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杨老师
原则上是实际采购和开票是要一致的 查看全部回复
1302
税务师晓雨
可以 查看全部回复
1340
patience
什么发票 查看全部回复
2190
木言
增值税1%,企业所得税如果符合小微企业政策按5%交 查看全部回复
2150
王苗苗老师
意思就是c公司是a的客户,c给a提供广告服务,但是呢项目又转给b去做,是么 查看全部回复
1131
andy老师
和收入直接相关的可以直接计入成本 查看全部回复
1947
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
1257
wam
凭合同、实际完成的工程量等来预计 查看全部回复
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借:销售费用(赠送的)管理费用(福利)dai:库存商品应交税费-应交增税(销项税) 查看全部回复
1486
您好 查看全部回复
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账上是正常的入账,只不过在税法上,因为发票异常,不能抵扣企业所得税,需要纳税调增。 查看全部回复
1899
李伟老师
你好同学,报税时用的什么会计准则 查看全部回复
1565
云峰老师
你好同学,总分公司增值税只要是独立的,互相开票,正常销售。 查看全部回复
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当时进项税额是怎么入账的,入的哪个科目 查看全部回复
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可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
2057
燕子老师
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
1234
2886
隋文老师
你这种只是属于正常的科目调整,没有属于哪种会计类型变更的情况 查看全部回复
1649
运费都是谁承担 查看全部回复
1681
工资支出是属于23年的么 查看全部回复
1279
跨年了么 查看全部回复
1400
借库存商品6800 进项税884 dai应付账款-杭州名扬天下7684 借库存商品5401.4 dai应付账款-上海美之味5401.4 查看全部回复
1458
你好同学,给您解答 查看全部回复
1493
西贝老师
同学你好,正常情况下,采购物资都应该填采购申请单(线上线下都可)报销时与发票一起做为附件 查看全部回复
1341
这个是销售费用 查看全部回复
是税局提示的么,这个是因为收入比成本小,被税务大数据搜素到了,有税务疑点,这个自行核实,如果是真实的业务,确实是成本比收入的话,不用管。不过可能会要求写情况说明。 查看全部回复
3204
只要是真实的,一般不会有风险的。 查看全部回复
1945
借 库存商品 dai 以前年度损益调整,借 利润分配-未分配利润 dai 以前年度损益调整 查看全部回复
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停车费和餐费的支出是因为出差发生的么,还是其他的 查看全部回复
956
这个员工是承包公司的食堂吗?,不管实际花多少就给他1000,还是只是负责买菜实报实销 查看全部回复
1552
1304
安叔老师
一般有运输成本,储存成本,行政及管理成本 查看全部回复
4009
那只能退9个点 查看全部回复
4526
tammy老师
你做的是内账 查看全部回复
900
没有发票所得税就不得抵扣,建议取得对应发票, 查看全部回复
1615
借:工程施工-合同成本人工费 dai:应收账款-甲公司 查看全部回复
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另外人工费是否可开发票?人工费可以开发票 查看全部回复
4963
如果确实错误了,正常更正可以的 查看全部回复
1658
借库存商品2260/1.13 进项税2260/1.13*0.13 dai应付账款2260 查看全部回复
2290
出库单是和销售发票一起放在销售商品收入凭证后面,出库单的金额一般填写的是商品的销售价格,但是部分企业可能为了价格保密,出库单上不设置金额,所以出库单的设置要根据企业的具体要求 查看全部回复
1929
借,库存商品2260+2260*13% dai,应付账款2260+293.8 查看全部回复
1685
借:库存商品2000万 应交税费-应交增值税-进项税额260万 dai:应付账款-A公司 2260万 查看全部回复
1334
是的 查看全部回复
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主营业务的成本票专票,如果是跟免税项目相关的成本票是不可以抵扣进项税额的,可以直接计入成本里。 查看全部回复
1786
之前暂估的分录怎么做的? 查看全部回复
1806
是的,月末再结转到主营业务成本 查看全部回复
发票也收到了,款项也支付了?但是都没有做账是吧? 查看全部回复
1688
是的,医疗行业医生和护士的工资记入主营业务成本 查看全部回复
1759
你好同学,用的什么软件? 查看全部回复
1160
原则上应该有的 查看全部回复
1673
追补到21年扣除 查看全部回复
994
不,营业成本就填营业成本就可以 查看全部回复
1460
稍等,我看下你的数据和问题 查看全部回复
1435
看汇算清缴前能不能取得 查看全部回复
1652
dai:以前年度损益调整 负数 dai:原材料 负数 借:原材料 负数 dai:应付账款 负数 查看全部回复
1405
你好同学 计提工资时可以使用"工资表"或"工资汇总表"作为凭证的附件. 计提工资、社保会计分录 1、计提工资: 借:××费用(管理/销售等) dai:应付职工薪酬--工资 2、计提社保:(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) dai:应付职工薪酬--社保 3、次月发放工资时: 借:应付职工薪酬--工资 dai:应付职工薪酬--社保(个人部分) 应交税费--应交个人所得税 库存现金/银行存款 4、上交杜保: 借:应付职工薪酬--社保(企业部分+个人部分) dai:库存现金/银行存款 5、上交个人所得税: 借:应交税费--应交个人所得税dai:银行存款 注意事项:社会保险没办理之前不能计提,"五险一金"计提比例各地不一样.企业按劳动保障部门规定比例缴纳部分,可列入"管理费用". 查看全部回复
1595
23年的账年结了么,能反结账回去么 查看全部回复
1533
按实入账,建筑行业本来一开始全是成本,只有等房产销售后才能产生收入。 查看全部回复
1572
商品被其他项目领用了,怎么再销售给第三方买家 查看全部回复
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看情况 查看全部回复
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亏损是正常现象没有问题的,但是如果是长期亏损的话,有可能会预警 查看全部回复
领用的材料?人工加设备折旧?燃料动力,人工设备燃料这些可以按工时或者成品数量分摊 查看全部回复
1609
首先,工会经费是根据你们公司的工资总额来进行申报的,如果没有根据你们公司的实际工资总额申报,那如果被查到的话,后期是要进行补纳相应的税费并加收滞纳金 查看全部回复
1611
是开发一款APP么 查看全部回复
1309
是研发出一款APP,还是推广运营一款APP 查看全部回复
829
主要成本是人工费 借,主营业务成本—工资 dai,应付职工薪酬—工资 查看全部回复
1919
是的,达到预定使用状态的固定资产就可以入账 查看全部回复
1366
没有认定就无需申报 查看全部回复
1474
服务行业是可以的,可以解释过去 查看全部回复
1521
谭老师
可以给他发一些工资呀 查看全部回复
914
是的,收到发票的话 查看全部回复
972
发放的年终奖是属于上年的么 查看全部回复
1910
个人把房子再租给新建的这家公司,去税务代开发票给新公司,新公司做成本。 谨慎操作,需要先咨询一下个人代开房租发票需要交的税金,看合适不合适,这块因为各地会有不一样的税收优惠政策,所以最好直接问当地税务局 查看全部回复
Annina老师
根据业务情况进成本或费用 查看全部回复
1217
不对 查看全部回复
1758
你好同学,收到时 借银行存款 dai预收账款 实现收入时 借预收账款 dai主营业务收入 根据对应的成本 借主营业务成本 dai库存商品等。 查看全部回复
1459
是成本不知道计算还是库存如何入账呢 查看全部回复
1105
公司是什么行业 查看全部回复
992
要看要减资多少 查看全部回复
1463
可以,先暂估入成本,来发票再冲暂估 查看全部回复
1782
工程施工下设直接材料,直接人工,间接费用-水电费 查看全部回复
1674
1、外贸企业购货合同、生产企业收购非自产货物出口的购货合同,包括一笔购销合同下签订的补充合同等; 2、出口货物装货单; 3、出口货物运输单据(包括:海运提单、航空运单、铁路运单、货物承运单据、邮政收据等承运人出具的货物单据,以及出口企业承付运费的国内运输单证)。 若有无法取得上述原始单证情况的,出口企业可用具有相似内容或作用的其他单证进行单证备案。除另有规定外,备案单证由出口企业存放和保管,不得擅自损毁,保存期为5年。视同出口货物及对外提供修理修配劳务不实行备案单证管理。 查看全部回复
1931
根据部门来分配:车间生产人员的进生产成本;施工人员的进项目成本 查看全部回复
2126
是收到现金返利么 查看全部回复
根据收入与成本配比原则,要当期销售出去才能结转对应的成本,所以采购回来后要先记入库存商品,实现销售后再结转主营业务成本 查看全部回复
1908
Kl=RI(l-T)/(I-F1) 成本=150*8%*75%=9 150*(1-1%)=148.5 9/148.5=0.06% 查看全部回复
1689
这个需要根据单位业务实际情况写,税负低,原因,为什么这么多成本? 查看全部回复
1087
不符合收入确认条件的,直接借:发出商品 dai:库存商品 查看全部回复
1205
什么成本 查看全部回复
1718
营业成本包括 主营业务成本和其他业务成本 查看全部回复
1616
不可以,一般发票是跟合同一致的 查看全部回复
1692
你好同学 借:营业外支出23.9 dai:库存商品20 应交税费—应交增值税(销项税额)3.9 查看全部回复
1638
1736
这个月成本是多少嘛,不一定,要看企业采用的那种销售商品结转方法 查看全部回复
您好,您的具体问题是什么 查看全部回复
1540
会的 查看全部回复
1123
车辆的折旧 查看全部回复
777
购买材料,可以要求对方开具发票 查看全部回复
1065
是采用计划成本核算法么 查看全部回复
1734
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