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许老师
是的 查看全部回复
6211
杨老师
看这笔进项税对应的发票是进费用了还是进了库存商品,原材料 查看全部回复
3773
杨老师.
1225
王苗苗老师
相关费用的进项税如何抵扣,你是指哪些费用,办公费还是运输费 查看全部回复
1130
andy老师
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
2335
patience
借 管理费用-福利费等 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1406
业务招待费进项税是不可以抵扣的 查看全部回复
1793
秦枫老师
可以先抵扣在转出 也可以直接计入管理费认证平台选择不抵扣 查看全部回复
1261
不会,开办期间是正常的 查看全部回复
2807
2120
阿米果
取票计提时分录 借:生产成本-基本生产成本-劳务费 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款-应付结算款-劳务款 付款时分录: 借:应付账款-应付结算款-劳务款 dai:银行存款 查看全部回复
2930
谭老师
借:管理费用,dai:应交税费一进项转出 查看全部回复
2633
这样是正确的,没问题 查看全部回复
6791
是的,用于集体福利或是公司招待费的专票进项税额不可以抵扣,全部计入费用,装订时可以放一起。 查看全部回复
2208
甘老师
借:成本/费用(当时进项税发票取得时发票进的对应科目) dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3022
安叔老师
做福利费,进项不得抵扣 查看全部回复
7772
可以留在以后待抵扣 查看全部回复
2294
高老师
高铁票不用勾选 查看全部回复
5985
收到发票要做进项税的 支付保证金 借:其他应收款-投标保证金3000 dai:银行存款 投标保证金转服务费并收到退款 借:管理费用-投标服务费2550-税 应交税费应交增值税进项税额 银行存款450 dai:其他应收款-投标保证金3000 查看全部回复
8207
李伟老师
减免部分的进项税额不要抵扣,做进项税额转出 查看全部回复
3267
计入福利费的进项税额不能抵扣 查看全部回复
2876
可以抵扣销项税额 查看全部回复
3249
放其他流动资产 查看全部回复
2949
价位费用如果不能分开就和货物一起算。运费一般都有单独的发票的。进项税额的同票就可以抵扣具体是什么业务呢 查看全部回复
3816
Leaf
开了专票 安专票金额抵扣就行 查看全部回复
3723
可以抵扣进项税 查看全部回复
3795
tammy老师
商业险不可以抵扣 查看全部回复
3296
小小
您好,抵扣的具体是什么? 查看全部回复
3283
易老师
3993
Annina老师
可以 查看全部回复
3967
Icy 何
您可以勾选不抵扣 查看全部回复
3898
橘子
费用是什么费用?是为了开办公司的必要支出吗? 查看全部回复
4369
理解完全错误,增值税抵扣有明确规定 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
5659
哈哈老师
借:管理费用-福利费 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3546
可以抵扣 查看全部回复
4111
你可以勾选为不抵扣 查看全部回复
3784
7866
归老师
代收电费有没有差价? 查看全部回复
5166
不可以,要进转出 查看全部回复
7956
李可可
可以的 查看全部回复
823
什么时候认证的 查看全部回复
305
我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
1138
可以的,需要取得专用发票或者增值税电子发票 查看全部回复
1190
对方给你审计发票,你正常开全部的施工发票给甲方,这2个发票相互抵消收付款 查看全部回复
699
1020
软件产品的即征即退和进项税抵扣是二选一的关系吗,不是的 查看全部回复
552
请问执行什么会计准则 查看全部回复
774
李凤
1.你没票先抵扣了 等发票收到在放进去就好了 报销直接冲 挂应付账款 或者其他应付款 查看全部回复
674
是需要把这个费用冲出来,算到应交税费进项里面就可以了吗?是的 查看全部回复
1230
可以,涉及去年的成本费用用以前年度损益调整 查看全部回复
807
包括 查看全部回复
1387
1341
不可以的 查看全部回复
1470
用于办公的,可以 查看全部回复
895
纳税人购进农产品,扣除率为9%。纳税人购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1405
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1555
曹老师CPA
初级农产品可以抵扣进项税 查看全部回复
1322
1063
是事务所么,取得专票了么 查看全部回复
1495
企业在筹建期间,发生的与筹办活动有关的业务招待费支出,可按实际发生额的60%计入企业筹办费,并按有关规定在税前扣除 如果确实是按招待费入账的话,就只能按相关的税务规定进行税前扣除 查看全部回复
1865
需要 查看全部回复
1638
如果买电脑的10000是不含税金额的话,需要转出的是10000*13% 查看全部回复
1335
这个看经营范围和执照看不出来的 查看全部回复
1536
但是本期不想认证抵扣 进项税 可以么 ,可以的 查看全部回复
1403
意思是跨年了 查看全部回复
1575
如果在申报期内的话,可以的 查看全部回复
1013
这个监制章是以前的老章 查看全部回复
1676
做进项转出 查看全部回复
1681
云峰老师
你好同学,选择不抵扣勾选同学 查看全部回复
1354
税务师晓雨
如果账务处理规范,查应交税费-待认证进项税科目 查看全部回复
912
同学,你没有说你的采购不含税的成本是多少哈 查看全部回复
2053
可以的 暂时不抵扣 放在应交税费待认证进项税额 查看全部回复
1247
进项发票会引起风险 查看全部回复
1983
购买车辆需要缴纳车辆购置税,如果电车就不需要,车价+车辆购置税计入固定资产成本 服务费 保险费单独计入管理费用 查看全部回复
1618
张
有可能是对方还没有上传税控系统只是开票也可能是对方作废了该发票,可以等等看 查看全部回复
1074
本月进账是什么意思? 查看全部回复
1822
西贝老师
同学你好,企业适用小企业会计准则的话直接从当时的成本科目中调相应金额到进项税科目就可以了呢 查看全部回复
1321
是的,但是得是公司员工的火车票 查看全部回复
1458
属于 查看全部回复
1815
如果是直接用于美化生产、经营场所,所取得的进项税额则可以抵扣;如果是用于公司的福利部门,例如员工宿舍、食堂等福利部门,在这种情况下,则属于用于集体福利或个人消费的情况,那么,所取得的进项税额则不可以抵扣。 查看全部回复
2816
第 18 栏“免抵退税办法不得抵扣的进项税额”:反映按照免、抵、退税办法的规定,由于征税税率与退税税率存在税 率差,在本期应转出的进项税额。 查看全部回复
1821
是的,抵扣的进项税需要做进项税额转出 查看全部回复
1910
venus老师
滴滴打车的电子普票可以 查看全部回复
1307
可以补记入账 查看全部回复
1559
1537
是用于免税项目了吗? 查看全部回复
1683
收到红字时做账: 借 原材料 (负数) dai 应交税费-进项税额转出 (正数) 应付账款-某公司(负数) 查看全部回复
1195
员工用公司加油卡加油的用途是什么 查看全部回复
1481
正常的你应该做固定资产,然后做清理 查看全部回复
1764
911
账上是正常的入账,只不过在税法上,因为发票异常,不能抵扣企业所得税,需要纳税调增。 查看全部回复
1872
如果公司是一般纳税人的话,可以的 查看全部回复
1994
固定资产的进项税分期抵扣怎么操作呢 回复:目前没有固定资产分期抵扣的政策了,之前说的那个40%.60%分别抵扣进项税的政策已经不适用了 查看全部回复
1780
如果是为了送客户,开普票就好 查看全部回复
1760
因为这个费用去年已经暂估过,现在收到专票,所以就冲减去年暂估的费用 查看全部回复
1855
你们在做这笔分录的时候有实际收到发票吗? 查看全部回复
1250
公司是一般纳税人么 查看全部回复
1285
那么取得的进项税需要分两年60% 40%抵扣吗?不需要 查看全部回复
1284
dai方是已经结转,如果没有留抵额的话,就是已经抵扣了 查看全部回复
不可以 查看全部回复
1076
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