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甘老师
这个属于营业外支出 查看全部回复
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andy老师
冲掉的固定资产? 查看全部回复
5179
云峰老师
一、收款拨款 借银行存款 dai财政拨款收入 同时 借资金结存 dai财务拨款预算收入 查看全部回复
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谭老师
退回的所得税是2021年的吗? 查看全部回复
2864
孙老师
可以先转入固定资产清理,然后做营业外支出处理 查看全部回复
1907
同学你好,这样做就可以。 查看全部回复
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许老师
是的,需要计提 查看全部回复
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李伟老师
老师再看你的图片 查看全部回复
2244
清岚
借:管理费用-修理费 dai:银行存款等 查看全部回复
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可以计提 查看全部回复
3374
patience
受让股份的公司所缴纳的印花税,受让公司入账,建筑公司不用入账 查看全部回复
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返给顾客,是怎么返的 查看全部回复
2453
燕子老师
同学你好,1、实务操作中所得税一般都是按季预缴然后年度汇算清缴,按季预缴的计提的所得税就是当季申报利润表上的利润总额*你单位所适用的所得税税率,这个季度计提和你预交的金额都是一致的 2、所得税汇算清缴因为涉及到调增项目,所以导致年度所得税和你四个季度计提的合计数肯定会有差异的,这个时候就要根据你汇算清缴的所得税比较,然后多退少补 查看全部回复
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接收方,借:固定资产 dai:营业外收入 查看全部回复
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有约定相应支付利息,就需要计提的 查看全部回复
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企业对外借款计提利息的会计分录: 1、借出款项: 借:其他应收款 dai:银行存款 2、计提利息: 借:银行存款 (利息) 借:财务费用 (利息) 负数 查看全部回复
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下次少发一些 查看全部回复
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同学你好 那需要让他重新开具,亲 查看全部回复
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看你的进项税 查看全部回复
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跨年取得的发票可以用,取暖费应该是几个月的吧,建议分期摊销 查看全部回复
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杨老师
不能,银行存款未退回 查看全部回复
3770
税务师晓雨
1、假设取得的发票是专票,您公司是一般纳税人,可以抵扣增值税、抵减企业所得税 购买后未来可能涉及房产税、城镇土地使用税 具体如何操作,建议您咨询当地的专业机构,为您做一个完整的策划 买房是住房,不对外经营,不用于公司经营的支出,前述第一项的相关税款均不能抵减和抵扣,如果抵扣了,存在涉税风险 查看全部回复
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颜老师
必须是当月发生,当月计提,次月缴纳 查看全部回复
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要交税,小规模开专票,税额达到你们想交的数就行 查看全部回复
3993
王苗苗老师
小规模现在的政策是原适用3%征收率的开普票免税。如果想交增值税,可以开具专票 查看全部回复
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1.预提做账的时点?回复:实现销售的时候预提质保费 2.保有量为基数吗?回复:可以根据历史的数据确定一个比例,根据实现的销售收入为基数计算 3.每次预提的范围?回复:可以根据产品名字分类计提 4.若当年实际发生低于预提数明年底如何处理?回复:每年计提,实际发生时冲减相关科目,期间可以有余额,到保质期结束时反分录冲减余额 查看全部回复
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可以根据微信收支入账,私人账号的话走其他应收款,其他应付款。可以建议公司领导尽量走公司账户 查看全部回复
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是出售固定资产还是报废了。 查看全部回复
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计提到管理费用,和工资和社保一样的处理方法 查看全部回复
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当月缴纳社保需要计提,借 管理费用-社保等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人社保 dai银行存款 查看全部回复
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安叔老师
可以计入预付账款 查看全部回复
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同学你好,这种情况,属于上述规定,能够确定公允价值的计入递延收益。分期摊销 查看全部回复
3108
是一般纳税人么 查看全部回复
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判决上的什么利息 查看全部回复
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赠品也需要入账的,企业收到赠送的商品没有任何发票,则按公允价值借库存商品dai营业外收入 查看全部回复
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电子税务局 查看全部回复
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借:其他应收款-工人名 dai:银行存款 (摘要某某单位代为支付工人工资) 实际你们单位发工资的时候 借:管理费用 dai:其他应收款-工人名 查看全部回复
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高老师
建议参考相同品牌相同参数的库存车平均市场价,价格差异作为计提减值的依据 查看全部回复
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首先,你之前支付装修款的时候先计入预付账款 查看全部回复
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税务没发票,肯定不会让税前扣除的 查看全部回复
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计提什么税金 查看全部回复
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借银行存款 dai其他货币资金 财务费用 查看全部回复
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29万,是您开出去的发票,还是您收到的发票? 查看全部回复
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不是。 直接 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
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s单没有实际货物发出,报税的时候如何申报呀?可以把业务说详细点吗 查看全部回复
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那社保款,母公司会转给子公司么 查看全部回复
3348
85000是累计的收入么,是累计的几个月的收入 查看全部回复
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这个月就按实际的扣款来做账。和平时做账没有什么区别。你之前该怎么计提,就怎么做账。至于多扣的,你就直接做多扣的。个人扣款一般都是挂在其他应付-个人工资。下个月的时候,你还是按正常的计提,只不过缴的时候少交一部分。 查看全部回复
3533
按退货处理,需要开红字发票 查看全部回复
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建议是选择非独立核算,因为分公司无业务,仅人员支出,产生的亏损总公司可以用于抵扣 查看全部回复
6915
计入长期待摊费用科目,有受益期限的,按照受益期限摊销;无明确受益期限的,按照相关规定来摊销;摊销年限不得低于3年。 查看全部回复
20012
小妮老师
工资是发放了还是还未发放? 查看全部回复
4368
wam
票据质押时分录如下: 借:应收票据--质押票据--XX银行 dai:应收票据--在库票据 办理票据的会计分录如下: 借:应付账款 dai:应付票据 查看全部回复
8016
补提 查看全部回复
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属于公司员工和费用就正常计提发放和申报 查看全部回复
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对应红冲你们原已入账的成本费用 借:银行存款 借:管理费用-房租等(红字) 查看全部回复
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企业取得的抵债资产,应按其公允价值,借记本科目,原已计提资产减值准备的,借记"坏账准备"、"dai款损失准备"等科目,按应收债权的账面余额,dai记"dai款"、"应收利息"、"长期应收款"、"其他应收款"等科目,按应支付的相关税费,dai记"应交税费"科目,按其差额,借记"营业外支出"或dai记 "营业外收入"科目. 查看全部回复
27064
只有其他应付款有余额嘛? 查看全部回复
3221
印花税不需要计提 查看全部回复
2658
同学你好 不可以。 重置成本税务是不认的。 查看全部回复
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分店的固定资产先调拨到总店 查看全部回复
3794
需要的,计提完毕,直接就发放了 查看全部回复
1858
一般是当月计提,次月发放和缴纳 查看全部回复
2037
已经被稽查到,建议是及时补申报个税 查看全部回复
2838
借:固定资产清理 dai:固定资产 借:银行存款 dai:固定资产清理 应交税费应交增值税销项税额 借:固定资产清理(科目余额) dai:资产处置损益 查看全部回复
3022
职工薪酬的计提,如果人事部门不能提供具体的人员明细,也应当提供一个部门汇总的数据,并有相关的部门人员签字确认。 查看全部回复
2056
收到稳岗补贴,计入其他收益(没有设这个科目的,计入营业外收入) 查看全部回复
3952
如果上个月可以反结账,建议在没有取得发票时先暂估入账。如果不好反结账,也,就在这个按照发票入账 查看全部回复
2277
哪一类型的保证金 实际上不论哪种保证金,最后都需要还给供应商或者是客户。 借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
4362
1.销售边角料增值税=82400/1.03*0.03=2400元 2.销售使用过的固定资产可以选择简易计税3%减按2%计税,增值税=72100/1.03*0.02=1400元 查看全部回复
3343
支付宝收款 借:其他货币资金-支付宝 dai:预收账款 提到公户 借:银行存款 财务费用-手续费 dai:其他货币资金-支付宝 查看全部回复
6238
如果是技术服务,印花税的计税依据是技术开发、转让、咨询、服务等合同金额 查看全部回复
3067
剩余的14万不开发票还是? 查看全部回复
1986
先计入办公费 查看全部回复
2383
是 查看全部回复
2509
直接做一笔预交的分录 查看全部回复
1796
小小
这部分员工的工资在哪里发 查看全部回复
2606
计提医保 借:管理费用/生产成本/销售费用/制造费用(公司部分)dai:应付职工薪酬-失业保险/养老保险/工伤保险/医疗保险 查看全部回复
1898
视同买断的销售,如果双方约定受托方无论是否能够卖出、是否获利,均与委托方无关,业务实质可以理解为委托方在发出货物时直接销售货物。受托方在实际对外销售时确认收入并根据购买成本结转成本 查看全部回复
3582
缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2679
tammy老师
借款时候 借,银行存款600 dai,其他应付款乙600 债转股 借,其他应付款乙213 dai,实收资本乙213 查看全部回复
3058
是的 查看全部回复
1723
计提时,借:管理费用 dai:其他应付款---党组织工作经费 查看全部回复
2918
计提,借:管理费用 dai:其他应付款---党组织工作经费;支付时,借:其他应付款---党组织工作经费 dai:银行存款或库存现金 查看全部回复
2858
冲管理费用 查看全部回复
1860
按照租赁合同将印花税补上 查看全部回复
1958
请问是哪里错了呢 查看全部回复
4174
现在对营业账本不需要缴纳印花税 查看全部回复
2398
以前年度的费用,如果是实行小企业会计准则,直接计入利润分配未分配利润中,如果是实行会计准则,通过以前年度损益调整科目结转到利润分配未分配利润中 查看全部回复
2652
工资一般是月底计提次月发放,10月申报的工资应该是9月发放的工资,就是8月工资表上数据,如果是新员工,应该是8月入职 查看全部回复
要交,利息收入 查看全部回复
2668
写下补提分录 查看全部回复
2820
打款时计入往来科目 借预付帐款 dai银行存款 查看全部回复
2549
稍等,我看下 查看全部回复
2748
是赠送客户用吗 查看全部回复
7720
应付社保在dai方余额表示有未缴纳的社保费。 查看全部回复
2490
你们适用小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
2834
季度负数,累计利润总额×所得税税率-前面1-2季度计提的所得税费用=本季度需冲回的所得税费用 查看全部回复
2792
个税在发放工资时扣除 查看全部回复
2794
如果你在税务系统申报了,是需要先预缴的 查看全部回复
5230
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