程施工 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 查看全部回复
2812
冻货的免税依据:《财政部?国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税〔2012〕75号)规定:国务院批准,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税。现将有关事项通知如下: 一、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
15903
可以抵扣的 查看全部回复
2398
是的,没有抵扣的话,就是要交税 查看全部回复
3401
销售材料13% 查看全部回复
3904
对的 查看全部回复
3237
1、提高价格 查看全部回复
5072
你是说烟草的税率吗? 查看全部回复
11062
专票还是普票要看医院要什么样的,一般的公立医院会要普通发票。一般纳税人专票普票都是13%,小规模普票目前免税,专票3% 查看全部回复
13461
在7.5%的基础上再加2个点左右 查看全部回复
4523
按租赁房屋的用途计入管理费用或者制造费用等 查看全部回复
可以计入管理费用-车辆使用费 查看全部回复
2826
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