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高老师
先红冲暂估,然后根据发票信息入账就好 查看全部回复
2019
patience
是一般纳税人么,可以的 查看全部回复
1447
甘老师
实际没有发生,就需要把暂估成本的分录红字冲销掉 借:主营业务成本(红字) dai:应付账款(红字) 查看全部回复
5117
他们说开不出装修款的发票?为什么开不出来 查看全部回复
1767
小妮老师
只要是与经营相关的都可以正常入帐作为成本或费用票 查看全部回复
2463
可以委托加工的加工费会计上一般是加入委托加工物资科目 查看全部回复
2429
清岚
倒推 查看全部回复
2366
1.先查一下行业平均增值税税负率; 2.根据行业税负率定好公司税负率; 3.根据税负率和销项税倒推需要勾选的进项税,具体推算如下 税负率=实际需要缴纳增值税/销售收入 =(销项-进项-其他)/销售收入 其他都是已知,公式换算求出进项就行 查看全部回复
2820
许老师
要么在这个月联系对方开具发票,要么先交税,下个月的进项可以留着抵扣后期的销项或者申请退税 查看全部回复
2684
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2616
李伟老师
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
3343
wam
增值税免税,免税业务对应的进项税不得抵扣,即使认证也需转出 查看全部回复
2784
王苗苗老师
需要 查看全部回复
2678
是商贸企业么 查看全部回复
2565
直接在纸质发票上写上作废,自行保管即可 查看全部回复
4131
andy老师
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
4212
可以 查看全部回复
1729
正在看 查看全部回复
3837
进项票是什么时候开的,3月份么,3月的进项票不能抵扣2月的增值税 查看全部回复
2998
就按照发票正常入账 查看全部回复
2224
保险费发票是要开给车主的 查看全部回复
2319
上月已经申报但是你未处理比对应该通不过 查看全部回复
8602
当时是怎么入账的 查看全部回复
2808
你好,可以根据税负率抵扣进项税额的 查看全部回复
1910
安叔老师
建筑劳务企业一般纳税人实行简易征收方式的,其取得的进项发票都不允许抵扣,正常申报纳税即可 查看全部回复
3740
你们是劳务公司 查看全部回复
2008
燕子老师
你好,直接不退税的这票进项发票不做退税勾选就可以 查看全部回复
3276
次月申报期前勾选抵扣再申报都可以 查看全部回复
2496
在实务中支付给个人的报销费用的,如果是真实的公司的业务支出可以计入相关的成本费用。但是在税务上,没有取得合规票据不能税前扣除,汇算清缴时要纳税调整。 查看全部回复
6031
你们抵扣只能按照发票上的税率抵扣 查看全部回复
2338
没太大影响,只要是业务真实一般没什么问题的 查看全部回复
2126
你们这个月实收已经收到,先暂估入库 查看全部回复
9778
要是你们发生的咨询可以计入成本 查看全部回复
2336
是同一个东西,有加工吗? 查看全部回复
3520
这个车是2016年以前买入的固定资产吗,以前买入有没有抵扣过进项税? 查看全部回复
3927
跟公司发生的恶友那些支出,比如机械租赁费 查看全部回复
2647
一般纳税人报增值税欠,先抄报税,一般联网的情况下,插上开票系统,月初会自动上报汇总,勾选只勾选抵扣类发票 查看全部回复
3756
孙老师
把分公司账面的资产、负债都转到总公司 查看全部回复
4139
整体收入和成本相匹配就可以 查看全部回复
2070
开专票才可以 查看全部回复
6248
同学你好,可以把一月份计提的分录删除,在2月份实际支付的时候做费用,或者如果不想修改一月份的凭证,可以在2月份把一月份做计提的分录红冲了,再按照实际缴纳的做分录即可 查看全部回复
4270
这个差旅费是出差发生的么。你可以选择勾选认证留到以后抵减增值税。也可以选择现在不认证。 查看全部回复
4434
分录写的没有问题的 查看全部回复
3646
4618
可以入账的,借固定资产 dai应付账款等 查看全部回复
4188
是小企业会计准则么,可以按正常的业务入账,比如应该做到管理费用的,入到管理费用 查看全部回复
4013
相当于你们这个月提前开具了70的发票 查看全部回复
2610
tammy老师
记销售费用中 查看全部回复
3285
同学你好,将要处置的固定资产转入清理分录为, 1、首先结转固定资产账面价值 借:固定资产清理 累计折旧, 固定资产减值准备 dai:固定资产。 2、发生清理费用时, 借:固定资产清理, dai:银行存款、应缴税费等。 3、处置的收入, 借:银行存款等相关科目, dai:固定资产清理, 4、清理净损益。 如果是净收益,借:固定资产清理,dai:营业外收入。 如果是净损失,借:营业外支出,dai:固定资产清理。 查看全部回复
6507
可以以后月份勾选认证 查看全部回复
2046
如果是真实业务是可以开具发票的 查看全部回复
4146
可以按无票收入缴纳增值税 查看全部回复
11678
不可以的 查看全部回复
3937
我们这有一个业务,对方不需要开发票也不需要收据,我只有一张银行回单,可以做账务处理吗,可以 查看全部回复
2963
属于一般纳税人的,取得的专票用于一般项目是可以正常抵扣增值税 查看全部回复
2536
云峰老师
同学你好,不红冲发票,咱们的账平不掉的 查看全部回复
2673
当时认证了,未抵扣的原因是什么 查看全部回复
3127
可以和以前一样申请统计,就会出现勾选认证的合计金额 查看全部回复
2061
借:成本/费用(当时进项税发票取得时发票进的对应科目) dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3022
请问你们平时不做账吗 查看全部回复
2092
对,如果是补贴以后以前发生的就先计入递延收益 查看全部回复
2101
跨月可以的 查看全部回复
2230
合理的 查看全部回复
3163
同学你好,借应收账款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2471
木言
自己根据购买原材料做个入库单。开票时需要出库,确认收入结转成本 查看全部回复
剩余部分就做了无票收入是指? 查看全部回复
2783
1、全额确认收入与销项税额: 借:银行存款 等科目, dai:主营业务收入 ,应交税费——应交增值税(销项税额)。 2、确认可扣减的成本费用: 借:主营业务成本, 应交税费——应交增值税(销项税额抵减), dai:应付职工薪酬——工资 , 应付职工薪酬——五险一金 。 3、月底结转未交增值税: 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税), dai:应交税费——未交增值税。 查看全部回复
2333
个体户是定期定额征收的话不用 查看全部回复
2781
账务上正常摊销,发票催着对方开具 查看全部回复
2916
4811
无法处理,2021年结束后,汇算清缴后,取得的发票已经无法入账,建议对方重新开具当年发票 查看全部回复
4195
收到赔款 借:银行存款1000 dai:其他应付款-修理费800 营业外收入-赔款200 付修理费 借:其他应付款-修理费800 dai:银行存款800 查看全部回复
2694
可以按发票上的金额入账 查看全部回复
1585
冲掉的固定资产? 查看全部回复
5179
购方操作流程: 一. 点击开票软件左上角的【发票管理】; 二. 点击【红字发票信息表】; 三. 点击【红字增值税专用发票信息表填开】 四. 选择【购方申请】; 五. 选择【已抵扣】;注:如果购方已做认证(有认证记录)但没有通过需要选择“未抵扣”。 六. 点击【确定】; 七. 手工输入信息表内容,重点注意【数量】和【金额】必须是负值 八. 点击右上角【打印】; 九. 点击【不打印】; 十. 点击【红字增值税专用发票信息表查询导出】; 十一. 点击【上传】; 十二、稍等几分钟后,如果信息表编号栏中出现号码,请抄写信息表编号或打印出信息表。 查看全部回复
3382
出现这种情况是什么原因导致的呢 查看全部回复
7551
要按提示操作 查看全部回复
2380
谭老师
这种很容易被查,你都没有这种又怎么能开这种型号的发票出去 查看全部回复
3042
你们是让别的公司代缴的? 查看全部回复
2051
你看下你的余额与加计抵减是否一致 查看全部回复
5029
颜老师
当月发生的发票,最好都勾选 查看全部回复
2695
借:管理费用-修理费 dai:银行存款等 查看全部回复
2143
进项税大于销项税不缴增值税 查看全部回复
3956
可以的,这种情况还挺多的 查看全部回复
1895
你们没有认证勾选,只是把发票退回了 查看全部回复
2302
经营二手车经销的企业,经营范围是对二手车进行鉴定和评估的,从事这类业务的经营主体,就需要向商务局申请备案 查看全部回复
8154
收到发票时,借:管理费用等科目 dai:应付账款;付款50%时,借:应付账款 dai:银行存款 查看全部回复
5589
因为红冲后销项就少了,法人就能少交税了 查看全部回复
2954
是的,当月作废就行 查看全部回复
2134
2065
借:管理费用等 之前不含税金额的科目 dai:应交税费-应交增值税(进项转出) 查看全部回复
2488
1.先计算出企业的平均税负率 2.根据税负率计算出需要缴纳的增值税 3.已知销项,进项=销项-应交增值税 查看全部回复
3161
要看你们是不是纯贸易企业 查看全部回复
6795
是的免税 查看全部回复
4253
看你的进项税 查看全部回复
开了发票就要申报的 查看全部回复
5741
杨老师
不能,银行存款未退回 查看全部回复
3770
亲,你好 查看全部回复
4647
2108
税务师晓雨
1、假设取得的发票是专票,您公司是一般纳税人,可以抵扣增值税、抵减企业所得税 购买后未来可能涉及房产税、城镇土地使用税 具体如何操作,建议您咨询当地的专业机构,为您做一个完整的策划 买房是住房,不对外经营,不用于公司经营的支出,前述第一项的相关税款均不能抵减和抵扣,如果抵扣了,存在涉税风险 查看全部回复
2691
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