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patience
计提的税金及附加么,可以把多的冲销掉或计入营业外收入 查看全部回复
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计提,是根据会计制度的相关规定来计提的,而且计提时可以把工资根据用途入到相应的科目 查看全部回复
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王苗苗老师
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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按用途入账 查看全部回复
3081
Amy老师
工会经费的计提和缴纳的会计分录: 计提时: 借:管理费用-工会经费 dai:应付职工薪酬-工会经费 缴纳时: 借:应付职工薪酬-工会经费 dai:银行存款 查看全部回复
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高老师
什么税。 查看全部回复
4503
杨老师.
可以,没有影响 查看全部回复
1076
andy老师
借:研发支出 dai:应付职工薪酬-工资 借:研发支出 dai:应付职工薪酬-社保(单位部分) 查看全部回复
1297
谭老师
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1859
wam
多计提的红冲 查看全部回复
1425
一般纳税人计提增值税,借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
2006
杨老师
借:税金及附加 营业外支出(滞纳金) dai:银行存款 查看全部回复
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原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
5803
Annina老师
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1671
11月的工资是在11月正常计提,借 管理费用-工资等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
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确定是个人账户交的钱吗?个人交的不用进行账务处理 查看全部回复
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借 应收账款 dai 主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税,并结转相关成本。 查看全部回复
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申报增值税的时候需要填报附加税表格吗?(附加税费情况表)一般会根据主表自动跳出数据,如果公司不交增值税的话,这个表就全部是0。附加税是在实际缴纳的增值税的基础上计征的,如果增值税不交,那附加税也不用交,不用再计提再入账。 查看全部回复
2687
可以 查看全部回复
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税务师晓雨
属于dai款业务 查看全部回复
3394
安叔老师
在申报的当月时候需要把税金及附加的减免部分冲减掉 查看全部回复
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首先需确认的是,双方是按照之前的订单价格交易还是按照后续的评估价交易? 查看全部回复
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李伟老师
退回的款项冲回就可以了 查看全部回复
2993
孙老师
小企业会计制度? 查看全部回复
1744
之前装修费入到哪里了,长期待摊费用? 查看全部回复
2802
可以补计提 查看全部回复
2670
小妮老师
代其他公司缴纳? 查看全部回复
2857
除了缴纳五险一金发放工资么 查看全部回复
3302
许老师
建议按照实际发生计提的缴纳社保 查看全部回复
2519
燕子老师
同学你好,可以把一月份计提的分录删除,在2月份实际支付的时候做费用,或者如果不想修改一月份的凭证,可以在2月份把一月份做计提的分录红冲了,再按照实际缴纳的做分录即可 查看全部回复
4270
是小企业会计准则么,可以按正常的业务入账,比如应该做到管理费用的,入到管理费用 查看全部回复
4013
可以按无票收入缴纳增值税 查看全部回复
11678
甘老师
借:在途物资 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款/应付账款 查看全部回复
3318
你看下你的余额与加计抵减是否一致 查看全部回复
5020
云峰老师
同学你好 公司以土地投资入股到另一家公司,土地按什么价值入帐,投资方怎么做账务处理,需要缴纳哪些税额? 答:1、增值税及附加 2、土地增值税 3、印花税 4、企业所得税 查看全部回复
5333
小小
最近的改革是在今年的7月份开始实施的 查看全部回复
1623
Harry老师
你好,如果是计提的工资小于实发的工资,分录应做成: 借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
5291
可以一次性计入费用 查看全部回复
1570
原路红冲多计提部分 查看全部回复
2538
领导的意思是不通过调整以前年度损益科目,那就补提再当期 查看全部回复
3123
余额是印花税造成的吗? 查看全部回复
3415
执行企业会计准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
3060
内账是公司所有业务都要入账 查看全部回复
2276
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
2456
已计提所得税费用,但实际没有产生所得税费用的,做冲回处理 查看全部回复
2473
清岚
你们什么时候开始使用的 查看全部回复
4063
计提和发放工资的会计分录 1、计提工资 借:管理费用 销售费用 dai:应付职工薪酬—工资 2、计提社保(企业部分) 借:管理费用 销售费用 dai:应付职工薪酬—社保 次月发放工资时的会计分录 1、发放工资时 借:应付职工薪酬—工资 dai:应付职工薪酬—社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款 2、上交杜保 借:应付职工薪酬—社保(企业部分+个人部分) dai:库存现金/银行存款 3、上交个人所得税 借:应交税费—应交个人所得税 dai:银行存款 计提并缴纳个人所得税的会计分录 计提工资时并不涉及到个人所得税: 借:制造费用 管理费用 dai:应付职工薪酬 发放工资时,代扣个人所得税: 借:应付职工薪酬 dai:应交税费—代扣代缴个人所得税 银行存款(应发与个税差额) 交纳个人所得税时: 借:应交税费—代扣代缴个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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可以照常记账只不过把银行存款换为其他应付款-社保 查看全部回复
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①计提社保,借:管理费用-社保(公司部分)dai:应付职工薪酬-社保;②缴纳社保,借:应付职工薪酬-社保 借:其他应付款-(社保个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
17417
企业所得税本身就是一种税收。 计提借:所得税费用 dai:应交税费-应交所得税 缴纳 借:应交税费-应交所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2810
你们公司执行的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
3152
调账,无形资产是累计摊销 查看全部回复
4160
帮别人买通过公户买吗 查看全部回复
2030
发票上的为准 查看全部回复
2882
账上需要做所得税费用 查看全部回复
2989
把账做到母公司 查看全部回复
4340
可以用以前年度亏损抵扣 查看全部回复
2935
小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
3118
2658
厚积薄发
其他应收款 查看全部回复
3432
需要 查看全部回复
4746
原来的凭证一模一样做红字的分录 查看全部回复
3290
你好,分录如下: 企业购买职工商业保险时的账务处理: 借:管理费用—福利费 dai:应付职工薪酬——职工福利费 支付商业保险款项时: 借:应付职工薪酬——职工福利费 dai:银行存款 查看全部回复
3265
借:营业外支出 dai:应收账款 查看全部回复
3537
按照9来计提 查看全部回复
3803
曹老师CPA
借 应交税费 增值税 dai 主营业务收入 查看全部回复
4211
丁老师CPA
红字冲销 查看全部回复
5592
借:其他应收款 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2854
tammy老师
请问你季度的销售额有没有超过45万? 查看全部回复
3383
可以计提 查看全部回复
3032
有些企业会要求转到应交税费-未交增值税,有些企业在进项大于销项的时候,不需要处理 查看全部回复
3270
开票税金是哪一类的 查看全部回复
3835
是的,计提少了就补计提,计提多了了就冲 查看全部回复
5464
venus老师
同学之前有转入未交增值税吗 查看全部回复
3055
ALISA
正常情况下社保是当月扣款的,因为疫情原因暂缓扣款的跟你平时的账务处理一样,只是把银行存款换成一个过渡科目 查看全部回复
3656
借,其他应收款 dai,应交税费应交个人所得税 下月从工资扣回 查看全部回复
3341
工资已扣社保个人部份,但公司没有把钱交给社保局是这个意思吗? 查看全部回复
3523
夏老师
没交,不用做账务处理,交的时候。借应付职工薪酬。dai银行存款。 查看全部回复
3269
哈哈老师
收到专票可以抵扣的话 借应交税费应交增值税进项税额 借管理费用负数就行 查看全部回复
2621
Leaf
1、一般计税的会计分录, 取得收入时, 借:银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 2、简易计税的会计分录, 取得收入时, 借:银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费-简易计税 查看全部回复
2850
木言
没有计提增值税说明收入多做了,补提上已缴纳的税金同时冲减相同金额收入 查看全部回复
3674
绾绾
计提工资 借管理费用-工资 dai应付职工薪酬-工资 发放 借应付职工薪酬-工资 dai其他应收款-员工社保 应交税费-应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
3256
补计提,同时发放 查看全部回复
3054
易老师
直接列支管理费用就可以 查看全部回复
4923
3150
冲减计提就可以 查看全部回复
3400
大宁老师
你们使用的是小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
3397
影亦老师
可以冲掉计提的然后重新按照实际缴纳金额计提,所得税费用直接计入以前年度损益然后转入未分配利润 查看全部回复
3999
第一个问题,其他公司挂靠你们单位,例如装修款是直接打到你们户上嘛?你们只收取中间的管理费之类的吗? 第二个问题,一般是由挂靠人,但具体还待看你们之间是否有协议 查看全部回复
3104
如果不处置的,可以不管 查看全部回复
3488
刘老师
结合具体业务,是否有收入,增值税,所得税,印花税,个人所得税,还需看你单位性质,具体也会有不同 查看全部回复
最近发现许多供应商款项已付,但账面还挂着大量未付款,您需要先确认这些挂账的款实际上支付了没有? 查看全部回复
6863
未缴税,不影响申报 查看全部回复
5601
建议社保与公积金在交纳月份计提 查看全部回复
3782
最终是由谁承担的?员工还是公司? 查看全部回复
4241
包含上年度12月税金 查看全部回复
9266
而已老师
一起放在年终奖里面 查看全部回复
4144
张瑞峰
存货跌价准备是存货科目的背抵科目,在没有减值转回迹象而且该部分存货没有实现销售的情况下无需做账务处理 查看全部回复
3281
继续用的挂账上,报废或销售再处理 查看全部回复
3244
没有发放还是应该留在应付职工 查看全部回复
3798
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