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税务师晓雨
为了销售发生的计入销售费用 查看全部回复
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patience
是小规模企业么 查看全部回复
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是独资企业发放给公司投资者的工资么,不可以 查看全部回复
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公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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林宝辉
同学你好,你是说哪里不平呢 查看全部回复
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年底 查看全部回复
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tammy老师
可以, 借,管理费用 dai,应付账款 查看全部回复
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你做的是内账 查看全部回复
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跟上月的分录一样 查看全部回复
7444
王苗苗老师
小规模纳税人也有附加税吗,有的,附加税是在增值税的基础上计提缴纳的 查看全部回复
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andy老师
调整的原因是什么? 查看全部回复
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自2023年1月1日至2027年12月31日,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税(不含水资源税)、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
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管理费用一般不为负 查看全部回复
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请问这种柴油发票能税前扣除吗,可以的 查看全部回复
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安叔老师
冲减当期的税金及附加科目 查看全部回复
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没有发票所得税就不得抵扣,建议取得对应发票, 查看全部回复
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因为这个费用去年已经暂估过,现在收到专票,所以就冲减去年暂估的费用 查看全部回复
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你们在做这笔分录的时候有实际收到发票吗? 查看全部回复
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个税的申报范围不仅仅只包含工资薪金 查看全部回复
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当期的工资和社保应该在当期计提 查看全部回复
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一般是年底计提 查看全部回复
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如果计提的金额跟实际缴纳的金额不一致的话,可以调整的 查看全部回复
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发票内容跟实际业务内容不一致,是么? 查看全部回复
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隋文老师
你这个业务其实就是关联方间货物转移,也叫内部调拨 甲公司收到发票 借:库存商品 dai:其他应付款-乙公司 乙公司开具发票 借:其他应收款-甲公司 dai:主营业务收入 销项税 等甲公司实际付款时。 借:其他应付款-乙公司 dai:银行存款 查看全部回复
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计入招待费 查看全部回复
1503
需要看年终奖的计税方法选哪种 查看全部回复
1572
代买原材料,中间公司回收差价么 查看全部回复
1433
这种收据是哪种收据?是行政事业单位的那种收据还是普通的收据 查看全部回复
1798
可以的 查看全部回复
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如果不是限定支出,借 非限定性净资产 dai 应付工资 查看全部回复
2016
这个要看老板的意思 查看全部回复
1221
杨老师
借:税金及附加 营业外支出(滞纳金) dai:银行存款 查看全部回复
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借:生产成本 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
944
wam
达到公司固定资产认定标准的,计入固定资产 查看全部回复
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乙方生产完应当入库 借:库存商品 dai:生产成本 查看全部回复
1610
李伟老师
你们有残值吗? 查看全部回复
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这个车辆是什么时候买的?是具体哪个月? 查看全部回复
1415
您好 查看全部回复
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是的 查看全部回复
1627
你选择了1%,按1%交税了吗 查看全部回复
1845
燕子老师
可以按照实际情况记入业务招待费 查看全部回复
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原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
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主营业务的成本票专票,如果是跟免税项目相关的成本票是不可以抵扣进项税额的,可以直接计入成本里。 查看全部回复
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业务招待费 查看全部回复
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个人所得税也是需要计提的 查看全部回复
1768
正常是不需要的 查看全部回复
1988
是集成电路企业和工业母机企业么 查看全部回复
4453
是的,月末再结转到主营业务成本 查看全部回复
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就是负责总账的登记,报表的编制,相当于小企业的算盘会计 查看全部回复
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谭老师
有生产吗?没有生产直接进管理费用 查看全部回复
1976
符合固定资产的入账条件就计固定资产 查看全部回复
891
云峰老师
你好同学 借:应付职工薪酬1万 dai:管理费用等1万 查看全部回复
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Lucky
软件不需要考虑残值 金额不大可以直接入费用,金额大可以正常摊销 查看全部回复
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稍等,我看下你的数据和问题 查看全部回复
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“账载折旧摊销金额”填报纳税人按照文件规定享受资产加速折旧、摊销和一次性扣除优惠政策的资产,会计核算的本年资产折旧额、摊销额。 查看全部回复
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附加税是在缴纳的增值税的基础上计征的,不需要缴纳增值税,就不用计提附加税 查看全部回复
看汇算清缴前能不能取得 查看全部回复
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1月份来的是去年的发票吗 查看全部回复
2626
借:银行存款dai:以前年度损益调整 查看全部回复
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你好同学 计提工资时可以使用"工资表"或"工资汇总表"作为凭证的附件. 计提工资、社保会计分录 1、计提工资: 借:××费用(管理/销售等) dai:应付职工薪酬--工资 2、计提社保:(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) dai:应付职工薪酬--社保 3、次月发放工资时: 借:应付职工薪酬--工资 dai:应付职工薪酬--社保(个人部分) 应交税费--应交个人所得税 库存现金/银行存款 4、上交杜保: 借:应付职工薪酬--社保(企业部分+个人部分) dai:库存现金/银行存款 5、上交个人所得税: 借:应交税费--应交个人所得税dai:银行存款 注意事项:社会保险没办理之前不能计提,"五险一金"计提比例各地不一样.企业按劳动保障部门规定比例缴纳部分,可列入"管理费用". 查看全部回复
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借 管理费用等 dai 其他应付款 查看全部回复
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纳税人符合享受个人所得税优惠政策,但是没有填报,没有享受 查看全部回复
1868
(1)登陆自然人电子税务局(扣缴端),点击“经营所得”申报界面,点击左侧“预缴纳税申报”,进入预缴纳申报界面,准确、如实填报经营情况。 查看全部回复
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计提年终奖的分录,借 管理费用等-年终奖 dai 应付职工薪酬-年终奖 查看全部回复
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23年的账年结了么,能反结账回去么 查看全部回复
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借 原材料 固定资产 dai 实收资本 查看全部回复
1834
之前这辆购买的汽车有抵扣过进项吗? 查看全部回复
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法定盈余公积的提取比例一般为净利润的10%,当法定盈余公积累计金额达到企业注册资本的50%以上时,可以不再提取。 查看全部回复
893
那我问你,这个设备你们付不付租金? 查看全部回复
1647
领用的材料?人工加设备折旧?燃料动力,人工设备燃料这些可以按工时或者成品数量分摊 查看全部回复
1636
木言
理论上是要以股东财富作为计算基础,也就是公司资产-公司负债,即所有者权益数据,但实务中很少直接套用所有者权益数据去计算的,因为里面还有好多特殊情况,比如资产中房屋土地是否存在增值,应收账款是否存在坏账,包括无形资产是否足额计提减值,是否存在表外资产或预计负债等等,包括公司的盈利能力也是需要考虑的,所以这个具体需要投多少钱一般是各公司股东之间商谈的。 查看全部回复
1385
主要成本是人工费 借,主营业务成本—工资 dai,应付职工薪酬—工资 查看全部回复
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办公室用印章在资产负债表中属于低值易耗品,实务中都是按照一次性摊销记入管理费用 查看全部回复
1789
含税金额 查看全部回复
2566
没有认定就无需申报 查看全部回复
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你这么一写,我没法做判断,你到底哪里出了问题,你把实际场景给我详细描述下,还有相关的数据 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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今天大不大 ? 查看全部回复
1305
真实合理的支出可以税前扣除 查看全部回复
1857
借方根据部门进各类费用及成本科目 dai:应付职工薪酬-企业年金 查看全部回复
1551
Annina老师
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1698
补缴是补缴的22年的,所以不应该计提所得税费用,应该做以前年度损益调整 查看全部回复
1793
计提业务佣金费用,这个佣金是给公司的员工,还是公司以外的人 查看全部回复
1570
借:应付职工薪酬 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
1619
计提的时候不计提,是发放分录里面做个税 查看全部回复
1621
1.固定资产转入改扩建时: 借:在建工程300 累计折旧200 dai:固定资产500 2.发生改扩建工程支出时: 借:在建工程50 dai:银行存款等50 3.替换原固定资产的某组成部分时: 借:银行存款或原材料12营业外 dai:在建工程12(被替换部分的账面价值) 4.生产线改扩建工程达到预定可使用状态时: 借:固定资产338 dai:在建工程338 查看全部回复
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400-20=380 查看全部回复
1476
社保计提的是公司部分 查看全部回复
1140
公司是什么企业 查看全部回复
1188
之前是不是设置的有残值 查看全部回复
1891
调整固定资产原值 查看全部回复
年终奖是指企业根据其全年经济效益和对雇员全年工作业绩的综合考核情况,向雇员发放的一次性奖金。如果今年公司经济效益不好,可以不用发年终奖的,主要还是看公司领导层的决定。 查看全部回复
1324
公司用的设备,可以入账。但是你这个税前扣除可能有点问题,正常国外没有发票,可以用具有发票性质的收款凭证、相关税费缴纳凭证作为税前扣除凭证。但是你开的个人户头,个人户头不属于合规的税前扣除凭证 查看全部回复
1783
6000/12=500 一个月500的话,一般不缴纳个人所得税 查看全部回复
1752
因为没有合规发票,税前扣除的要求是获得合规的税前扣除凭证,对于利息来说就是获得发票 查看全部回复
2272
这个不更正的话,影响也不大 查看全部回复
1159
转到江西是怎么转的? 查看全部回复
1856
如果有入库单的话需要附在凭证后面,如果没有的话,也可以不附 查看全部回复
1613
要看增值税的纳税义务有没有发生 查看全部回复
2157
要的 查看全部回复
1421
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